Wohnungsbaugenossenschaft "Am Ostseeplatz" eG

Berlin

Jahresaschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

Bilanz zum 31. Dezember 2009

WBG 'Am Ostseeplatz' eG

AKTIVA

		2009 in EUR	2008 in EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.942,00		817,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	22.019.466,87		22.318.439,87
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	14.752,00	22.036.160,87	14.088,00
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen		91.000,00	91.000,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Noch nicht abgerechnete Betriebskosten		1.042.322,00	823.054,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung	35.184,95		57.305,55
2. sonstige Vermögensgegenstände	84.662,39	119.847,34	60.554,15
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten
		641.075,00	829.751,97
C. Rechnungsabgrenzung		140.446,08	159.852,88
Summe A K T I V A		24.070.851,29	24.354.863,42
PASSIVA
		2009 in EUR	2008 in EUR
A. Genossenschaftskapital
I. Geschäftsguthaben		854.529,98	833.287,23
der mit Ablauf des Geschäftsjahres ausgeschiedenen Mitglieder 24.440.00
der verbleibenden Mitglieder 830.089,98
Rückständig fällige Einzahlungen auf Geschäftsanteile: 78.810,02 Vorjahr: 68.001,17
II. Kapitalrücklage		18.356,95	17.256,95
III. Ergebnisrücklagen		207.300,00	206.390,00
IV. Bilanzgewinn
Gewinnvortrag	1.857.494.38		2.005.999,77
Jahresüberschuss	9.076,17		57.884,61
Einstellung in Ergebnisrücklagen	-910,00	1.865.660,55	-206.390,00
Summe Eigenkapital		2.945.847,48	2.914.428,56
B. Sonderposten mi Rücklageanteil		5.076,48	5.191,85
C. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		88.767,61	78.743,02
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	16.279.363,49		16.991.727,81
2. Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern	3.811.973,29		3.496.671,44
3. erhaltene Anzahlungen	772.768,15		693.626,13
4. Verbindlichkeiten aus Vermietung	48.310,05		70.382,51
5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	82.945,17		75.921,94
6. sonstige Verbindlichkeiten	35.779,57	21.031.139,72	28.170,16
Summe PASSIVA		24.070.851,29	24.354.863,42

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG
vom 1. Januar 2009 bis 31. Dezember 2009

WBG 'Am Ostseeplatz' eG

		2009 in EUR	2008 in EUR
1. Umsatzerlöse
a) Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung		2.229.705,16	1.944.421,08
2. Bestandsveränderungen bei unfertigen Leistungen
a) Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an unfertigen Leistungen		219.268,00	404.750,00
3. Sonstige betriebliche Erträge
a) Sonstige Erträge im Rahmen der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		17.613,06	4.565,05
4. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen
a) Aufwendungen für die Hausbewirtschaftung	887.440,27		848.570,94
b) Aufwendungen für andere Lieferungen und Leistungen	575,54	888.015,81	5.462,09
5. Personalkosten
a) Löhne und Gehälter	221.797,10		119.996,93
b) Soziale Abgabe	34.450,61	256.247,71	24.953,75
6. Abschreibungen
a) Abschreibungen		553.217,65	529.992,76
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen
a) verschiedene betriebliche Kosten		85.608,52	72.057,41
8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		9.785,03	23.323.89
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		620.262,31	653.196,22
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		73.019,24	122.829,92
11. Steuern vorn Einkommen und Ertrag		1.858,91	7.086,43
12. sonstige Steuern		62.084,16	57.858,88
13. Jahresüberschuss		9.076,17	57.884,61
Gewinnvortrag		1.857.494,38	2.005.999,77
Einstellung in die Rücklagen		910,00	206.390,00
Bilanzgewinn		1.866.570,55	1.857.494,38

Anhang zum 31. Dezember 2009

WBG 'Am Ostseeplatz' eG

ALLGEMEINE ANGABEN

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr wurde nach den für eingetragene Genossenschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches für Kaufleute und des Genossenschaftsgesetzes aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen der Satzung der Genossenschaft beachtet.

Bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB angewendet.

Darüber hinaus wurden Offenlegungserleichterungen nach § 326 HGB in Anspruch genommen.

BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 238 bis 263 HGB), des Genossenschaftsgesetzes sowie den Bestimmungen der Satzung.

Entgeltlich von Dritten erworbene immaterielle Anlagewerte werden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterliegen, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibung erfolgt zeitanteilig linear.

Bei Gebäuden wird die Abschreibung nach steuerrechtlichen Vorschriften vorgenommen.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bilanziert und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Geringwertige Wirtschaftsgüter, die vor dem 01.01.2008 angeschafft oder hergestellt wurden (Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis 410 EUR netto) werden mit der Anschaffung als Aufwand gebucht. Geringwertige Wirtschaftsgüter, die nach dem 31.12.2007 angeschafft oder hergestellt wurden (Anschaffungs- oder Herstellungskosten von über 150 EUR bis 1.000 EUR) werden in einem Sammelposten erfasst und über 5 Jahre abgeschrieben. Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis 150 EUR werden mit der Anschaffung als Aufwand gebucht.

Beteiligungen des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Unter den unfertigen Leistungen wurden die noch nicht abgerechneten Betriebskosten in Höhe von 1.042.322 € ausgewiesen. Zu erwartende Leerstandsverluste aus nicht umlegbaren BK/HK wurden in Form eines Abschlags in Höhe von 6,1 Tsd € berücksichtigt.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzerstellung erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen und werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bewertet. Sie wurden unter anderem für die Abschluss- und Prüfungskosten des Jahres sowie für ausstehende Betriebskosten gebildet.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen. Die Aufgliederung und die Restlaufzeiten sind aus dem Verbindlichkeitenspiegel ersichtlich.

