Fleck Promotions GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	27.395,70	122.613,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.564,70	20.325,00
II. Sachanlagen	24.831,00	102.288,00
B. Umlaufvermögen	1.384.155,50	978.097,25
I. Vorräte	128.280,00	59.045,80
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.248.722,59	918.810,32
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	7.152,91	241,13
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.411.551,20	1.100.710,25

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	224.590,25	150.202,58
I. gezeichnetes Kapital	128.000,00	128.000,00
II. Bilanzgewinn	96.590,25	22.202,58
B. Rückstellungen	6.975,95	14.809,56
C. Verbindlichkeiten	959.985,00	785.698,11
D. Rechnungsabgrenzungsposten	220.000,00	150.000,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.411.551,20	1.100.710,25

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Fleck Promotions GmbH mit Sitz in Hamburg ist beim Handelsregister des Amtsgerichtes Amtsgericht Hamburg unter der Nummer HRB63432 eingetragen und stellt den vorliegenden Jahresabschluss auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie des Gesellschaftsvertrages auf.

Die Gesellschaft gilt nach § 267 Abs. 1 HGB als kleine Kapitalgesellschaft. Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind weitgehend im Anhang aufgeführt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Ansatz- und Bewertungsmethoden werden unverändert und stetig auf den vorliegenden Jahresabschluss angewendet.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung.

Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Bei den Anschaffungskosten werden Anschaffungsnebenkosten und Anschaffungskostenminderungen berücksichtigt. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode unter Zugrundelegung einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von ein bis dreiundzwanzig Jahren.

Die im Geschäftsjahr angeschafften Vermögensgegenstände bis zu einem Wert von € 410,00 wurden in voller Höhe als Aufwand berücksichtigt.

Die Vorräte, bestehend aus unfertigen Leistungen (in Arbeit befindliche Aufträge), wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt. In die Herstellungskosten sind neben den Lohneinzel- und Materialeinzelkosten auch angemessene Teile der Gemeinkosten sowie anteilige Verwaltungskosten einbezogen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden erkennbare Einzelfallrisiken durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wurde auf Basis von Erfahrungen der vergangenen Jahre durch eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1,2% auf die Netto-Forderungen nach Abzug einzelwertberichtigter Forderungen Rechnung getragen.

Der Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennbetrag angesetzt.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen auf der Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die passive Rechnungsabgrenzung wird für Kundeneinzahlungen und Kundenansprüche gebildet, bei denen der Umsatz (nach Abzug der Umsatzsteuer) erst nach dem Bilanzstichtag realisiert wird.

Angaben zur Bilanz

Mitzugehörigkeitsvermerke

Einzelne Sachverhalte können im vorliegenden Gliederungsschema mehreren Bilanzposten zugeordnet werden. Aus Gründen der Klarheit und Übersichtlichkeit wird dazu folgende Erläuterung gegeben:

Die Mitzugehörigkeitsvermerke betreffen folgende Posten und Sachverhalte:

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von € 126.944,10 (Vorjahr: € 183.135,09) und sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von € 97.332,22 (Vorjahr: € 90.232,22) enthalten.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von € 310.972,52 (Vorjahr: € 314.076,37) und sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von € 50.000,00 (Vorjahr: € 50.000,00) enthalten.

Angaben zu Forderungen gegenüber Gesellschaftern

Der Wert der Forderungen gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf € 132.267,91
(Vorjahr: € 119.546,72).

Angabe zu Restlaufzeitvermerken der Verbindlichkeiten und den Sicherungsrechten

Die nachfolgende Darstellung zeigt Restlaufzeiten und Sicherungsrechte der in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten.

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamt	davon mit einer Restlaufzeit			Sicherungs
31.12.2016		kleiner 1 J.	1 bis 5 J.	größer 5 J.	Betrag	Vermerk
	€	€	€	€	€

gegenüber Kreditinstituten	163.389,12	163.389,12	0,00	0,00	950.223,24	1
(Vorjahr)	163.458,27	163.458,27	0,00	0,00
aus Lieferungen und Leistungen	255.504,64	255.504,64	0,00	0,00	-	-
(Vorjahr)	136.200,10	136.200,10	0,00	0,00
gegenüber verbundenen Unternehmen	360.972,52	360.972,52	0,00	0,00	-	-
(Vorjahr)	364.076,37	364.076,37	0,00	0,00
sonstige Verbindlichkeiten	180.118,72	89.182,92	3.082,01	0,00	-	-
(Vorjahr)	121.963,37	121.963,37	0,00	0,00


Summe	959.985,00	869.049,20	3.082,01	0,00
(Vorjahr)	785.698,11	785.698,11	0,00	0,00

Die Sicherungsvermerke Nr. 1 bedeuten die Sicherheitsabtretung Forderungen.

Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf € 61.390,10
(Vorjahr: € 58.390,10).

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind die folgenden Haftungsverhältnisse zu vermerken: Die Gesellschaft ist als weitere Kreditnehmerin den Bankverbindlichkeiten ihrer Schwestergesellschaft Schirmherrschaft GmbH in Höhe von insgesamt € 1.150.000,00 beigetreten. Diese Darlehen umfassen Kontokorrentkreditlinien sowie ein langfristiges Bankdarlehen, die zum Bilanzstichtag von der Schirmherrschaft GmbH in Höhe von € 871.776,46 in Anspruch genommen wurden. Als Sicherheit hat die Gesellschaft ihre Kundenforderungen verpfändet, die zum Bilanzstichtag € 1.077.168,04 betragen.

Weiterhin ist die Gesellschaft einem Mietkaufvertrag ihrer Schwestergesellschaft als weitere Kreditnehmerin beigetreten. Der Mietkaufvertrag valutiert zum Bilanzstichtag in Höhe von € 49.398,25. Die Haftungsverhältnisse betreffen die fristgerechte Zahlung der fälligen Mietkaufraten.

Mit einer Inanspruchnahme aus den Haftungsverhältnissen ist nicht zu rechnen, da die Schwestergesellschaft ihren Zahlungsverpflichtungen fristgerecht nachgekommen ist.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 26.

Unterschrift der Geschäftsführung


Ort, Datum		Unterschrift