Quality Travel GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Handelsbilanz

Aktiva

	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	362.041,11	215.597,11
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	17.266,00	0,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	17.266,00	0,00
II. Sachanlagen	344.775,11	215.597,11
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	208.112,11	213.262,11
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	134.163,00	2.335,00
3. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	2.500,00
B. Umlaufvermögen	550.408,88	497.032,61
I. Vorräte	17.274,50	70.532,93
1. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	13.774,50	70.532,93
2. fertige Erzeugnisse und Waren	3.500,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	516.569,07	409.913,54
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	711,68	3.039,00
2. Forderungen gegen Gesellschafter	47.514,90	35.258,68
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	47.514,90	35.258,68
3. sonstige Vermögensgegenstände	468.342,49	371.615,86
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	16.565,31	16.586,14
C. Rechnungsabgrenzungsposten	19.972,18	7.425,45
Aktiva	932.422,17	720.055,17
Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	671.811,53	522.997,66
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnrücklagen	763,73	763,73
1. andere Gewinnrücklagen	763,73	763,73
III. Gewinnvortrag	497.233,93	444.122,47
IV. Jahresüberschuss	148.813,87	53.111,46
B. Rückstellungen	146.173,18	69.676,43
1. Steuerrückstellungen	80.819,11	21.947,43
2. sonstige Rückstellungen	65.354,07	47.729,00
C. Verbindlichkeiten	107.786,01	107.284,83
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	22.620,76	57.691,08
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	22.620,76	57.691,08
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	60.561,77	10.811,72
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	60.561,77	10.811,72
3. sonstige Verbindlichkeiten	24.603,48	38.782,03
davon aus Steuern	12.216,48	6.192,81
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	24.603,48	38.782,03
D. Rechnungsabgrenzungsposten	1.188,00	20.096,25
E. Passive latente Steuern	5.463,45
Passiva	932.422,17	720.055,17

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR	1.1.2020 - 31.12.2020 EUR
1. Umsatzerlöse	83.706,84	850.461,80
2. Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	56.758,43	186.403,52
3. sonstige betriebliche Erträge	720.236,85	275.699,44
4. Materialaufwand	153.914,87	493.908,74
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	2.435,71	-103,73
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	151.479,16	494.012,47
5. Personalaufwand	172.822,72	207.961,11
a) Löhne und Gehälter	139.671,26	158.183,57
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	33.151,46	49.777,54
davon für Altersversorgung		3.960,00
6. Abschreibungen	16.526,29	5.883,60
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	16.526,29	5.400,40
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten		483,20
7. sonstige betriebliche Aufwendungen	189.812,75	163.562,30
8. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	57,15	57,77
9. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	1.351,51	8.675,26
davon Erträge aus Abzinsung	355,09	240,71
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	1.983,56	2.083,30
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	64.335,03	21.946,80
davon Erträge aus der Zuführung und Auflösung von latenten Steuern		0,00
davon Aufwendungen aus der Zuführung und Auflösung von latenten Steuern	5.463,45
12. Ergebnis nach Steuern	149.198,70	53.144,90
13. sonstige Steuern	384,83	33,44
14. Jahresüberschuss	148.813,87	53.111,46

Anhang

INHALTSVERZEICHNIS

A. Auftrag und Auftragsdurchführung

B. Rechtliche Grundlagen

C. Buchführung und Jahresabschluss

ANLAGEN

D. Jahresabschluss zum 31.12.2021

- Bilanz zum 31.12.2021

- Gewinn- und Verlustrechnung 01.01.2021-31.12.2021

E. Anhang zum Jahresabschluss 31.12.2021

F. Schlussbemerkung und Testat

A. Auftrag und Auftragsdurchführung

Fulvia Pieroni, Geschäftsführerin der Quality Travel GmbH, Berlin erteilte mir den Auftrag, bei der Erstellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2021 mitzuwirken.

Bei der Durchführung dieses Auftrages wurden die Buchführung, sowie die vorgelegten Unterlagen und erteilten Auskünfte zugrunde gelegt.

Der Auftrag erstreckt sich auf die Mitwirkung bei der Erstellung des Jahresabschlusses zum 31.12.2021 und des Anhangs. Die Prüfung der Unterlagen und Wertansätze war nicht Gegenstand des Auftrags.

Die von mir verlangten Aufklärungen, Auskünfte und Nachweise wurden von Frau Fulvia Pieroni erteilt.

Für die Durchführung dieses Auftrages und meiner Verantwortlichkeit Dritten gegenüber sind die als Anlage beigefügten allgemeinen Auftragsbedingungen für Steuerberater, Steuerbevollmächtigte und Steuerberatungsgesellschaft (Stand 08/2022) maßgebend.

