IC Investment Commercial No. 5 GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

A k t i v a

				31.12.2010		31.12.2009
			EUR	EUR	EUR	EUR
A.	Anlagevermögen
	Finanzanlagen
	1.	Anteile an verbundenen
		Unternehmen	527.993,00		527.993,00
	2.	Beteiligungen	1,00	527.994,00	155.002,00	682.995,00
B.	Umlaufvermögen
	Forderungen und sonstige
	Vermögensgegenstände
	Forderungen aus Lieferungen
	und Leistungen			1.868,78		1.005,00
C.	Nicht durch Eigenkapital
	gedeckter Fehlbetrag			7.172.379,97		6.690.810,89
				7.702.242,75		7.374.810,89

P a s s i v a

			31.12.2010	31.12.2009
			EUR	EUR
A.	Eigenkapital
	I.	Gezeichnetes Kapital	250.100,00	250.100,00
	II.	Kapitalrücklage	1.928.242,13	1.928.242,13
	III.	Bilanzverlust	9.350.722,10	8.869.153,02
		--davon Verlustvortrag EUR 8.869.153,02
		(i. Vj. EUR 912.884,13 )--
	IV.	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	7.172.379,97	6.690.810,89
			0,00	0,00
B.	Rückstellungen
	Sonstige Rückstellungen		15.545,00	4.931,20
C.	Verbindlichkeiten
	--mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr--
	1.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	6.612,96	397,28
	2.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	7.680.074,89	7.369.446,18
	3.	Sonstige Verbindlichkeiten	9,90	36,23
			7.686.697,75	7.369.879,69
			7.702.242,75	7.374.810,89

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft ist nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften über die Rechnungslegung von Gesellschaften mit beschränkter Haftung aufgestellt.

Die Aufstellung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Die Gesellschaft hat von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften i. S. d. § 288 Abs. 1 HGB teilweise Gebrauch gemacht.

Der Jahresabschluss wurde in 2010 erstmalig nach den Vorschriften des Bilanzmodernisierungsgesetz (BilMoG) aufgestellt. Die geänderten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden haben auf den Jahresabschluss der IC Investment Commercial No. 5 GmbH keine Auswirkungen.

II. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Aktiva

Das Finanzanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten angesetzt. Wertminderungen wurden berücksichtigt, soweit sie voraussichtlich dauerhaft sind.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nominalwerten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

Passiva

Die sonstigen Rückstellungen tragen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten Rechnung und sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagengitter dargestellt (Anlage 1 zum Anhang)

Als Anschafffungs- und Herstellungskosten sind grundsätzlich die historischen Werte angesetzt.

CORPUS SIREO Investment Commercial No. 6 GmbH, Köln

Entsprechend dem Gesellschafterbeschluss vom 29. Dezember 2008 hat die IC No. 5 GmbH die Anteile an der CORPUS SIREO Investment Commercial No. 6 GmbH, Köln, zum 31. Dezember 2008 zu 100 % erworben.

MSCOR Rhineland GmbH, Köln

Die IC No. 5 GmbH hat zum 22. Juli 2010 ihren Geschäftsanteil an der MSCOR Rhineland GmbH, Köln, verkauft.

	Anteil am Kapital	Eigenkapital	Ergebnis 2010
	%	EUR	EUR
Anteile an verbundenen Unternehmen
CORPUS SIREO Investment CommercialNo. 6 GmbH, Köln	100	-461.861,85	-35.685,11
Beteiligungen
SH Holding GmbH, Frankfurt am Main	5,0	77.727.783,95	-27.144.090,14

Die mittelbar gehaltenen Anteile an verbundenen Unternehmen, die über die CORPUS SIREO Investment Commercial No. 6 GmbH, Köln, gehalten werden, gliedern sich wie folgt:

	Eigenkapitalder Gesellschaft	Anteil	Ergebnis desGeschäfts-jahres
	EUR	%	EUR
Mittelbare Anteile
Anatol Acquisition GmbH, Köln	-1.343.612,68	100,00	-75.458,12
Pegasus Acquisition GmbH, Köln	-13.576.833,69	100,00	-74.261,06
CORPUS SIREO Broadway Acquisition GmbH, Köln	-28.903,76	100,00	-32.135,85
CORUS SIREO Investment Commercial No. 9 GmbH,Köln	-753.538,57	100,00	1.218.578,30
CORPUS SIREO Investment Commercial No. 12GmbH, Köln	77.429,35	100,00	-17.570,65

Kapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt EUR 250.100,00. Die Geschäftsanteile werden zu 100 % von der CORPUS SIREO Investment Commercial GmbH, Köln (vormals: CORPUS SIREO Investment Commercial No. 4 GmbH, Köln) gehalten.

