HR Zweite Hotel Estate Holdings GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

AKTIVA

	2020	2019
	EUR	EUR
ANLAGEVERMÖGEN
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	344.749,15	344.749,15
Beteiligungen	119.697,00	119.697,00
	464.446,15	464.446,15
UMLAUFVERMÖGEN
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	13.928.877,97	12.699.848,03
Forderungen gegen Gesellschafter	35.567.503,02	8.399,88
Sonstige Vermögensgegenstände	180.790.090,36	134.762.813,16
	230.286.471,35	147.471.061,07
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	12.079,66	99.816.796,07
	230.298.551,01	247.287.857,14
	230.762.997,16	247.752.303,29

PASSIVA

	2020	2019
	EUR	EUR
EIGENKAPITAL
Gezeichnetes Kapital	75.000,00	75.000,00
Kapitalrücklage	25.000,00	25.000,00
Bilanzgewinn	54.207.820,24	53.089.759,64
	54.307.820,24	53.189.759,64
RÜCKSTELLUNGEN
Steuerrückstellungen	1.410.590,00	0,00
Sonstige Rückstellungen	7.725,00	7.000,00
	1.418.315,00	7.000,00
VERBINDLICHKEITEN
Verbindlichkeiten aus Liefungen und Leistungen	0,00	24.452,83
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	114.621.052,94	125.775.719,02
Sonstige Verbindlichkeiten	60.415.808,98	68.755.371,80
davon aus Steuern EUR 0,00 (Vorjahr: 5.275.000,00)
	175.036.861,92	194.555.543,65
	230.762.997,16	247.752.303,29

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2020

	2020	2019
	EUR	EUR
Sonstige betriebliche Erträge	2.900.048,65	76.753.755,92
Sonstige betriebliche Aufwendungen	-464.551,03	-35.075,84
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	112.264,00	0,00
Zinsen und ähnliche Erträge	428.339,45	5.539.132,37
davon aus verbundenen Unternehmen EUR 21.380,41 (Vorjahr: EUR 91.669,63)
Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-466.429,47	-6.217.791,37
davon an verbundenen Unternehmen EUR 247.935,35 (Vorjahr: EUR 1.698.227,19)
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-1.391.611,00	0,00
Ergebnis nach Steuern	1.118.060,60	76.040.021,08
Jahresüberschuss	1.118.060,60	76.040.021,08
Gewinnvortrag/Verlustvortrag	53.089.759,64	-2.950.261,44
Gewinnausschüttung	0,00	-20.000.000,00
Bilanzgewinn	54.207.820,24	53.089.759,64

Anhang 2020

A. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 der HR Zweite Hotel Estate Holdings GmbH, Berlin wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gesellschaft ist beim Amtsgericht Charlottenburg unter der Nummer 151953 B in das Handelsregister eingetragen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Gesellschaft ist als Holdingsgesellschaft von Hotelbesitzgesellschaften sowie aufgrund der bestehenden Forderungen gegenüber dem HRG Hotel Holdings GmbH Konzern durch die mit der COVID-19 Pandemie einhergehenden Reisebeschränkungen betroffen. Trotz einer gewissen Wiederaufnahme des Geschäfts im Juni 2020 unterliegt das Reisegeschäft insbesondere aufgrund unterschiedlicher und wechselnder Reisebeschränkungen weiterhin Einschränkungen.

Die durch die Corona Pandemie ausgelöste Unsicherheit wird die Gesellschaft in den kommenden Geschäftsjahren treffen und den Geschäftsverlauf beeinflussen. Die Genauigkeit und Zuverlässigkeit der Finanzplanung kann beeinträchtigt sein, weil der Einfluss neuer Lockdowns oder möglicherweise geändertes Verbraucherverhalten schwer zu quantifizieren sind.

Aufgrund der Ausbreitung der Corona Pandemie in 2020 und der anhaltenden Pandemie mit den negativen Auswirkungen für das Hotelgeschäft rechnen wir auch in 2021/2022 weiterhin mit negativen Auswirkungen auf die Ertragslage des HRG Hotel Holdings GmbH Konzern.

Die Geschäftsführung ist bei der Aufstellung des Jahresabschlusses vom Grundsatz der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ("Going concern") ausgegangen. Die nachfolgenden Aussagen zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit betreffen den HRG Hotel Holdings GmbH Konzern inklusive der einbezogenen Tochtergesellschaften.

