Immofina Erste Immobilien GmbH

Kollmar

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

A K T I V S E I T E
		31.12.2011	31.12.2010
		EUR	EUR
A.	Anlagevermögen
Sachanlagen		10.027.216,00	10.293.368,00
B.	Umlaufvermögen
I.	Andere Vorräte	151.988,47	154.442,33
II.	Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände	734.357,84	539.749,49
III.	Guthaben bei Kreditinstituten	34.117,83	33.954,42
C.	Rechnungsabgrenzungsposten	13.356,58	16.695,70
		10.961.036,72	11.038.209,94
P A S S I V S E I T E
		31.12.2011	31.12.2010
		EUR	EUR
A.	Eigenkapital
I.	Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II.	Gewinnvortrag	529.107,71	280.543,41
III.	Jahresüberschuss	152.325,88	248.564,30
B.	Rückstellungen	2.467,89	26.510,30
C.	Verbindlichkeiten	10.251.220,24	10.456.676,93
	(davon aus Steuern EUR 536,07, Vorjahr EUR 1.670,36)
D.	Rechnungsabgrenzungsposten	915,00	915,00
		10.961.036,72	11.038.209,94

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches sowie der Formblattverordnung für Wohnungsunternehmen aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der Bewertungsvorschriften der §§ 252 - 256a HGB, unter Berücksichtigung der besonderen Ansatz- und Bewertungsbestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 270 - 288 HGB) und § 1 FormblattVO Wohnungsunternehmen aufgestellt.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Die Abschreibungen auf die Betriebs- und Geschäftsausstattung werden unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von 10 Jahren nach der linearenAbschreibungsmethode errechnet. Die Gebäudeabschreibungen der Wohngebäude werden degressiv über 50 Jahre, die der Gewerbebauten linear über 33 Jahre vorgenommen.

Die Vorräte werden zu individuellen Anschaffungskosten und Herstellungskosten oder dem niedrigeren am Bilanzstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände sind mit ihrem Nennbetrag angesetzt.

Flüssige Mittel werden zum Nominalwert angesetzt.

Bei der Bemessung der Steuerrückstellungen und der Sonstigen Rückstellungen werden alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten in erforderlicher Höhe berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

3. Jahresabschluss-Erläuterungen

Vorräte

Unter dem Posten unfertige Leistungen werden die noch nicht abgerechneten Betriebskosten für das abgelaufene Geschäftsjahr ausgewiesen.

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und Sonstigen Vermögensgegenstände haben sämtlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen (TEUR 80,5) bestehen gegenüber der Immofina Zweite Immobilien GmbH, Kollmar, sowie gegenüber der Immofina Dritte Immobilien GmbH, Kollmar, und resultieren aus kurzfristiger Darlehensgewährung und Verauslagungen.

Die Sonstigen Vermögensgegenstände betreffen Forderungen in Höhe von EUR 554.417,25 gegenüber der Wohnungsbaugesellschaft m.b.H. Th. Semmelhaack, Elmshorn, sowie in Höhe von EUR 99.394,72 gegenüber dem Geschäftsführer, Herrn Theodor Semmelhaack, Elmshorn, und resultieren aus kurzfristigen Verauslagungen. Die Verrechnungskonten werden über die jeweilige Laufzeit verzinst.

Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten betrifft die Kreditbearbeitungsgebühren für ein langfristiges Darlehen und wird über die Laufzeit des Kreditvertrages aufgelöst.

Eigenkapital

	31.12.2011	31.12.2010
	EUR	EUR
Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
Gewinnvortrag	529.107,71		280.543,41
Jahresüberschuss	152.325,88		248.564,30
Eigenkapital	706.433,59		554.107,71

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen (TEUR 1,1) betreffen die erwarteten Abschlusszahlungen zur Körperschaftsteuer für das Jahr 2011.

Die Sonstigen Rückstellungen (TEUR 1,4) wurden für Zinsen auf Kautionen gebildet.

Verbindlichkeiten

		Restlaufzeiten
	31.12.2011	bis 1 Jahr	2 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten	9.936.393,20	4.526.393,20	880.000,00	4.530.000,00
Erhaltene Anzahlungen	187.146,12	187.146,12	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen	24.425,65	24.425,65	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen	54.494,38	54.494,38	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	48.760,89	48.760,89	0,00	0,00
	10.251.220,24	4.841.220,24	880.000,00	4.530.000,00

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in Höhe von TEUR 9.759,8 durch Buchgrundschulden besichert.

Die erhaltenen Anzahlungen beinhalten die noch nicht abgerechneten Betriebskostenvorauszahlungen für das abgelaufene Geschäftsjahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen in Höhe von EUR 27.193,50 gegenüber der Immofina Zweite Immobilien GmbH, Kollmar, sowie in Höhe von EUR 27.300,88 gegenüber der Immofina Dritte Immobilien GmbH, Kollmar, und resultieren aus kurzfristiger Darlehensgewährung. Die Verbindlichkeiten werden mit 5 % verzinst.

Von den Sonstigen Verbindlichkeiten betreffen:

EUR

Steuern 536,07

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen im Rahmen des üblichen Geschäftsverkehrs aus Miet- und Pachtverträgen sowie laufenden Bau- und Modernisierungsmaßnahmen.

Derivative Finanzinstrumente

Um die Vorteile des kurzfristigen Zinsmarktes bei gleichzeitiger langfristiger Absicherung der Finanzierung zu nutzen, hat die Gesellschaft einen Zinsswap abgeschlossen. Im Berichtsjahr bestand folgendes derivatives Finanzinstrument:

	Bezugsbetrag		Marktwert
	31.12.2011	31.12.2010	31.12.2011	31.12.2010
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Zinsbezogenes Geschäft	6.998	7.047	-457	-345

Der beizulegende Wert für die eigenen Finanzgeschäfte wurde durch die HSH Nordbank mitgeteilt und ermittelt sich wie folgt:

Die Marktwerte der derivativen Finanzinstrumente wurden durch die Kreditinstitute zum Bilanzstichtag unter Berücksichtigung der für die Bewertung relevanten Marktfaktoren nach der Mark-to-Market-Methode ermittelt.

Die Bildung einer Rückstellung für Aufwendungen aus den Finanzgeschäften war nicht notwendig, da die Geschäfte zur Absicherung von Zinsrisiken abgeschlossen wurden und daher bereits mit zugehörigen Grundgeschäften in einen wirtschaftlichen Zusammenhang stehen (antizipative Bewertungseinheiten).

4. Sonstige Angaben

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer:

Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Theodor Semmelhaack, Kaufmann, Elmshorn.

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Veröffentlichung

Der Jahresabschluss wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht und anschließend im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Der Bilanzgewinn soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.

Kollmar, 5. April 2012

Theodor Semmelhaack

Feststellungsbeschluss für das Geschäftsjahr 2011

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 wurde am 2. Juli 2012 festgestellt.