MVZ OB-Sterkrade GmbH

Oberhausen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	835.628,50	728.932,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	418.959,50	352.239,50
II. Sachanlagen	376.169,00	336.192,50
III. Finanzanlagen	40.500,00	40.500,00
B. Umlaufvermögen	1.649.951,03	2.158.100,70
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.632.853,61	2.151.175,65
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	17.097,42	6.925,05
C. Rechnungsabgrenzungsposten	19.322,93	12.897,37
Summe Aktiva	2.504.902,46	2.899.930,07
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	106.283,02	874.858,49
I. gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Gewinnvortrag	167.378,24	680.206,95
III. Jahresfehlbetrag	87.095,22	-168.651,54
B. Rückstellungen	809.421,88	338.827,00
C. Verbindlichkeiten	1.589.197,56	1.686.244,58
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.573.409,77	1.686.244,58
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	15.787,79	0,00
Summe Passiva	2.504.902,46	2.899.930,07

Anhang

MVZ OB-Sterkrade GmbH, Hermann-Albertz-Str. 61, 46045 Oberhausen

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die MVZ OB-Sterkrade GmbH mit Sitz in Oberhausen - im Folgenden die Gesellschaft genannt - wird im Handelsregister beim Amtsgericht Duisburg unter HRB 29628 geführt. Gegenstand des Unternehmens ist die Medizinische Versorgung.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die angewandten Bilanzierungs-, Bewertungs-, und Abschreibungsmethoden berücksichtigen alle erkennbaren Risiken.

Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bewertet. Zu den sonstigen Forderungen gehören auch solche gegen den Gesellschafter, die einer vertraglichen Tilgung und Verzinsung unterliegen. Sie sind durch Abtretung von Ansprüchen des Gesellschafters gegenüber der Gesellschaft abgesichert.

Die liquiden Mittel wurden zum Nennwert bewertet.

Die Rückstellungen berücksichtigen in angemessenem Umfang alle erkennbaren Risiken und gewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Bilanzerläuterungen

Anlagevermögen

Das Anlagevermögen ist im Einzelnen in dem der Bilanz beigefügten Anlagespiegel ersichtlich. Die Abschreibungen entsprechen den Erfahrungswerten über die jeweilige Nutzungsdauer der Wirtschaftsgüter.

Im Anlagevermögen ist auch die Beteiligung an der Ärzte- und Apothekerbank ausgewiesen, die auch im Jahre 2022 keine Ausschüttung erbracht hat. Die Beteiligung ist gekündigt und wird im Folgejahr ausgezahlt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen betreffen solche gegen Abrechnungszentren und gegenüber der Versicherungsgesellschaft. Der Geldeingang erfolgt im Folgejahr.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen gegenüber dem Gesellschafter in Höhe von 754.537,19 € , die durch die zu erwartenden Gewinne der Folgejahre zurückgeführt werden. Ausserdem besteht eine Darlehensvereinbarung, nach der die Forderung an den Geschäftsführer verzinst und in regelmäßigen Raten aus den Nettobezügen seines Geschäftsführergehaltes getilgt wird.

Die übrigen sonstigen Forderungen betreffen im Wesentlichen solche aus Steuerforderungen mit einer Laufzeit von über 1 Jahr.

Bank- und Kassenguthaben

Die liquiden Mittel betrugen am 31. Dezember 2022

17.097,42 €.

Rechnungsabgrenzungsposten

Die Kreditkosten für die Darlehen bei der BMW-Bank wurden entsprechend der Laufzeit abgegrenzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden gebildet für Kosten des Jahresabschlusses, der Aufbewahrung der Geschäftsbücher, die Gewährung ausstehenden Urlaubs, die Rückforderung der KV aus den Abrechnungen der Testverfahren und sonstige vertragliche Verpflichtungen, deren Erfüllung im Folgejahr ansteht.

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

Die Kontokorrentverbindlichkeiten weisen Salden in Höhe der mit der Bank vereinbarten Linienführung auf.

Im Übrigen werden unter diesem Titel alle Darlehen aufgeführt, die regelmäßig gemäß den getroffenen Vereinbarungen getilgt und verzinst werden und eine Laufzeit bis zu 5 Jahren haben. Deren Gesamtverpflichtungen betragen 777.990,86 €.

Verbindlichkeiten

Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistungen in Höhe von 246.040,73 € handelt es sich um solche mit einer Laufzeit bis zu einem Jahr.

Sonstige Verbindlichkeiten

Die ausgewiesenen sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von 565.165,97 € haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und betreffen im Wesentlichen Verbindlichkeiten von Personalkosten, die im Folgejahr ausgeglichen wurden.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse weisen eine Steigerung von 1.336.816,90 € gegenüber dem Vorjahr aus, die im Wesentlichen aus dem Betrieb von Testzentren entstanden. Diesen Einnahmen stehen die Kosten für die Testeinrichtungen gegenüber. Das Ergebnis wird vereinbarungsgemäß mit den stillen Gesellschaftern abgerechnet.

Bei den sonstigen Erträgen ist der Entfall der KUG-Vergütungen sowie die Reduzierung der Erträge aus PKW-Überlassungen zu erwähnen. Entsprechend haben sich die Fahrzeugkosten um ein Drittel reduziert. Letztlich wurden auch Personalkosten an ein Drittunternehmen weiterbelastet.

Aufgrund der gestiegenen Kosten fürGeschäftsführergehälter, die Vereinbarungen zur Altersversorgung, die Anmietung weiterer Praxisräume und deren Sanierung, die deutlich gestiegenen Beratungskosten sowie die Notwendigkeit zur Bildung einer Rückstellung für eventuelle Rückforderung der KVZN in Sachen "Abrechnung Testverfahren" wird der Mehrumsatz aus den Testeinrichtungen überkompensiert.

Geschäftsführung

Geschäftsführer im Jahre 2022 war Herr Dr Robert Nagels. Die Gesellschafterversammlung hat ihm Entlastung erteilt. Er hat bestätigt, dass alle für die Erstellung der Bilanz 2022 notwendigen Unterlagen und Informationen dem erstellenden Steuerberater zur Verfügung gestellt wurden.

Oberhausen, 16.11.2023

Dr. Robert Nagels

sonstige Berichtsbestandteile

Rechtliche Verhältnisse

Firmenname laut Registergericht:	MVZ OB-Sterkrade GmbH
Ort des Firmensitzes:	46045 Oberhausen
Registereintrag:	Handelsregister Abteilung B
Registergericht:	Duisburg
Register-Nr.:	29628

Oberhausen, den 16.11.2023

gez. Dr. Robert Nagels, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung

Der Jahresabschluss wurde am 16.11.2023 festgestellt.