c.pauli GmbH

Waldbröl (vormals: Morsbach)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

C.Pauli GmbH, Waldbröl

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		181.746,50	187.886,50
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	5.785,00		33.908,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	47.594,00		1.661,00
		53.379,00	35.569,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	564.302,00		917.240,66
2. fertige Erzeugnisse und Waren	1.217.519,30		1.448.522,60
3. geleistete Anzahlungen	32.886,29		11.480,28
		1.814.707,59	2.377.243,54
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	144.484,52		242.295,75
- davon gegen Gesellschafter EUR 8.328,15 (EUR 8.328,15)
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	11.066,88		11.066,88
3. sonstige Vermögensgegenstände	233.951,84		150.902,61
		389.503,24	404.265,24
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 32.492,34 (EUR 32.492,34)
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		58.625,78	34.102,01
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	3.050,04
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		4.599.435,12	2.060.149,32
Sonstige Aktiva		1.148.985,35	1.970.343,84
		8.246.382,58	7.072.609,49
PASSIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00		-12.500,00
eingefordertes Kapital		12.500,00	12.500,00
II. Gewinnrücklagen
1. andere Gewinnrücklagen		-1.970.343,84	0,00
III. Verlustvortrag		-2.641.591,28	-2.072.649,32
IV. Jahresüberschuss		0,00	0,00
nicht gedeckter Fehlbetrag		4.599.435,12	2.060.149,32
buchmäßiges Eigenkapital		0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		11.037,50	9.200,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	161.200,73		147.522,17
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 161.200,73 (EUR 147.522,17)
2. sonstige Verbindlichkeiten	8.074.144,35		6.915.887,32
		8.235.345,08	7.063.409,49
- davon gegenüber Gesellschaftern EUR 666.192,80 (EUR 659.596,84)
- davon aus Steuern EUR 6.516,71 (EUR 5.202,49)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 13.571,07 (EUR 13.571,07)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 756.601,44 (EUR 746.931,76)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 7.317.542,91 (EUR 6.168.955,56)
		8.246.382,58	7.072.609,49

Anhang

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2016 wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) vom 23.07.2015 gemäß Artikel 75 Absatz 1 Satz 1 des Einführungsgesetzes zum HGB (EGHGB) erstellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

2. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten einschließlich Nebenkosten bilanziert.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (Nutzungsdauern zwischen 2 und 33 Jahren) angesetzt.

Wirtschaftsgüter mit einem Wert bis € 410,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren wurden zu Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren oder zu niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Die fertigen Erzeugnisse wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten (Einzelkosten und angemessene und anteilige Gemeinkosten) bewertet.

Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen wurden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Rückstellungen enthalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

3. Anlagevermögen

Zur Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2016 wird auf den separat dargestellten Anlagespiegel verweisen.

Die planmäßigen Abschreibungen belaufen sich auf € 94.680,12.

4. Vorräte

		31.12.2016
Fertige Erzeugnisse, Waren und RHB	€	1.781.821,30

Durch entsprechende Aufzeichnungen ist der Bestand an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen, fertigen Erzeugnissen und Aren nachgewiesen.

5. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis z u einem Jahr.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

		31.12.2016
lt. Debitorenaufstellung Firma	€	136.156,37

Sonstige Vermögensgegenstände

		31.12.2016
Forderungen gegen Personal	€	25.468,70
Forderung Buchhandlung Haupt		11.923,64
USt-Forderung		114.940,23
Verrechnungskonto Pauli Holding GmbH		73.457,29
Kaution		6.450,00
	€	232.239,86

6. Kassenbestand, Bankguthaben

		31.12.2016
Barkasse	€	4.063,85
Postbank		37.237,12
Commerzbank		11.529,75
Paypal		5.795,06
	€	58.625,78

Die Bankbestände stimmen mit dem Kontoauszug vom 31.12.2015 überein.

7. Aktive Rechnungsabgrenzung

		31.12.2016
Versicherungen, Kfz-Steuer	€	0,00

8. Gezeichnetes Kapital

		31.12.2016
Das gezeichnete Kapital beträgt	€	25.000,00

9. Rückstellungen

		31.12.2016
Rückstellungen für Abschlusskosten	€	11.037,50

Die Rückstellung für Abschlusskosten bezieht sich auf den Jahresabschluss 2015 und 2016.

10. Verbindlichkeiten

		31.12.2016
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	€	161.200,73
2. sonstige Verbindlichkeiten		8.074.144,35
	€	8.235.345,08

Der unter Position Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesene Betrag ist teilweise durch übliche Eigentumsvorbehalte von Lieferanten besichert.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

		31.12.2016
	€	161.200,73

Sonstige Verbindlichkeiten

		31.12.2016
Sonstige Verbindlichkeiten		5.496,87
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern		666.192,80
Darlehen Pauli International GmbH & Co. KG		353.369,23
Darlehen Pauli + Sohn GmbH		6.936.630,98
Darlehen Pauli France		64.823,99
Darlehen Pauli Grdstk. Gem.		27.542,70
Verbindlichkeiten Lohn- und Kirchensteuer		6.516,71
Verbindlichkeiten soziale Sicherheit		13.571,07
	€	8.074.144,35

Sonstige Berichtsbestandteile

Waldbröl, den 24.04.2018

Die Geschäftsführerin:

Gez. Claudia Pauli

Der Jahresabschluss wurde am 24.04.2018 festgestellt