AMBULANTES PFLEGEZENTRUM NORD gemeinnützige Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Flensburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	4.110,00		10.434,00
II. Sachanlagen	24.268,00		37.222,00
III. Finanzanlagen	2.600,00	30.978,00	2.600,00	50.256,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	3.898,47		3.898,47
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	489.149,90		525.929,97
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.664.562,84	2.157.611,21	1.395.474,46	1.925.302,90
C. Rechnungsabgrenzungsposten		8.860,42		9.828,09
Summe Aktiva		2.197.449,63		1.985.386,99

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	100.000,00		100.000,00
II. Gewinnrücklagen	1.341.176,02		1.140.314,58
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	167.426,77	1.608.602,79	200.861,44	1.441.176,02
B. Rückstellungen		370.988,52		311.204,95
C. Verbindlichkeiten		217.858,32		233.006,02
Summe Passiva		2.197.449,63		1.985.386,99

Anhang zum 31.12.2022

der Ambulantes Pflegezentrum Nord gemeinnützige GmbH, Flensburg

HRB 3092 FL

(kurz APN)

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

1.	Die Gesellschaft erfüllt die Merkmale für kleine Kapitalgesellschaften gem. § 267 HGB. Insofern sind die handelsrechtlichen Aufstellungspflichten für kleine Kapitalgesellschaften zu berücksichtigen.
2.	Die Wertansätze der Bilanz zum 31.12.2021 wurden unverändert übernommen.
3.	Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
4. 5.	Die Darstellungsstetigkeit im Vergleich zum Vorjahr wurde beachtet. In Ausübung des Wahlrechts nach §8 Abs. 1 Pflegebuchführungsverordnung (PBV) werden nicht die Gliederungsvorschriften der § 266 und § 275 Abs. 2 angewandt. Stattdessen wird die Bilanz nach Anlage 1 der PBV und die Gewinn- und Verlustrechnung nach Anlage 2 der PBV gegliedert.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich der bisher aufgelaufenen und im Geschäftsjahr 2022 planmäßig fortgeführten Abschreibungen bewertet. Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden nach Maßgabe der Nutzungsdauer linear abgeschrieben.

Bewegliche Anlagegüter mit Anschaffungs- u. Herstellungskosten von netto € 250 - € 800 werden in voller Höhe abgeschrieben.

2. Vorräte

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten. Das strenge Niederstwertprinzip wurde beachtet.

3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bewertet.

4. Rückstellungen

Rückstellungen werden im handelsrechtlich erforderlichen Umfang gebildet. Sie beinhalten alle erkennbaren Risiken und werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen

5. Übrige Vermögenswerte und Verbindlichkeiten

Die übrigen Vermögenswerte werden mit den Nennwerten, die Verbindlichkeiten mit den Erfüllungsbeträgen bilanziert.

III. Angaben zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens nach Anlagegruppen ist auf Blatt 8 des Anhangs dargestellt.

2. Forderungen

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Gegen die Gesellschafterin bestehen Forderungen in Höhe von € 3.629,43.

3. Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Personalrückstellungen (222 T€), Archivierungsrückstellungen (10 T€), Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen (2 T€) sowie Rückstellungen für ausstehende Rechnungen (5 T€).

4. Verbindlichkeiten

Gegenüber dem früheren Arbeitskreis für Hauspflege, dessen Vermögen auf einen der Gesellschafter übergegangen ist, besteht eine Darlehensverbindlichkeit in Höhe von

T€ 137,3. Insoweit besteht eine Verbindlichkeit gegenüber Gesellschaftern. Diese steht der Gesellschaft langfristig zur Verfügung. Die verbleibenden Verbindlichkeiten haben alle eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen stellen in voller Höhe Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen dar.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Periodenfremde Erträge und Aufwendungen

In den Sonstigen betrieblichen Erträgen sind periodenfremde Erträge in Höhe von
€ 24.579,73 enthalten.

In den Sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von € 4.819,79 enthalten

V. Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Folgende wesentliche finanzielle Verpflichtungen sind jährlich zu erbringen:

	€
Miet- und Pachtverträge (davon jährlich € 116.980,20 bis zum 31.05.2023)	131.242,72
Leasingverträge für Betriebs- und Geschäftsausstattung (durchschnittliche Laufzeit: 3 Jahre aufgrund des KfZ-Leasings)	75.819,77
	207.062,49

2. Gesellschafter

Muttergesellschaft ist die Ev.-Luth. Diakonissenanstalt zu Flensburg, Flensburg (DIAKO). Die APN wird in den Konzernabschluss der Ev.-Luth. Diakonissenanstalt zu Flensburg einbezogen.

Der Konzernabschluss wird im elektronischen Unternehmensregister veröffentlicht.

3. Organmitglieder

Zum Geschäftsführer der Ambulantes Pflegezentrum Nord gGmbH ist bestellt:

- Moritz Brinkmann, Diplom Kaufmann (FH), Flensburg

4. Vergütung der Organmitglieder

Die Gesellschaft macht von der Schutzklausel nach § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch.

5. Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte in 2022 durchschnittlich 105,75 Mitarbeiter.

6. Abschlussprüferhonorar

Die Gesellschaft wird im Rahmen der Konzernabschlussprüfung mit geprüft. Gemäß den gesetzlichen Vorgaben wird auf eine gesonderte Jahresabschlussprüfung verzichtet.

7. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in voller Höhe in die handelsrechtlichen Gewinnrücklagen einzustellen.

Flensburg, 9. Oktober 2023

Ambulantes Pflegezentrum Nord gGmbH

gez. Moritz Brinkmann

Geschäftsführer

Flensburg, den 09. Oktober 2023

gez. Brinkmann

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 18. Dezember 2023