ASN Immobilien GmbH

Paderborn

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007

Bilanz zum 31. Dezember 2007

Aktiva

	31.12.2007	31.12.2006
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	9.356.565,91	10.560.943,63
II. Finanzanlagen	39.200,00	0,00
	9.395.765,91	10.560.943,63
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	1.625.921,53	1.899.984,61
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.391.627,70	831.106,44
III. Guthaben bei Kreditinstituten	1.448.398,67	2.308.475,19
	5.465.947,90	5.039.566,24
	14.861.713,81	15.600.509,87
Passiva
	31.12.2007	31.12.2006
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	2.556.459,41	2.556.459,41
II. Kapitalrücklage	17.837.877,06	17.837.877,06
III. Bilanzverlust	- 5.639.307,37	- 5.297.974,49
	14.755.029,10	15.096.361,98
B. Rückstellungen	34.580,00	189.368,00
C. Verbindlichkeiten	72.104,71	314.779,89
	14.861.713,81	15.600.509,87

Anhang zum 31. Dezember 2007

Allgemeines

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gem. § 267 (1) HGB. Die Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung sind nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften aufgestellt worden. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren angewandt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen nach der linearen oder degressiven Methode, angesetzt. Bei voraussichtlich dauerhaften Wertminderungen wurde gemäß § 253 (2) HGB außerplanmäßig auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

Das Finanzanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten aktiviert. Bei voraussichtlich dauernder Wertminderung wird auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

Der Ansatz der fertigen Erzeugnisse (zur Weiterveräußerung bestimmte Immobilien) entspricht der Summe der Anschaffungs- und Anschaffungsnebenkosten der unbebauten Grundstücke zuzüglich der Herstellungskosten für die aufstehenden Gebäude. Fremdkapitalzinsen werden nicht in die Herstellungskosten einbezogen. Sofern notwendig wurde eine Bewertung mit dem niedrigeren Verkehrswert vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert nach Abzug von Einzelwertberichtigungen angesetzt.

Die Rückstellungen decken nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung alle erkennbaren Risiken.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Geschäftsvorfälle in fremder Währung werden bei den Forderungen mit dem Geldkurs am Entstehungstag bzw. mit dem niedrigeren Kurs am Abschlussstichtag sowie bei den Verbindlichkeiten mit dem Briefkurs am Entstehungstag bzw. dem höheren Kurs am Abschlussstichtag umgerechnet.

Angaben zur Bilanz

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Von den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen haben EUR 59.921,50 eine Restlaufzeit von unter einem Jahr (Vorjahr: EUR 140.728,19).

Alle weiteren Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von EUR 901,46 (Vorjahr: EUR 93.403,19).

Sonstige Angaben

Alleiniger Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Matthias Nixdorf, Kaufmann, Paderborn. Herr Nixdorf ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die Gesellschaft ist unbeschränkt haftende Gesellschafterin der ASN Immobilien Verwaltungsgesellschaft mbH & Co. KG, Paderborn.

Zum Bilanzstichtag bestehen Eventualverbindlichkeiten in Höhe von EUR 158.500,48 aus selbstschuldnerischer Bürgschaft für einen Immobilienkäufer. Die Bürgschaft ist zugunsten der Volksbank Leipzig abgegeben, die die Finanzierung des Objekts übernommen hat.

Die Angaben nach § 285 S. 1 Nr. 11a HGB unterbleiben gem. § 286 Abs. 3 S. 1 Nr. 2 HGB.

Paderborn, den 21. April 2008

ASN Immobilien GmbH

Matthias Nixdorf