greenman schönebeck gmbh

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Amtsgericht Berlin-Charlottenburg, HRB 158571 B

Bilanz zum 31. Dezember 2016

AKTIVA

			Vorjahr
	€	€	T€
A. Anlagevermögen
Sachanlagen		6.721.852,96	6.963
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	57.714,37		54
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	5.544,21		5
III. Guthaben bei Kreditinstituten	264.277,26		67
		327.535,84	(126)
C. Rechnungsabgrenzungsposten		11.238,44	15
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		0,00	127
		7.060.627,24	7.231
PASSIVA
			Vorjahr
	€	€	T€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25
II. Verlustvortrag	-151.879,55		-310
III. Jahresüberschuss	151.879,55		158
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00		127
		25.000,00	0
B. Rückstellungen		21.677,62	13
C. Verbindlichkeiten		7.013.949,62	7.210
D. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	8
		7.060.627,24	7.231

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2016

I. Allgemeine Angaben

Die greenman schönebeck gmbh hat ihren Sitz in Berlin. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Berlin-Charlottenburg unter HRB 158571 B geführt.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Von den größenabhängigen Erleichterungen des § 288 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, sind überwiegend im Anhang gemacht.

Die Gliederungen sind unverändert. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Zum Zweck der Offenlegung wurde von den Erleichterungen des § 326 HGB Gebrauch gemacht.

Der Jahresabschluss wurde erstmals nach den Vorschriften des BilRUG aufgestellt. Durch die Änderung des Gliederungsschemas ist der Posten Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit entfallen und der Posten Ergebnis nach Steuern eingefügt worden. Dementsprechend wurde die Vorjahresspalte nach dem Gliederungsschema nach BilRUG zur Herstellung der Vergleichbarkeit angepasst.

Die Umsatzerlöse wurden entsprechend der Neudefinition des § 277 Abs. 1 HGB i. d. F. des BilRUG erfasst. Sie sind ungeachtet dessen mit dem Vorjahr vergleichbar.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter der Prämisse der Fortführung des Unternehmens aufgestellt. Dafür waren folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Bewertung wurde nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 252 bis 256 HGB vorgenommen.

Die erworbenen Sachanlagen sind mit den um planmäßige Abschreibungen verminderten Anschaffungs- und Herstellungskosten angesetzt. Die Abschreibungen werden linear und zeitanteilig ermittelt.

Die unfertigen Leistungen werden mit ihrem Nennwert bilanziert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert oder den am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Erkennbaren Ausfallrisiken wird durch Bildung von Einzelwertberichtigungen ausreichend Rechnung getragen.

Die Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen. Die Auflösung des Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Die Sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Betrages passiviert. Sie berücksichtigen alle Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz zum 31. Dezember 2016

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Restlaufzeiten sämtlicher Forderungen und sonstiger Vermögensgegenstände betragen nicht mehr als ein Jahr.

2. Verbindlichkeiten

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten in einem Verbindlichkeitenspiegel zusammengefasst dargestellt:

	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit von
	Gesamtbetrag	bis zu einem Jahr	mehr als einem Jahr	davon mehr als fünf Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	5.214.004	166.500	5.047.504	0
(Vorjahr)	(5.382.656)	(168,652)	(5.214.004)	(0)
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	71.580	71.580	0	0
(Vorjahr)	(83.380)	(83.380)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	25.210	25.210	0	0
(Vorjahr)	(15.081)	(15.081)	(0)	(0)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.702.582	248.080	1.454.502	0
(Vorjahr)	(1.644.951)	(90,023)	(1.554.928)	(1.554.928)
Sonstige Verbindlichkeiten	574	574	0	0
(Vorjahr)	(83.349)	(83.349)	(0)	(0)
Gesamt	7.013.950	511.944	6.502.006	0
(Vorjahr)	(7.209.417)	(440.485)	(6.768.932)	(1.554.928)

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch eine Grundschuld in Höhe von TEUR 5.550,0 besichert. Des Weiteren sind Forderungen aus Miet- und Pachtverträgen als Sicherheit abgetreten.

Um die wirtschaftlichen Beziehungen transparent zu gestalten, werden als Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen solche Ausleihungen von Unternehmen ausgewiesen, auf die ein und dasselbe Mutterunternehmen einen beherrschenden Einfluss ausüben kann. Verbundene Unternehmen i. S. d. § 271 Abs. 2 HGB liegen nicht vor. Ein Konzernabschluss wird nicht aufgestellt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen stellen in Höhe von EUR 1.702.344,23 sonstige Verbindlichkeiten dar.

Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 247.842,10.

Das Grundstück der Gesellschaft liegt in einem förmlich festgelegten Sanierungsgebiet. Eine Passivierung der ungewissen Verpflichtung auf Entrichtung einer Sanierungsausgleichsabgabe nach §§ 152 ff. BauGB wurde nicht vorgenommen, da die Gesellschaft nicht mit einer Inanspruchnahme durch die Stadt Schönebeck rechnet. Sollte entgegen der Erwartung eine Inanspruchnahme erfolgen, wäre die Gesellschaft insoweit von einem Dritten freigestellt.

IV. Sonstige Angaben

1. Geschäftsführung und Vertretung

Im Geschäftsjahr war Herr John Grattan Wilkinson als Geschäftsführer bestellt.

Der Geschäftsführer ist allein zur Vertretung berechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

2. Konzernzugehörigkeit

Mutterunternehmen der Gesellschaft ist die Greenman Retail AG, Berlin. Aufgrund des in 2016 abgeschlossenen Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrages wird der gesamte Gewinn der Gesellschaft erstmalig an das Mutterunternehmen abgeführt.

Gemäß § 293 Abs. 1 HGB ist die Muttergesellschaft von der Pflicht zur Aufstellung eines Konzernabschlusses befreit.

3. Belegschaft

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2016 keine Mitarbeiter.

Berlin, den 24. Juli 2017

gez. John Wilkinson

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die greenman schönebeck gmbh, Berlin:

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der greenman schönebeck gmbh, Berlin, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2016 bis zum 31. Dezember 2016 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Berlin, 14. September 2017

Roever Broenner Susat Mazars GmbH & Co. KG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Steuerberatungsgesellschaft

Dr. Christoph Regierer, Wirtschaftsprüfer

Dirk Schulz, Wirtschaftsprüfer

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 wurde am 27.11.2017 festgestellt.