MEDIACOM Kabelservice GmbH

Offenbach am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Aktiva

	31.12.2018		31.12.2017
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Geschäfts- oder Firmenwert		0,00	0,00
2. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte		0,00	0,00
3. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		0,00	0,00
4. Geleistete Anzahlungen		0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fre		0,00	0,00
2. Techsnische Anlagen und Maschinen		321.112,66	420.250,02
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		0,00	19,30
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau		1.376,94	0,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen		0,00	0,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen		0,00	0,00
3. Beteiligungen		0,00	0,00
4. Sonstige Ausleihungen		0,00	0,00
		322.489,60	420.269,32
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		0,00	0,00
2. unfertige Erzeugnisse		0,00	0,00
3. fertige Erzeugnisse und Waren		0,00	0,00
4. Geleistete Anzahlungen auf Bestellungen		157,15	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		210.038,97	110.009,64
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen		367.612,31	279.682,07
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht		0,00	0,00
4. Sonstige Vermögensgegenstände		72.917,98	13.179,11
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		5.443,34	22.877,57
		656.169,75	425.748,39
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	0,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		196.299,65	162.068,43
		1.174.959,00	1.008.086,14

Passiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	255.645,94	255.645,94
Ausst. Einlagen - nicht eingefordert	127.822,97	127.822,97
II. Kapitalrücklage	0,00	0,00
III. Gewinnrücklagen	0,00	0,00
IV. Bilanzverlust	-324.122,62	289.891,40
Gewinn-/Verlustvortrag	-289.891,40	-1.983,34
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-34.231,22	-287.908,06
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	196.299,65	162.068,43
	0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	0,00	0,00
2. Steuerrückstellungen	11.886,92	0,00
3. Sonstige Rückstellungen	146.281,90	64.491,31
	158.168,82	64.491,31
Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	0,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	74.990,77	1.142,84
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	915.091,05	873.505,17
4. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00
5. Verbindlichkeiten gg. Gesellschafter u. nahesteh. Personen	0,00	0,00
6. Sonstige Verbindlichkeiten	23.545,67	68.946,82
- davon aus Steuern EUR 0 (i. Vj. TEUR 7) -
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 0 (i. Vj. TEUR 0) -
	1.013.627,49	943.594,83
D. Rechnungsabgrenzungsposten	3.162,69	0,00
	1.174.959,00	1.008.086,14

Berlin, den

Rüdiger Schmidt, Geschäftsführer

Anhang zum Jahresabschluss per 31. Dezember 2018

Allgemeine Hinweise

Die MEDIACOM Kabelservice GmbH, Offenbach am Main, ist beim Amtsgericht Offenbach unter Nummer HR B 7681 eingetragen. Gegenstand des Unternehmens ist die Vermietung von Breitbandkabelanlagen, Satellitenempfangsanlagen und sonstigen Antennenanlagen, vornehmlich Stadt und Kreis in Offenbach am Main.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt und den Regelungen des Gesellschaftsvertrages der Gesellschaft aufgestellt.

Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften gem. § 267 Absatz 1 HGB. Die Jahresabschlusserstellung erfolgt nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften §§ 264 ff. i. V. m. § 267 Abs. 1 und 4 HGB. Die Gesellschaft macht von der Befreiungsvorschrift gemäß § 264 Absatz 1 HGB zur Nichterstellung des Lageberichts sowie von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB Gebrauch.

Die Aufstellung erfolgte unter dem Grundsatz der Unternehmensfortführung.

Die Kabelfernsehen München Servicenter GmbH & Co. KG, München, hält 98,96 % der Gesellschaftsanteile der MEDIACOM Kabelservice GmbH.

