Biologische Station Zwillbrock Service gGmbH

Vreden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz Zum 31.12.2022

Aktiva

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital	0,00 €	0,00 €
B. Anlagevermögen	25.000,00 €	23.727,22 €
Immaterielle Vermögensgegenstände
EDV- Software	0,00 €	214,80 €
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betreibs- und Geschäftsausstattung	0,00 €	-1.487,58 €
III. Wertpapiere des Anlagevemögens
Wertpapiere des Anlagevemögens	25.000,00 €	25.000,00 €
C. Umlaufvermögen	51.284,56 €	51.654,58 €
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00 €	16.412,12 €
2. Wertberichtigung Forderungen	0,14 €	0,00 €
3. Sonstige Vermögensgegenstände	0,00 €	0,11 €
II. Guthaben bei Kreditinstituten	51.284,42 €	35.242,35 €
Summe Aktiva	76.284,56 €	75.381,80 €

Passiva

	31.12.2022	31.12.2021
A. Eigenkapital	70.098,27 €	57.622,20 €
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00 €	25.000,00 €
II. Gewinnvortrag	32.622,20 €	35.986,18 €
III. Jahresüberschuss/-verlust	12.476,07 €	-3.363,98 €
B Rückstellungen	0,00 €	0,00 €
1. Steuerrückstellungen	0,00 €	0,00 €
2. Sonstige Rückstellungen	0,00 €	0,00 €
C. Verbindlichkeiten	6.186,29 €	17.759,60 €
1. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	0,00 €	0,00 €
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00 €	10.586,84 €
3. Sonstige Verbindlichkeiten	6.186,29 €	7.172,76 €
Summe Passiva	76.284,56 €	75.381,80 €
C. Haftungsverhältnis gem. § 251 HGB	0,00 €	0,00 €

Gewinn- und Verlustrechnung 01.01.2022 bis 31.12.2022

	2022	2021
1. Umsatzerlöse	80.530,59 €	46.150,74 €
2. Materialaufwand	-67.114,31 €	-45.371,27 €
Aufwendungen für bezogene Leistungen
3. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	1.017,17 €	-70,00 €
4. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-2.088,41 €	-2.250,41 €
nachrichtlich:
4.1. Sonstige Verwaltungsausgaben	-2.088,41 €	-2.250,41 €
5. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	12.345,04 €	-1.540,94 €
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	115,00 €	115,04 €
7. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-30,33 €	-1.938,08 €
nachrichtlich:
7.1. Körperschaftsteuer- Vorauszahlung inkl. SolZ	0,00 €	0,00 €
7.2. Körperschaftsteuer Vorjahr	0,00 €	-46,36 €
7.3. SolZ auf Körperschaftsteuer Vorjahr	0,00 €	0,00 €
7.4. Kapitalertragssteuer	-28,75 €	-28,75 €
7.5. SolZ auf Kapitalertragssteuer	-1,58 €	-1,58 €
7.6. Gewerbesteuer Vorauszahlungen	0,00 €	0,00 €
7.7. Gewerbesteuer Vorjahr	0,00 €	0,00 €
7.8. Korrektur Prüfung Finanzamt 2017-2020	0,00 €	-1.861,39 €
8. Einstellung in die Rücklage	0,00 €	0,00 €
nachrichtlich:
8.1. Einstellung in die Steuerrücklage	0,00 €	0,00 €
8. Sonstige betriebliche Erträge-Auflösung	46,36 €	0,00 €
Steuerrückstellung Vorjahr
9. Jahresüberschuss/- verlust	12.476,07 €	-3.363,98 €

Steuerliche Verhältnisse

1.) Zuständiges Finanzamt und Steuer- Nummer

Finanzamt Ahaus, Steuer Nr. 301/5805/1094

2.) Veranlagung

Das Geschäftsjahr 2022 wurde veranlagt.

3.) Umsatzsteuer

Aufgrund der durchgeführten Umsatzsteuerverprobung ergibt sich für die Zeit vom 01.01.2022 bis 31.12.2022 folgende Abrechnung:

		Bemessungsgrundlage	Umsatzsteuer
		€	€
Steuerpflichtige Lieferungen und sonstige Leistungen	19,00%	80.530,59	15.300,81
Steuerpflichtige Lieferungen- UST nicht f	19,00%	13.791,29	2.620,35
Vorsteuerbeträge			-12.562,22
			5.358,94
geleistete Vorauszahlungen			-3.401,34
Zahlung			1.957,60

Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2022

der Firma Biologische Station Zwillbrock Service GmbH

Vreden

	Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten

	01.01.18	Zugänge	Abgänge	31.12.18
	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
EDV-Software	0,00	0,00	0,00	0,00
EDV Lizenzen
II. Sachanlagen	0,00	802,50	0,00	802,50
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	5.079,29	2.473,99	0,00	7.553,28
	5.079,29	3.276,49	0,00	8.355,78

	kumulierte Abschreibungen
	Abschreibung
	2018	2019	2020
	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
EDV-Software	0,00	0,00	0,00
EDV Lizenzen
II. Sachanlagen	802,50	0,00	0,00
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	3.337,28	2.193,29	1.952,71
	4.139,78	2.193,29	1.952,71

	kumulierte Abschreibungen
	Abschreibung		Auflösung
	2021	2022	Abgänge
	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
EDV-Software	214,80	-214,80	0,00
EDV Lizenzen
II. Sachanlagen	0,00	0,00	0,00
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	-1.487,58	1487,58	0,00
	-1.272,78	1272,78	0,00

	Nettowerte
	Buchwert	Buchwert
	31.12.17	31.12.22
	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
EDV-Software	0,00	0,00
EDV Lizenzen
II. Sachanlagen	0,00	0,00
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	5079,29	0,00
	5079,29	0,00

Anhang zum 31. Dezember 2022

der Firma Biologische Station Zwillbrock GmbH

Vreden

I. Angaben zur Bilanz

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss war auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvordes GmbH- Gesetzes zu beachten.

Die Aufgliederung und Entwicklung der in der Bilanz zusammengefassten Positionen des Anlagevermögens ergeben sich aus dem als Anlage beigefügten Anlagespiegel. In diesem sind auch die planmäßigen Abschreibungen des Geschäftsjahres angegeben.

Die Zugänge bei den immateriellen Vermögensgegenständen sowie beim Sachanlagevermögen wurden mit den Anschaffungskosten im Sinne von § 255 Absatz 1 HGB erfasst.

Die Buchwerte der erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sowie des Sachanlagevermögens ergaben sich unter Ansatz der Anschaffungskosten vermindert um die planmäßigen Abschreibungen.

Die übrigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

2. Sonstige Angaben

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen- wie im Vorjahr- nicht.

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten hat- wie im Vorjahr- eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.

II. Sonstige Pflichtangaben

Mitglieder der Geschäftsführung sind:

Herr Dr. Dietmar Ikemeyer, Dipl. Biologe, Havixbeck

III. Vorschlag über die Verwendung des Ergebnisses

Für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis 31. Dezember 2022 ergibt sich ein Jahresüberschuss von 12.476,07 €.

Wir schlagen der Gesellschafterversammlung vor, den Betrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Vreden, den 08. Juni 2023

Dr. Dietmar Ikemeyer