Verbindlichkeitenspiegel

Verbindlichkeiten / Restlaufzeit	insgesamt €	bis 1 Jahr €	zwischen 1 bis 5 Jahren	über 5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	16.279.363,49	449.385,31	1.821.222,70	14.008.755,48
(Vorjahr)		(502.232,09)
Verbindlichkeiten gegenüber sonstigen Kreditgebern	3.811.973,29	52.823,19	212.303,10	3.546.847,00
(Vorjahr)		(31.664,44)
Erhaltene Anzahlungen	772.768,15	772.768,15
(Vorjahr)		(693.626,13)
Verbindlichkeiten aus Vermie- tung	48.310,05	48.310,05
(Vorjahr)		(70.382,51)
Verbindlichkeiten aus Liefe- rungen und Leistungen	82.945,17	82.945,17
(Vorjahr)		(75.921,24)
Sonstige Verbindlichkeiten	35.779,57	35.779,57
(Vorjahr)		(28.170,16)
Summe	21.031.139,72	1.442.011,44	2.033.525,80	17.555.602,48

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und sonstigen Kreditgebern sind mit Grundpfandrechten an den erworbenen Grundstücken besichert.

ERLÄUTERUNGEN ZU EINZELNEN POSTEN DER BILANZ

Die Entwicklung und Gliederung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist aus dem Anlagenspiegel ersichtlich; ebenso die Abschreibungen des Geschäftsjahres.

In den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind Disagio-Beträge, die im Zusammenhang mit der Aufnahme langfristiger Bankverbindlichkeiten angefallen sind, in Höhe von insgesamt 28.087,79 € enthalten. Der Betrag wird planmäßig aufgelöst. Des weiteren ist für die Inanspruchnahme einer Landesbürgschaft ein Betrag von 102.430,53 € ausgewiesen, der entsprechend der Darlehenslaufzeit aufgelöst wird.

Das Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder beträgt insgesamt 830.089,98 €. Im Vergleich zum Vorjahr hat sich das Geschäftsguthaben um den Betrag von 16.602,09 € erhöht.

Eine über das Geschäftsguthaben hinausgehende Haftung der Mitglieder besteht nicht. Eine Nachschusspflicht der Mitglieder ist durch die Satzung ausgeschlossen.

Die Kapitalrücklage hat sich von 17.256,95 € auf 18.356,95 €, folglich um 1.100 € erhöht.

Der Sonderposten mit Rücklagenanteil, der wegen der Option zur Umsatzsteuerpflicht gebildet wurde, wird weiter planmäßig aufgelöst.

HAFTUNGSVERHÄLTNISSE

Am Abschlussstichtag liegen weder Eventualverbindlichkeiten noch andere nicht aus der Bilanz ersichtliche wesentliche Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB vor.

SONSTIGE ANGABEN

Geschäftsführung

Die Geschäfte der Genossenschaft wurden von den Vorstandsmitgliedern nebenamtlich geführt.

Beschäftigte

Die Genossenschaft beschäftigte durchschnittlich 15 Arbeitnehmer, davon 2 Hausverwalter, 4 Hauswarte sowie 9 Reinigungskräfte in Teilzeit.

Mitgliederbewegung

Stand am 1. Januar 2009	297
Zugänge	34
Abgänge	14
Stand am 31. Dezember 2009	317

Die Mitglieder waren Ende 2009 mit 1.844 Anteilen zu je 520,00 € an der Genossenschaft beteiligt.

Vorstand

Familienname	Vorname
Schmitz	Richard
Sakowski	Wolfgang

Aufsichtsrat

Familienname	Vorname	Funktion
Stein	Michael	Vorsitzender
Voigt	Wolfgang	Stellvertreter
Becker	Erika
Reinhardt	Andreas
Rösch	Peter

Zuständiger Prüfungsverband

Prüfungsverband ist der Verband Berlin-Brandenburgischer Wohnungsunternehmen e.V. (BBU), Lentzeallee 107, 14195 Berlin.

UNTERZEICHNUNG DES JAHRESABSCHLUSSES 2009

Berlin, 21.12.2010

ANLAGENSPIEGEL zum 31. Dezember 2009

WBG 'Am Ostseeplatz' eG

	AHK historisch EUR	Zugänge Geschäftsjahr EUR	Abgänge Geschäftsjahr EUR	Umbuchungen Geschäftsjahr EUR
Anlagegüter
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3.301,75	2.134,20	0,00	0,00
Zwischensumme	3.301,75	2.134,20	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	24.084.539,41	250.156,55	0,00	0,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	21.472,47	3.742,90	0,00	0,00
Zwischensumme	24.106.011,88	502.513,87	0,00	0,00
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	91.000,00	0,00	0,00	0,00
Zwischensumme	91.000,00	0,00	0,00	0,00
Endsumme	24.200.313,63	504.648,07	0,00	0,00

	Zuschreibungen Geschäftsjahr EUR	Abschreibungen kumuliert EUR	Buchwert Ende Geschäftsjahr EUR	Buchwert Anfang Geschäftsjahr EUR	Abschreibungen Geschäftsjahr EUR
Anlagegüter
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	3.493,95	1.942,00	817,00	1.009,20
Zwischensumme	0,00	3.493,95	1.942,00	817,00	1.009,20
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	2.315.229,09	22.019.466,87	22.318.439,87	549.129,55
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	10.463,37	14.752,00	14.088,00	3.078,90
Zwischensumme	0,00	2.325.692,46	22.034.218,87	22.332.527,87	552.208,45
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	0,00	0,00	91.000,00	91.000,00	0,00
Zwischensumme	0,00	0,00	91.000,00	91.000,00	0,00
Endsumme	0,00	2.329.186,41	22.127.160,87	22.424.344,87	553.217,65