Modus Möbel GmbH

Berlin

JAHRESABSCHLUSS zum 31. Dezember 2006

Bilanz

AKTIVA

	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		22.265,02
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. in Arbeit befindliche Aufträge	27.100,00
2. fertige Erzeugnisse und Waren	318.886,56
3. geleistete Anzahlungen	2.015,00	348.001,56
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	399.999,14
2. sonstige Vermögensgegenstände	8.462,84	408.461,98
- davon gegen Gesellschafter Euro 1.512,36
III. Kassenbestand, Bundesbank- guthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		141.000,01
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2.433,87
		922.162,44
PASSIVA
	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59
II. Verlustvortrag		149.546,87-
III. Jahresüberschuss		145.503,64
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	16.273,51
2. sonstige Rückstellungen	5.000,00	21.273,51
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	282.281,96
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 58.128,14
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	55.876,91
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 55.876,91
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	420.851,40
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 420.851,40
4. sonstige Verbindlichkeiten	120.357.30	879.367,57
- davon aus Steuern Euro 4.472,21
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit Euro 555,75
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 106.357,30
		922.162,44

Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2006

	Buchwert 01.01.2006 Euro	Zugänge Euro	Abgänge Euro	Umbuchungen Euro	Abschreibungen Euro	Zuschreibungen Euro	Buchwert 31.12.2006 Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	10.013,02	21.759,27	0,00	0,00	9.507,27	0,00	22.265,02
Summe Sachanlagen	10.013,02	21.759,27	0,00	0,00	9.507,27	0,00	22.265,02
Summe Anlagevermögen	10.013,02	21.759,27	0,00	0,00	9.507,27	0,00	22.265,02

Anhang zur Bilanz 2006

A. Rechtliche Verhältnisse

Firma Modus Möbel Vertriebs GmbH

Sitz Berlin

Handelsregister Amtsgericht Charlottenburg HRB 270

Geschäftsjahr Kalenderjahr

Gegenstand Der Handel und die Herstellung von Einrichtungsgegenständen, die Einrichtung von Gewerbeobjekten, der Handel mit allem Zubehör der Innenausstattung einschließlich der dazugehörigen Fachplanung.

Stammkapital und

Gesellschafter (31.12.2006) Inez Franksen EUR 25.564,59

Geschäftsführer Inez Franksen Dr. Ute Musiolek

Prokura Michael Müller-Schwarz

B. Der Jahresabschluss zum 31.Dezember 2006

I. Erfassung und Nachweise

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2006 wurde gemäß den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches für Kaufleute (§§ 242 ff. HGB) und den ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff.HGB) aufgestellt.

Das Sachanlagevermögen ist in einer Anlagenkartei erfasst, die den Anforderungen des Abschnitts R 31 EStR entspricht.

Der Warenbestand wurde zum Bilanzstichtag körperlich aufgenommen. Ich habe an der Inventur nicht teilgenommen.

Die Forderungen und Verbindlichkeiten sind durch Saldenlisten nachgewiesen. Die flüssigen Mittel sind durch Bankauszüge belegt.

Die Vollständigkeit der Rückstellung und Rechnungsabgrenzungsposten wurde uns versichert.

Für die übrigen Aktiv- und Passivposten lagen ebenfalls Nachweise vor.

II. Gliederungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der einzelnen Vermögens- und Schuldposten erfolgte grundsätzlich entsprechend den handelsrechtlichen Vorschriften unter Beachtung der kaufmännischen Vorsicht.

Entgeltlich von Dritten erworbene Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten aktiviert und über den Zeitraum der Nutzung planmäßig abgeschrieben.

C. Erläuterung des Jahresabschlusses

Bilanz

Nach den Grundsätzen der Wesentlichkeit und Klarheit wird nachfolgend nur über diejenigen Posten von Bedeutung berichtet, die einer Aufgliederung und/oder Erläuterung bedürfen.

Aktiva

Anlagevermögen

Die Aufgliederung der Anlagepositionen und ihre Entwicklung im abgelaufenen Geschäftsjahr ist in der gesonderten Entwicklung des Anlagevermögens dargestellt

Die Zugänge werden mit ihren Anschaffungs- oder Herstellungskosten aktiviert, die auch die zugehörigen Nebenkosten umfassen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden gemäß § 6 EStG sofort abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Der Warenbestand wurde durch körperliche Bestandsaufnahme erfasst und zu Anschaffungskosten bewertet.

Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen liegen die Restlaufzeiten unter einem Jahr.

Der Kassenbestand und Guthaben bei den Kreditinstituten wurden lt. Kassenabrechnung bzw. durch Bankauszüge belegt.

Passiva

Eigenkapital

Auf die Erläuterungen zu den gesellschaftsrechtlichen Grundlagen wird verwiesen.

Rückstellungen

Die Rückstellungen sind nach den mir gegebenen Erklärungen und meinen Feststellungen nach unveränderten Grundsätzen und Methoden in ausreichender Höhe gebildet worden, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewisse Verbindlichkeiten abzudecken.

Verbindlichkeiten

1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
Deutsche Bank	6.553,58	17.353,32

Das Darlehen wurde im Jahr 2002 mit EUR 50.000,00 aufgenommen.

2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen

	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
	55.876,91	51.110,27

3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
	420.851,40	265.792,40

4. sonstige Verbindlichkeiten

	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
aus Steuern Lohn- u. Kirchensteuer Dezember	4.472,21	3.942,91
im Rahmen der sozialen Sicherheit Sozialversicherung Dezember	555,75	7.785,44

Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Die Geschäftsführung

Bescheinigung

Vorliegender Jahresabschluss wurde von mir auf der Grundlage der von mir geführten Bücher, der vorgelegten Bestandsnachweise sowie der erteilten Auskünfte des Auftraggebers

Modus Möbel GmbH Möbel

unter Beachtung der handelsrechtlichen Vorschriften erstellt. Das mir vorgelegte Inventar habe ich auf seine Plausibilität beurteilt. Dabei sind mir insoweit keine Sachverhalte bekannt geworden, die gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses sprechen.