Grand City Hotels Management GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

B I L A N Z zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

				Vorjahr
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		120.502,00		170.667,00
Abschreibungen des Geschäftsjahres: € 53.740,00
II. Sachanlagen		308,17800		418.543,00
Abschreibungen des Geschäftsjahres: €125.800,19			428.680,00	(589.210,00)
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		3.049.595,25		8.141.407,90
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: € 773.878,51
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		39,59291		35.822,50
			3.089.188,16	(8.177.230,40)
C. Rechnungsabgrenzungsposten			13.914,81	19.696,11
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag			727.232,21	0,00
			4.259.015,18	8.786.136,51
PASSIVA
				Vorjahr
		€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Gewinnvortrag		268.056,79		252.685,95
Ill. Jahresfehlbetrag/-überschuss		-1.020.289,00		15.370,84
			-727.232,21	(293.056,79)
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag			727,23221	0,00
			0,00	293.056,79
B. Rückstellungen			628.858,62	761.162,34
C. Verbindlichkeiten			3.630.156,56	7.731.917,38
davon
- mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 429.788,98
- aus Steuern: € 109.438,67
			4.259.015,18	8.786.136,51

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

I. Allgemeines

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2011 ist nach den Vorschriften des HGB für Kapitalgesellschaften in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BiIMoG) vom 25.5.2009 und den Vorschriften des GmbHG aufgestellt worden.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und hat die größenabhängigen Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses in Anspruch genommen.

Die Gliederung des Jahresabschlusses wurde unter Anwendung des § 265 Abs. 5 S. 2 HGB um die Posten Forderungen gegen nahestehende Unternehmen und Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen erweitert. Darunter werden Forderungen und Verbindlichkeiten ausgewiesen, die zum Bilanzstichtag gegenüber Unternehmen auszuweisen sind, welche zur gleichen Unternehmensgruppe gehören, ohne dass dafür ein Konzernabschluss nach § 290 HGB aufzustellen wäre oder ein solcher nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechts aufgestellt würde.

Zudem erfolgte eine Aufgliederung der Zinsaufwendungen sowie der Zinserträge in Zinsen an nahestehende Unternehmen und übrige Zinsaufwendungen bzw. Zinsen von nahestehenden Unternehmen und übrige Zinserträge unter Anwendung des Wahlrechts nach § 265 Abs. 5 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Berichtsjahr ergibt sich ein Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag. Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt trotzdem nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB), da die Gesellschaft Maßnahmen ergriffen hat, die die Fortführung der Gesellschaft mittelfristig sicherstellen.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rückstellungen, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rückstellungen sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauerhaft zu dienen.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet, § 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB. Der Grundsatz der Vorsicht mit seinen Ausprägungen, dem Realisationsprinzip und dem Imparitätsprinzip, wurde beachtet, § 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB.

Das Anlagevermögen ist dem Anschaffungskostenprinzip entsprechend unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten einerseits und Anschaffungspreisminderungen andererseits, bei Vermögensgegenständen, deren zeitliche Nutzung begrenzt ist, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bilanziert. Grundlage der planmäßigen Abschreibungen ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstands. Unabhängig von einer zeitlich begrenzten Nutzbarkeit werden außergewöhnliche Abschreibungen auf den beizulegenden Wert bei voraussichtlich dauerhaften Wertminderungen vorgenommen.

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennbetrag. Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennbetrag angesetzt.

Ausgaben, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlusstag darstellen, sind als Rechnungsabgrenzungsposten auf der Aktivseite ausgewiesen.

Das Gezeichnete Kapital stimmt mit den Angaben im Handelsregister sowie den Regelungen im Gesellschaftsvertrag überein. Die Einlagen sind in voller Höhe erbracht. Der Ansatz erfolgt zum Nennbetrag.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 Abs. 1 HGB gebildet und in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgte zum Erfüllungsbetrag.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens mit den Abschreibungen des Geschäftsjahres wird im Anlagenspiegel dargestellt.

Forderungen gegen Gesellschafter bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

Am Bilanzstichtag bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern gemäß § 42 Abs. 3 GmbH in Höhe von € 1.183.840,87.

Forderungen gegen nahestehende Unternehmen resultieren in Höhe von € 839.329,46 aus Lieferungen und Leistungen.

Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen resultieren in Höhe von € 429.788,98 aus Lieferungen und Leistungen.

In den Sonstigen Rückstellungen sind, wie bereits im Vorjahr, Abschluss- und Prüfungskosten sowie Steuerberatungskosten ausgewiesen.

Zudem sind in den Sonstigen Rückstellungen nachlaufende Kosten im Zusammenhang mit zuvor ergebniswirksam vereinnahmten Ausgleichsentschädigungen an Hotelbetreiber für den Eintritt in Pachtvereinbarungen für zwei Hotels in Höhe von € 543.553,78 enthalten.

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr 2011 durch Herrn Alon Shamir, Rehovit/Israel, Kaufmann, und Herrn Bodo Sikora, Berlin, Kaufmann, vertreten.

Zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses war Herr Alon Shamir als Geschäftsführer abberufen. Die Eintragung in das Handelsregister ist am 3.5.2011 erfolgt.

Die Geschäftsführer sind und waren einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

HR B 112272

Feststellung des Jahresabschlusses

Die Feststellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2011 war zum Zeitpunkt der Offenlegung noch nicht erfolgt.

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