B. Rechtliche Grundlagen

Firma:	Quality Travel GmbH
Rechtsform:	Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Sitz:	Berlin
Ort der Geschäftsleitung:	10719 Berlin, Düsseldorfer Str. 68
Gegenstand des Unternehmens:	Entwicklung und Vermarktung von Reisedienstleistungen und touristischen Angeboten, Organisation von Veranstaltungen und Betreiben eines Cafes inklusive Verkauf von im Zusammenhang stehenden Food- und Nonfoodartikeln
Geschäftsjahr:	Kalenderjahr
Gesellschaftsvertrag:	Errichtet am 14.09.2005 von Notar Jürgen Naatz durch UR-Nr. 435/2005;
Kapital:	Das Stammkapital beträgt 25.000,00 €
Geschäftsführerin:	Fulvia Pieroni Sie ist allein vertretungsberechtigt und von der Beschränkung des § 181 BGB befreit.
Handelsregister:	Die Gesellschaft ist in der Abteilung B des Amtsgerichts Charlottenburg unter der Nummer 98725 eingetragen.
Finanzamt:	Die Gesellschaft wird beim Finanzamt Berlin Körperschaften I unter der St.-Nr. 27/481/30714 geführt.

C. Buchführung und Jahresabschluss

Die Buchführung und der Jahresabschluss wurden unter der Nutzung des Rechenzentrums der Datev e.G. gefertigt.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2021 wurde entsprechend der für Kaufleute geltenden Vorschriften gemäß Handelsgesetzbuch aufgestellt. Dies schließt die Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung ein.

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31.12.2021 stellt die Handelsbilanz dar.

E. Anhang zum Jahresabschluss 31.12.2021

Die Quality Travel GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist in der Abteilung B des Amtsgerichts Charlottenburg unter der Nummer 98725 eingetragen.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2021 wurde entsprechend der gesetzlichen Bestimmungen des Dritten Buches des HGB aufgestellt.

Der Anhang zum Jahresabschluss 31.12.2021 wurde entsprechend der Vorschriften der §§ 284-288 HGB erstellt.

Im Folgenden werden nur die Angaben gemacht, die für die Kapitalgesellschaft zutreffen bzw. die aufgrund der größenabhängigen Erleichterungen des § 288 HGB erforderlich sind.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Im Geschäftsjahr erfolgte die Anwendung der geänderten Regelungen des HGB, welche aufgrund der Vorschriften des Bilanzmodernisierungsgesetzes (BilMoG) ergangen sind.

Die Rückstellung für die Aufbewahrung von Unterlagen wurde handelsrechtlich mit den von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten Abzinsungssätzen nach § 253 (2) HGB abgezinst.

Die latenten Steuern auf die zwischen Handels- und Steuerbilanz abweichenden Bilanzansätze wurden ordnungsgemäß passiviert.

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden (§ 284(2) Nr.1 HGB)

Die Ansatzvorschriften der §§ 246-251 HGB und die Bewertungsvorschriften der §§ 252-256 HGB sind beachtet worden.

Die Forderungen sind grundsätzlich mit dem Nennwert bewertet. Einzel- und Pauschalwertberichtigungen wurden im erforderlichen Umfang vorgenommen.

Der Bankbestand wurde mit dem Kontoauszug zum 31.12.2021 nachgewiesen.

Die Rückstellungen wurden in der Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Bezahlung erfolgt fast ausschließlich im Kalenderjahr 2022.

Die Höhe der Posten der Gewinn- und Verlustrechnung ergeben sich aus den tatsächlich geflossenen Beträgen und den Aufwendungen, die durch die Bildung von Rückstellungen und Verbindlichkeiten entstanden sind.

2. Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen (§284(2) Nr.1 HGB)

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen auf der Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Abschlussstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank monatlich bekannt gegeben werden.

3. Anzahl der Beschäftigten Arbeitnehmer (§ 285Nr. 7 HGB)

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer beträgt vier.

4. Mitglied des Geschäftsführungsorgans (§ 285Nr.10 HGB)

Geschäftsführerin ist:

- Fulvia Pieroni

F. Schlussbemerkung und Testat

An der Erstellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2021 und des Anhangs für die Quality Travel GmbH, Berlin, wurde anhand der vorgelegten Buchführung, der vorgelegten Unterlagen und der mir erteilten Auskünfte mitgewirkt.

Die Prüfung der Unterlagen und der Wertansätze war nicht Gegenstand des Auftrags.

Ich habe meinen Auftrag unter Beachtung der Verlautbarung der Bundessteuerberaterkammer zu den Grundsätzen für die Erstellung von Jahresabschlüssen durchgeführt. Dieser umfasst die Entwicklung der (Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sowie des Anhangs) auf Grundlage der Buchführung und des Inventars sowie der Vorgaben zu den anzuwendenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.

Berlin, den 16. Januar 2025

i.V. Hardy Rackow, StB

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 16.01.2025 festgestellt.