P & R Medienservice GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	23.118,00	28.208,00
I. Sachanlagen	23.117,00	28.207,00
II. Finanzanlagen	1,00	1,00
B. Umlaufvermögen	165.551,97	270.217,52
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	103.979,93	180.416,67
II. Wertpapiere	30.992,60	31.099,20
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	30.579,44	58.701,65
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.307,20	0,00
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	405.999,68	156.587,11
Bilanzsumme, Summe Aktiva	599.976,85	455.012,63

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
1. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-6.717,71	-6.717,71
2. eingefordertes Kapital	19.282,29	19.282,29
II. Bilanzverlust	425.281,97	175.869,40
III. nicht gedeckter Fehlbetrag	405.999,68	156.587,11
B. Rückstellungen	569.456,00	386.137,94
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	550.124,00	366.462,94
2. sonstige Rückstellungen	19.332,00	19.675,00
C. Verbindlichkeiten	30.520,85	68.874,69
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	16.663,60	52.058,86
2. sonstige Verbindlichkeiten	13.857,25	16.815,83
Bilanzsumme, Summe Passiva	599.976,85	455.012,63

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2017 bis zum 31. Dezember 2017

1. Allgemeine Angaben

Die P & R Medien-Service GmbH hat ihren Sitz in Hamburg. Die Gesellschaft ist unter der Nummer HRB 56505 in das Handelsregister des Amtsgericht Hamburg eingetragen.

Die Aufstellung des vorliegenden Jahresabschlusses auf den 31.12.2017 erfolgte nach den Vorschriften §§ 238 bis 289 des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) sowie den ergänzenden Vorschriften des GmbH Gesetzes.

Soweit der Jahresabschluss Posten enthält, denen Beträge zugrunde liegen, die auf Deutsche Mark lauten oder ursprünglich auf Deutsche Mark lauteten, sind diese Beträge in Euro umgerechnet worden. Grundlage für die Euro-Umrechnung ist der amtlich festgestellte Referenzkurs (1 Euro = 1,95583 DM).

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz- und Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, insgesamt im Anhang aufgeführt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren.

Bewertet wurde wie folgt:

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich bisher aufgelaufener und im Geschäftsjahr planmäßig fortgeführter Abschreibungen bewertet.

Die Zugänge aus 2017 wurden linear abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis EUR 410,00 netto wurden im Zugangsjahr in voller Höhe aufwandswirksam abgeschrieben.

Finanzanlagevermögen

Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten angesetzt. Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt. Erkennbare Ausfallrisiken wurden durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrags gebildet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Gemäß § 253 Abs. 2 HGB wurde bei Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr unter Berücksichtigung der individuellen Restlaufzeiten mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen zehn Geschäftsjahre abgezinst.

Der beizulegende Zeitwert wurde mit Hilfe anerkannter Bewertungsmethoden ermittelt. Hierbei wurde eine Restlaufzeit von 15 Jahren und ein Zinssatz in Höhe von 4,01 % zugrunde gelegt.

Abweichend im Vergleich zum Vorjahr erfolgte die Berechnung für Rückstellungen für Altersvorsorgeverpflichtungen gemäß § 253 Abs. 2 S. 1 HGB mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen zehn Geschäftsjahre. Bisher erfolgte die Berechnung unter Zugrundelegung des durchschnittlichen Marktzinssatzes der vergangenen sieben Geschäftsjahre. Aus der Umstellung der Berechnungsmethode ergibt sich für das Geschäftsjahr ein Unterschiedsbetrag in Höhe von
EUR 53.839,00.

Sonstige Rückstellungen mit Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr wurden unter Berücksichtigung der individuellen Restlaufzeiten mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre gem. der Bekanntgabe der Deutschen Bundesbank abgezinst.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Der Bilanzverlust enthält einen Verlustvortrag in Höhe von EUR 175.869,40.

Von den Forderungen in Höhe von EUR 102.679,02 haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 5.800,67 (Vorjahr: EUR 15.800,67). Gleichzeitig sind dieses auch Forderungen an verbundene Unternehmen.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter-Geschäftsführern bestehen nicht.

Von den Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 29.219,94 (Vorjahr: EUR 68.874,69).

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Kein Erläuterungsbedarf.

5. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 12 Arbeitnehmer beschäftigt.

Hamburg, den 22. August 2018

gez. Thorsten Zimmermann, Geschäftsführer

gez. Winfried Rathcke, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 22.08.2018 festgestellt.