Blumen 6 PropCo GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31. Dezember 2018

(Balance sheet as of Dezember 31, 2018)

AKTIVA (ASSETS)

	Geschäftsjahr	Geschäftsjahr
	(accounting year)	(accounting year)	Vorjahr (pravious year)
	31.12.2018	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
(Fixed assets)
I. Sachanlagen
(Tangible assets)
1. Grundstücke und Bauten
(Land and buildings)	16.500.000,00		17.200.000,00
2. Geleistete Anzahlungen und Anlagen in Bau
(prepayments on fixed assets)	0,00	16.500.000,00	19.563,00
B. Umlaufvermögen
(Current assets)
I. Vorräte
(Inventories)
1. Noch nicht abgerechnete Nebenkosten
(Ancillary costs not yet charged)	1.208.315,88		662.997,44
2. Erhaltene Anzahlungen
(Prepayments on account)	-1.058.758,23	149.557,65	-513.393,03
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
(Receivables and other assets)
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
(Trade raceivables)	234.572,04		272.028,68
2. Sonstige Vermögensgegenstände
(Other assets)	0,00	234.572,04	54.139,98
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten
(Cash on hand and bank balances)		997.976,50	341.156,59
C Rechnungsabgrenzungsposten
(Prepaid expenses)		312.436,62	84.420,08
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
(Loss not coverd by equity)		6.586.951,99	4.820.007,46
		24.781.494,80	22.940.920,20
PASSIVA (EQUITY AND LIABILITIES)
	Geschäftsjahr	Geschäftsjahr
	(accounting year)	(accounting year)	Vorjahr (previous year)
	31.12.2018	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
(Equity)
I. Gezeichnetes Kapital
(Subscribed capital)	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklagen
(Capital raserves)	12.500.000,00		12.500.000,00
III. Verlustvortrag
(Accumulated losses brought forward)	-17.345.007,46		-9.769.461,53
IV. Jahresfehlbetrag/überschuss
(Net profit/lloss for the year)	-1.766.944,53		-7.575.545,93
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
(Loss not coverd by equity)	6.586.951,99	0,00	4.820.007,46
B. Rückstellungen
(Accrued liabilities)
1. Sonstige Rückstellungen
(Other accruals)		70.550,00	91.900,75
C. Verbindlichkeiten
(Liabilities)
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
(Liabilities to banks)	0,00		8.050.000,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
(Trade payables)	113.604,56		269.179,90
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
(Accounts due to affiliated companies)	24.292.363,05		14.253.388,34
4. Sonstige Verbindlichkeiten
(Other liabilities)	295.882,92	24.701.850,53	269.262,10
- davon aus Steuern EUR 27.169,20 (i. Vj. EUR 0,00)
(thereof taxes EUR 27.169,20 (prior year: EUR 0,00))
D. Rechnungsabgrenzungsposten
(Deferred income)		9.094,27	7.189,11
		24.781.494,80	22.940.920,20

Anhang für das Geschäftsjahr 2018

Blumen 6 PropCo GmbH, Düsseldorf

I. Allgemeine Angaben

Die Blumen 6 PropCo GmbH - nachfolgend "Blumen 6" oder "Gesellschaft" - hat ihren Sitz in Düsseldorf und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Düsseldorf (HRB 60515).

Da die Gesellschaft eine Kapitalgesellschaft ist, sind die Vorschriften der Kapitalgesellschaften nach §§ 264 ff. HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) anzuwenden.

Die Blumen 6 erfüllt gemäß § 267 Abs. 1 HGB die Größenkriterien für eine kleine Kapitalgesellschaft. Sie hat von den größenabhängigen Erleichterungen bei der Erstellung des Anhangs teilweise Gebrauch gemacht. Auf die Aufstellung eines Lageberichtes wurde gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

Die Bilanz entspricht grundsätzlich dem gesetzlichen Gliederungsschema (§ 266 Abs. 2 und 3 HGB); für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§275 Abs. 2 HGB) angewandt. Im Interesse der besseren Klarheit sowie in Anlehnung an das Formblatt VO für Wohnungsunternehmen wurden die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung um unternehmensspezifische Posten ergänzt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei den Bewertungsansätzen des Jahresabschlusses wurde vom Fortbestand der Gesellschaft ausgegangen. Die Bilanzierung und Bewertung erfolgt nach handelsrechtlichen Grundsätzen.

