ZARESTO Grundbesitz GmbH

Neuss

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	14.042.186,00	14.332.158,00
I. Sachanlagen	14.042.186,00	14.332.158,00
B. Umlaufvermögen	181.986,21	159.861,52
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	65.587,59	47.470,88
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	116.398,62	112.390,64
Bilanzsumme, Summe Aktiva	14.224.172,21	14.492.019,52

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	1.158.357,77	740.778,04
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	715.778,04	323.189,68
III. Jahresüberschuss	417.579,73	392.588,36
B. Rückstellungen	9.704,92	27.712,68
C. Verbindlichkeiten	13.056.109,52	13.723.528,80
Bilanzsumme, Summe Passiva	14.224.172,21	14.492.019,52

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Angaben zur Gesellschaft:
Firma: ZARESTO Grundbesitz GmbH
Sitz: Neuss
Registergericht: Neuss
HR-Nummer: HR B 14531

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den sie ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzesaufgestellt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewendeten Ansatz- und Bewertungsmethoden werden stetig angewendet.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die geringwertigen Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert ausgewiesen. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nominalwert angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sie berücksichtigen alle zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag bewertet.

III. Angaben zur Bilanz

Verbindlichkeiten

Im Posten "Sonstige Verbindlichkeiten" ist ein Teilbetrag in Höhe von TEUR 2.891 (Vorjahr: TEUR 3.062) enthalten, der auf Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern entfällt.

Von den Verbindlichkeiten hat ein Gesamtbetrag von TEUR 4.822 (Vorjahr: TEUR 5.355) eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Von den Verbindlichkeiten hat ein Gesamtbetrag von TEUR 3.816 eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Von den Verbindlichkeiten hat ein Gesamtbetrag von TEUR 4.419 eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

Von den Verbindlichkeiten ist ein Gesamtbetrag von TEUR 9.446 durch Grundpfandrechte gesichert.

IV. Sonstige Angaben

Derivative Finanzinstrumente und Bewertungseinheiten

Zur Sicherung der langfristigen Zinsen eines korrespondierenden Darlehens (Bewertungseinheit) wurde am 08.01.2016 mit der National-Bank, Essen, (nachfolgend kurz "National-Bank"), ein Zinsbegrenzungsgeschäft in Form eines Zinssatzswaps über anfänglich EUR 1.050.000,00 (Nominalbetrag) geschlossen. Zum Stichtag beläuft sich der Nominalbetrag korrespondierend zum Grundgeschäft auf EUR 770.000,00. Die National-Bank als Verkäufer verpflichtet sich zu den fest vereinbarten Terminen (sog. "TARGET-Tag") hiernach zur Leistung einer Zahlung in Höhe des aktuellen 3-Monats-EURIBOR (sog. "Basis-Satz") auf den jeweiligen Nominalbetrag, während die ZARESTO Grundbesitz GmbH im Gegenzug einen fixen Prozentsatz auf den jeweiligen Bezugsbetrag an die National-Bank leistet. Über die gesamte Finanzierungslaufzeit werden die zu zahlenden Zinsen einschließlich der Swapprämien durch die Guthabenzinsen gedeckt, da sie demselben Risiko ausgesetzt sind, auf das identische Faktoren in gleicher Weise einwirken. Über die gesamte Laufzeit der Verträge ergibt sich somit tatsächlich kein Zinsrisiko.

Der Bewertung liegen allgemein anerkannte Bewertungsmodelle zugrunde. Der Marktwert des Zinsbegrenzungsgeschäfts auf Basis der Berechnungen der National-Bank stellt sich aus Sicht der ZARESTO Grundbesitz GmbH negativ dar und beläuft sich zum Bilanzstichtag auf EUR -41.883,27. Dieser negative Marktwert ist aufgrund des Vorliegens der Bewertungseinheit unter Anwendung der Einfrierungsmethode nicht zu passivieren.

In der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr 2019 keine Mitarbeiter beschäftigt.

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss des Geschäftsjahres auf neue Rechnung vorzutragen.

sonstige Berichtsbestandteile

Neuss, 8. Oktober 2020

Frank Stommel
Geschaftsführer

Thomas Bünger
Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.10.2020 festgestellt.