DHV Dienstleistungs-, Handels- und Verwaltungsgesellschaft für Einrichtungen aller Art GmbH

Ruppichteroth

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	107.392,00	5.622,00
I. Sachanlagen	7.396,00	5.622,00
II. Finanzanlagen	99.996,00
B. Umlaufvermögen	355.070,92	274.520,44
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	319,75	14.666,13
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	300,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	354.751,17	259.854,31
C. Rechnungsabgrenzungsposten	75,21
Aktiva	462.538,13	280.142,44

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	353.112,55	210.862,34
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	185.862,34	44.080,99
III. Jahresüberschuss	142.250,21	141.781,35
B. Rückstellungen	80.719,88	35.361,00
C. Verbindlichkeiten	28.705,70	33.919,10
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	28.705,70	33.919,10
Passiva	462.538,13	280.142,44

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

der DHV Dienstleitungs-, Handels- und Verwaltungs GmbH, Ruppichteroth
I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wird auf der Grundlage der gesetzlichen Vorschriften (HGB, GmbHG) unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung erstellt. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach den Bestimmungen der § 266 bzw. § 275 Abs. 2 HGB.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 HGB.

Die Gesellschaft macht von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a, 276, 288 HGB Gebrauch.

Die Gesellschaft ist unter der Firma DHV Dienstleitungs-, Handels- und Verwaltungs GmbH im Handelsregister des Amtsgerichts Siegburg unter der Nummer HRB 15308 eingetragen. Sitz der Gesellschaft ist Ruppichteroth.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den handelsrechtlichen Vorschriften; sie werden grundsätzlich unverändert zum Vorjahr angewandt.

Die Bilanzierung und Bewertung erfolgt auch vor dem Hintergrund der Corona-Pandemie unter der Annahme der Unternehmensfortführung, da bis heute keine wesentlichen Auswirkungen der Pandemie erkennbar sind, die dieser Annahme entgegenstehen.

Immaterielle Vermögensgegenstände werden, soweit gegen Entgelt erworben, zu Anschaffungskosten aktiviert und entsprechend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben.

Die Zugänge zum Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bilanziert. Das Sachanlagevermögen wird entsprechend der wirtschaftlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit einem Wert von 250,00 € bis 1.000,00 € werden - sofern sie selbstständig nutzbar sind - in einen Sammelposten eingestellt und über 5 Jahre abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert oder einem niedrigeren Stichtagswert angesetzt. Die Wertberichtigungen werden unter dem Gesichtspunkt des kaufmännischen Vorsichtsprinzips in ausreichendem Umfang gebildet.

Liquide Mittel werden zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zu erwartenden Erfüllungsbetrags angesetzt und so bemessen, dass sie allen erkennbaren Risiken Rechnung tragen.

Alle Verbindlichkeiten werden zu ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

A k t i v a

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens kann dem Anlagenspiegel entnommen werden.

	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten 01.01.2021 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Umbuchungen EUR	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten 31.12.2021 EUR
Anlagevermögen
I. Sachanlagen	6.747,00	2.986,28	0,00	0,00	9.733,28
II. Finanzanlagen	0,00	99.996,00	0,00	0,00	99.996,00
Summe Anlagevermögen	6.747,00	102.982,28	0,00	0,00	109.729,28

	kumulierte Abschreibung 01.01.2021 EUR	Abschreibung Geschäftsjahr EUR	Abgänge EUR	Umbuchungen EUR	kumulierte Abschreibung 31.12.2021 EUR
Anlagevermögen
I. Sachanlagen	1.125,00	1.212,28	0,00	0,00	2.337,28
II. Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Anlagevermögen	1.125,00	1.212,28	0,00	0,00	2.337,28

	Zuschreibung Geschäftsjahr EUR	Buchwert Geschäftsjahr 31.12.2021 EUR	Buchwert Vorjahr 31.12.2020 EUR
Anlagevermögen
I. Sachanlagen	0,00	7.396,00	5.622,00
II. Finanzanlagen	0,00	99.996,00	0,00
Summe Anlagevermögen	0,00	107.392,00	5.622,00

Umlaufvermögen

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten diverse kurzfristige Forderungen resultierend aus der Lohn- und Gehaltsabrechnung.

Rechnungsabgrenzungsposten

Unter dieser Position werden die anteiligen Kosten für die Führung eine elektronischen Kassenbuchs abgegrenzt, soweit sie auf das Folgejahr entfallen.

P a s s i v a

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten Aufwendungen für die Jahresabschlusserstellung und die Erstellung der Steuererklärungen für das Jahr 2021.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Tusculum Wohnresidenzen GmbH in Höhe von 180,27 € enthalten. Hierbei handelt es sich um die Umsatzsteuerzahllast der Organgesellschaft im Rahmen der umsatzsteuerlichen Organschaft.

IV. Sonstige Angaben

Mitarbeiter

Im Unternehmen waren im abgelaufenen Geschäftsjahr durchschnittlich 37 (Vj. 35) Arbeitnehmer beschäftigt.

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung der Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr 2021 durch Herrn Axel Brähmer, Geschäftsführer, und Herrn Jens Brähmer, Geschäftsführer, wahrgenommen.

Sonstige Angaben

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Auf die Aufstellung eines Lageberichtes wurde daher gemäß § 264 HGB zulässigerweise verzichtet.

Ruppichteroth, den ..............................

DHV Dienstleitungs-, Handels- und Verwaltungs GmbH
................................................. .................................................(Axel Brähmer) (Jens Brähmer)
- Geschäftsführer - - Geschäftsführer -

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.02.2023 festgestellt.