Es haben sich keine Änderungen gegenüber dem Vorjahr ergeben.

Anlagevermögen

Die Grundstücke und Bauten sind mit den Anschaffungskosten und soweit abnutzbar abzüglich planmäßiger und außerplanmäßiger Abschreibungen bewertet. Zuschreibungen werden vorgenommen, soweit die Gründe für in Vorjahren erfasste außerplanmäßige Abschreibungen weggefallen sind.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen betrieblichen Nutzungsdauer abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.

Umlaufvermögen

Unter den Vorräten werden noch nicht abgerechnete Nebenkosten vermindert um erhaltene Anzahlungen ausgewiesen. Die Nebenkostenabrechnung wird im Folgejahr bilanziert. Aufwendungen in Verbindung mit dem Vermietungsbereich sind gesondert dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bilanziert. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Rückstellungen

Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bemessen und erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten in angemessenem Umfang.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag bilanziert. Zinsen wurden periodengerecht abgegrenzt.

Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Passivseite Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Erträge für eine bestimmte Zeit danach darstellen.

III. Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Zur Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2018 einschließlich der kumulierten Anschaffungskosten und der kumulierten Abschreibungen wird auf den separat dargestellten Anlagespiegel verwiesen.

Außerplanmäßige Abschreibungen nach § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB sind im Berichtsjahr in Höhe von EUR 388.681,87 berücksichtigt.

Umlaufvermögen

Forderungen mit einer Restlaufzeit über einem Jahr bestehen nicht.

Die Guthaben bei Kreditinstituten enthalten EUR 243.817,21 von den Mietern gezahlte Kautionen, welche treuhänderisch gehalten werden. Gleichzeitig wird unter den sonstigen Verbindlichkeiten ein korrespondierender Verbindlichkeitsposten ausgewiesen.

Eigenkapital

Nach dem Finanzmarktstabilisierungsgesetz liegt keine Überschuldung einer Gesellschaft vor, sofern diese eine positive Fortführungsprognose hat. Da dies bei der Gesellschaft der Fall ist, liegt hier keine Überschuldung im insolvenzrechtlichen Sinne vor. Die Gesellschafterin Blumen HoldCo GmbH hat, mit Vereinbarung vom 1. März 2018, für ihre gewährten Darlehen in Höhe von EUR 12.707.289,27 eine Rangrücktrittserklärung abgegeben.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen mit EUR 23.531.522,45 (i.Vj. EUR 13.539.589,10) die Gesellschafterin Blumen HoldCo GmbH sowie mit EUR 760.840,60 (i.Vj. EUR 713.799,24) die Gesellschafterin Gärtner Vermögenbeteiligungs- GmbH & Co. KG.

Restlaufzeiten ergeben sich aus dem im Anhang beigefügten Verbindlichkeitsspiegel.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Zinsen und ähnliche Aufwendungen beinhalten Zinsen an die Gesellschafterinnen in Höhe von EUR 1.288.974,71.

V. Sonstige Angaben

Mitarbeiter sind nicht beschäftigt.

Geschäftsführer der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2018

Herr Stephan Bönning, Geschäftsführer, Düsseldorf.

Es wird vorgeschlagen, den Jahresfehlbetrag für das Geschäftsjahr 2018 in Höhe von EUR 1.766.944,53 zusammen mit dem Verlustvortrag von EUR 17.345.007,46 auf neue Rechnung vorzutragen.

Nach Abschluss des Geschäftsjahres 2018 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.