Die Geschäftsführung der HRG Hotel Holdings GmbH aktualisiert fortlaufend für die operativen Tochtergesellschaften die Umsatz- und Ergebnisplanung. Hieraus ergibt sich, dass die HRG Hotel Holdings GmbH und ihre Tochtergesellschaften bei Einhaltung der Planungsprämissen auch in der Zukunft zur Begleichung ihrer Verbindlichkeiten in der Lage sein werden. Wesentliche Prämissen der Umsatz- und Ergebnisplanungen sind moderate Steigerungen bei den Umsatzerlösen bei gleichzeitig stabiler Kostenstruktur, Inanspruchnahme von Corona-Beihilfen sowie Stundungsvereinbarungen mit unseren Verpächtern und ggf. anderen Gläubigern. Aufgrund dieser Planung rechnet die Geschäftsführung des HRG Hotel Holdings GmbH Konzern mit positiven Cashflows, die in vorgesehener Höhe zur Begleichung der Verbindlichkeiten ausreichen werden.

Sollten die Planumsatzerlöse nicht erreicht oder wesentlich verfehlt werden, weil die erwarteten Auslastungen in den Hotels nicht eintreten, besteht das bestandsgefährdende Risiko, dass der Geschäftsbetrieb des HRG Hotel Holdings GmbH Konzern nicht aufrechterhalten werden kann, wenn es nicht gelingt, die dann eintretenden Verluste durch externe Finanzierungen auszugleichen. Bei einer wesentlichen Verfehlung der Planumsätze sind die HRG Hotel Holdings GmbH und die Konzerngesellschaften wegen drohender Illiquidität in ihrem Fortbestand bedroht.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Bei den Finanzanlagen werden die Anteilsrechte zu Anschaffungskosten bzw. niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Die liquiden Mittel sind zum Nennwert bilanziert.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags (d.h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.

2. Haftungsverhältnisse

Die HR Zweite Hotel Estate Holdings GmbH hat gegenüber den folgenden Gesellschaften

―	Hotels by HR Bad Homburg GmbH
―	Hotels by HR Berlin Siemensstadt GmbH
―	Hotels by HR Bottrop GmbH
―	Hotels by HR Eschborn Süd GmbH
―	Hotels by HR Flensburg GmbH
―	Hotels by HR Garmisch Partenkirchen GmbH
―	Hotels by HR Halle GmbH
―	Hotels by HR Hannover GmbH
―	Hotels by HR Hildesheim GmbH
―	Hotels by HR Leipzig GmbH
―	Mein Rügen Betriebsgesellschaft mbH
―	Hotels by HR Neustadt-Glewe GmbH
―	Hotels by HR Rügen GmbH
―	Hotels by HR Schwerin GmbH
―	Hotels by HR Zweite Flensburg GmbH

Patronatserklärungen abgegeben. Darin verpflichtet sich die HR Zweite Hotel Estate Holdings GmbH, die genannten Gesellschaften zeitlich und betraglich begrenzt mit finanziellen Mitteln auszustatten und dafür Sorge zu tragen, dass die Gesellschaften jeweils in der Lage sind, die eingegangenen Verpflichtungen bei deren Fälligkeit zu erfüllen, um nicht zahlungsunfähig zu werden. Die Verpflichtung gilt bis zur vollständigen Begleichung der jeweils bis zum 31.12.2021 fällig gewordenen Zahlungsverpflichtungen der Gesellschaft.

Die Patronatserklärungen sind zum 31.12.2021 ausgelaufen; neue Patronate wurden bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses 2020 nicht erklärt.

Zur Finanzierung ihrer Immobilienerwerbe haben Tochter- und nahestehende Unternehmen der HR Zweite Hotel Estate Holdings GmbH mit der CAERUS Real Estate Debt Lux. S.C.A., SICAV-SIF, Luxemburg, einen Darlehensvertrag abgeschlossen. Nach Refinanzierungen, Verkäufen von Immobilien sowie vorzeitigen Tilgungen betragen die Darlehensverbindlichkeiten zum Stichtag EUR 59,2 Mio. Auf Ebene der Gesellschaft wurden die Anteile an den Tochterunternehmen als Sicherheit verpfändet (Haftungsverhältnisse aus Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten).

D. Sonstige Angaben

1. Geschäftsführung

Zum Geschäftsführer ist Ruslan Husry bestellt.

Berlin, 14. April 2022

HR Zweite Hotel Estate Holdings GmbH

Ruslan Husry