Die MEDIACOM Kabelservice GmbH ist zum 31. Dezember 2018 ein Unternehmen der Tele Columbus Gruppe und ist als solches in diesem Konzernabschluss vollkonsolidiert. Der Konzernabschluss und der Konzernlagebericht der Tele Columbus AG, Berlin, die nach International Financial Reporting Standards (IFRS) aufgestellt werden, sind am Sitz der Gesellschaft erhältlich und werden im Bundesanzeiger veröffentlicht.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige lineare Abschreibungen entsprechend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer vermindert. Die Herstellungskosten umfassen dabei die in § 255 Abs. 2 HGB genannten Bestandteile. Über Geringwertige Anlagegüter verfügt die Gesellschaft nicht. Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens enthalten im Wesentlichen Kabelnetze, welche grundsätzlich linear über einen Zeitraum von 10 Jahren abgeschrieben werden.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bzw. zu niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Auszahlungen für in späteren Geschäftsjahren anfallende Aufwendungen.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen im Rahmen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung alle ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken. Sie wurden unter Berücksichtigung zukünftiger Preis- und Kostensteigerungen gebildet. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden, sofern vorhanden, mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Die Bewertung der Rückstellungen erfolgt zum nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Restlaufzeiten der Forderungen sowie der sonstigen Vermögensgegenstände liegen wie im Vorjahr vollständig unter einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen in Höhe von EUR 367.612,31 (Vorjahr: EUR 279.682,07) und beinhalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen. Von den Forderungen bestehen EUR 290.384,53 gegenüber Gesellschaftern (Vj: EUR 262.117,57).

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten liegen wie im Vorjahr vollständig unter einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 915.091,05 (Vorjahr: EUR 873.505,17) resultieren aus Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 277.217,84 (Vorjahr: EUR 0,00), aus Weiterberechnungen in Höhe von 116.546,91 EUR (Vorjahr: EUR 116.546,94) und aus sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 521.326,30 (Vorjahr: EUR 263.044,90), davon gegenüber dem Gesellschafter in Höhe EUR 253.293,15 (Vorjahr: EUR 199.812,76).

Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB und § 268 Abs. 7 HGB.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen befinden sich im betriebsüblichen Rahmen

Sonstige Angaben

Geschäftsführer

Die Geschäftsführung hatte im Geschäftsjahr 2018 Rüdiger Schmidt, Schwabhausen, Geschäftsführer Bereich Wohnungswirtschaft, inne.

Die Gesellschaft macht von der Befreiungsvorschrift gem. § 286 Abs. 4 HGB zur Angabe des Geschäftsführergehalts Gebrauch.

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr 2018 waren keine Mitarbeiter beschäftigt.

Konzernverhältnisse

Der Konzernabschluss der Tele Columbus AG stellt den kleinsten und größten Konzernabschluss für den Konzernkreis dar. Der Konzernabschluss und der Konzernlagebericht werden im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Gewinnverwendung

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresfehlbetrag 2018 in Höhe von EUR 34.231,22 dem bestehenden Verlustvortrag zuzuführen und auf neue Rechnung vorzutragen.

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2018

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	1.1.2018	Zugänge	Umbuchungen	Abgänge
	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	48.222,08	0,00	0,00	0,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	4.446.932,85	1.960,70	0,00	0,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	37.820,81	0,00	0,00	0,00
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	1.376,94	0,00	0,00
	4.532.975,74	3.337,64	0,00	0,00
	4.532.975,74	3.337,64	0,00	0,00

	Anschaffungs- und Herstellungskosten	Kumulierte Abschreibungen
	31.12.2018	1.1.2018	Zugänge	Abgänge	31.12.2018
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	48.222,08	48.222,08	0,00	0,00	48.222,08
2. Technische Anlagen und Maschinen	4.448.893,55	4.026.682,83	101.098,06	0,00	4.127.780,89
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	37.820,81	37.801,51	19,30	0,00	37.820,81
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	1.376,94	0,00	0,00	0,00	0,00
	4.536.313,38	4.112.706,42	101.117,36	0,00	4.213.823,78
	4.536.313,38	4.112.706,42	101.117,36	0,00	4.213.823,78

	Buchwerte
	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	0,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	321.112,66	420.250,02
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	19,30
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	1.376,94	0,00
	322.489,60	420.269,32
	322.489,60	420.269,32

Der Jahresabschluss wurde am 13.11.2020 durch die Gesellschafterversammlung festgestellt.