Das Geschäftsjahr schließt mit einem Jahresfehlbetrag von EUR 481.569,08 ab. Die Gesellschaft ist zum 31. Dezember 2010 buchmäßig überschuldet und weist einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag von EUR 7.172.379,97 aus. Nach § 19 Abs. 2 Insolvenzordnung liegt eine Überschuldung vor, wenn das Vermögen des Schuldners die bestehenden Verbindlichkeiten nicht mehr deckt, es sei denn, die Fortführung des Unternehmens ist nach den Umständen überwiegend wahrscheinlich.

Eine Überschuldung im Sinne der Insolvenzordnung liegt nicht vor, da die CORPUS SIREO Holding GmbH & Co. KG, Köln, eine Rangrücktrittserklärung mit einem Verpflichtungsvolumen von TEUR 7.600 abgegeben hat.

Der Bilanzverlust hat sich wie folgt entwickelt:

	EUR
1. Januar 2010	8.869.153,02
Jahresfehlbetrag 2010	481.569,08
31. Dezember 2010	9.350.722,10

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von insgesamt EUR 15.545,00 betreffen u. a. Prüfungskosten für den Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2010 sowie Kosten für Beratungsleistungen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben insgesamt eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen gegenüber der CORPUS SIREO Holding GmbH & Co. KG, Köln und resultieren aus dem Cash-Pool.

IV. Sonstige Angaben

Beziehungen zu verbundenen Unternehmen

Die Gesellschaft ist ein verbundenes Unternehmen i. S. d. § 271 Abs. 2 HGB der CORPUS SIREO Holding GmbH & Co. KG, Köln, und wird in deren Konzernabschluss einbezogen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr 2010 gehörten der Geschäftsführung an:

· Florian Bauer, Diplom-Betriebswirt, Oberursel, (bis 31. Dezember 2010; Eintragung ins Handelsregister am 20. Januar 2011),

· Roy Brümmer, Immobilienkaufmann, Frankfurt am Main Oberursel, (bis 31. Dezember 2010; Eintragung ins Handelsregister am 20. Januar 2011),

· Dr. Thomas Gemeinholzer, Jurist, Frankfurt am Main (ab 1. Januar 2011, Eintragung ins Handelsregister am 20. Januar 2011),

· Bernhard Rieksmeier, Diplom-Ingenieur, Kaarst (ab 1. Januar 2011, Eintragung ins Handelsregister am 20. Januar 2011).

Ergebnis des Geschäftsjahres

Das Geschäftsjahr schließt mit einem Jahresfehlbetrag von EUR 481.569,08 ab. Unter Berücksichtigung des Verlustvortrags von EUR 8.869.153,02 ergibt sich ein Bilanzverlust von EUR 9.350.722,10.

Düsseldorf, 24. Februar 2011

IC Investment Commercial No. 5 GmbH

Dr. Thomas Gemeinholzer Bernhard Rieksmeier

Geschäftsführer Geschäftsführer

[1] laut vorliegendem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2008.

Entwicklung des Anlagevermögens (erweiterte Bruttodarstellung) zum 31. Dezember 2010

		Anschaffungskosten
		1.1.2010	Abgänge	31.12.2010
		EUR	EUR	EUR
Finanzanlagen
1.	Anteile an verbundenen Unternehmen	527.993,00	0,00	527.993,00
2.	Beteiligungen	7.978.817,06	636.400,00	7.342.417,06
		8.506.810,06	636.400,00	7.870.410,06

		Abschreibungen				Buchwerte
		1.1.2010	Zugänge	Abgänge	31.12.2010	31.12.2010	31.12.2009
		EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Finanzanlagen
1.	Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00	527.993,00	527.993,00
2.	Beteiligungen	7.823.815,06	155.000,00	636.399,00	7.342.416,06	1,00	155.002,00
		7.823.815,06	155.000,00	636.399,00	7.342.416,06	527.994,00	682.995,00

Sonstiger Berichtsteil

Die Feststellung des Jahresabschlusses auf den 31. Dezember 2007 erfolgte am 29.04.2008. Die Feststellung des Jahresabschlusses auf den 31. Dezember 2008 erfolgte am 10.03.2009. Die Feststellung des Jahresabschlusses auf den 31. Dezember 2009 erfolgte am 20.05.2010. Die Feststellung des Jahresabschlusses auf den 31. Dezember 2010 erfolgte am 20.05.2011.