Der nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag beträgt EUR 6.586.951,99. Die Gesellschaft ist somit bilanziell überschuldet. Zur Abwendung der Überschuldung und Sicherung der Liquidität hat die Blumen HoldCo. GmbH mit Wirkung zum 01. März 2018 für Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 12.707.289,27 einen Rangrückstrittserklärung abgegeben.

VI. Konzernverhältnisse

Der Jahresabschluss der Gesellschaft Blumen 6 PropCo GmbH wird nicht in einen Konzernabschluss einbezogen.

Düsseldorf, 13.12.2019

Blumen 6 PropCo GmbH

Stephan Bönning
Geschäftsführer

Anlagespiegel per 31.12.2018
(Fixed Asset Movement Schedule as of 31.12.2018)

Blumen 6 PropCo GmbH Düsseldorf

	Anschaffungskosten
	(Acquisition costs)
			Abgang
	1.1.2018	Zugang (Addition)	(Outgoing items)	31.12.2018
	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
(Tangible assets)
1. Grundstücke und Bauten
(Land and buildings)	32.393.067,78	0,00	0,00	32.393.067,78
2. Geleistete Anzahlungen und Anlagen in Bau
(prepayments an fixed assets)	19.563,00		19.563,00	0,00
Summe Sachanlagen
(Sum of tangible assets)	32.412.630,78	0,00	19.563,00	32.393.067,78

	Abschreibungen
	(Depreciation)
			Außerplanmäßige
	1.1.2018	Zugang (Addition)	Abschreibung (write down)	31.12.2018
	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
(Tangible assets)
1. Grundstücke und Bauten
(Land and buildings)	15.193.067,78	311.318,13	388.681,87	15.893.067,78
2. Geleistete Anzahlungen und Anlagen in Bau
(prepayments an fixed assets)	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Sachanlagen
(Sum of tangible assets)	15.193.067,78	311.318,13	388.681,87	15.893.067,78

	Buchwerte
	(Accounting value)

	31.12.2018	1.1.2018
	EUR	EUR
Sachanlagen
(Tangible assets)
1. Grundstücke und Bauten
(Land and buildings)	16.500.000,00	17.200.000,00
2. Geleistete Anzahlungen und Anlagen in Bau
(prepayments an fixed assets)	0,00	19.563,00
Summe Sachanlagen
(Sum of tangible assets)	16.500.000,00	17.219.563,00

Verbindlichkeitenspiegel per 31.12.2018
(Liabilities Aging Report as of 31.12.2018)

Blumen 6 PropCo GmbH, Düsseldorf

	Gesamt (total)	Gesamt (total)	Restlaufzeit < 1 Jahr	Restlaufzeit < 1 Jahr
			(remaining term < 1 year)	(remaining term < 1 year)
	31.12.2018	31.12.2017	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
(Liabilities to banks)	0,00	8.050.000,00	0,00	8.050.000,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
(Trade payables)	113.604,56	269.179,90	113.604,56	269.179,90
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
(Accounts due to affiliated companies)	24.292.363,05	14.253.388,34	24.292.363,05	14.253.388,34
4. Sonstige Verbindlichkeiten
(Other liabilities)	295.882,92	269.262,10	295.882,92	269.262,10
Gesamt
(Total)	24.701.850,53	22.841.830,34	24.701.850,53	22.841.830,34

	von 1 Jahr bis 5 Jahre	Restlaufzeit von 1 Jahr bis 5 Jahre	Restlaufzeit > 5 Jahre	Restlaufzeit > 5 Jahre	secured
	(remaining term between 1 and 5 years)	(remaining term between 1 and 5 years)	(remaining term > 5 years)	(remaining term > 5 years)
	31.12.2018	31.12.2017	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
(Liabilities to banks)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
(Trade payables)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
(Accounts due to affiliated companies)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
4. Sonstige Verbindlichkeiten
(Other liabilities)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Gesamt
(Total)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

Datum Feststellung

Blumen 6 PropCo GmbH, Düsseldorf

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 wurde am 13.12.2019 festgestellt.