KelCon GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	290.097,92	195.291,92
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	37.744,00	1,00
II. Sachanlagen	157.667,00	100.604,00
III. Finanzanlagen	94.686,92	94.686,92
B. Umlaufvermögen	4.145.634,22	3.633.649,54
I. Vorräte	182.876,36	188.363,45
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.554.032,96	2.405.341,02
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	135.342,51	129.729,50
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.408.724,90	1.039.945,07
C. Rechnungsabgrenzungsposten	14.873,47	40.837,78
Bilanzsumme, Summe Aktiva	4.450.605,61	3.869.779,24

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	703.321,41	786.597,11
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	519.912,77	744.428,72
III. Jahresüberschuss	158.408,64	17.168,39
B. Rückstellungen	481.961,39	340.051,40
C. Verbindlichkeiten	3.258.822,81	2.743.130,73
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	3.170.043,74	2.689.097,49
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	88.779,07	54.033,24
D. Rechnungsabgrenzungsposten	6.500,00	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	4.450.605,61	3.869.779,24

Anhang für das Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2016

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die rechtlichen Bestimmungen des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) wurden angewandt, diese hatten auf den Vorjahresausweis allerdings keine Auswirkung. Die Umsatzerlöse sind mit dem Vorjahr vergleichbar.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: KelCon GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Berlin

Registergericht: Berlin (Charlottenburg)

Register-Nr.: HRB 146308

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgesgenstände des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Geringwertige selbstständig nutzbare Vermögensgegenstände des Anlagevermögens mit Einzelanschaffungskosten bis zu 410,00 EUR (ohne Umsatzsteuer) wurde im Jahr ihres Zugangs in voller Höhe abgeschrieben. Der Abgang wurde im Zugangsjahr unterstellt.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zu ihrem Nominalbetrag angesetzt. Dem allgemeinen Kredit- und Zinsrisiko wird durch eine pauschale Wertberichtigung auf die Netto-Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Rechnung getragen.

Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgte zum Nennwert.

Als Rechnungsabgrenzungsposten sind auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Die Rückstellungen wurden mit ihrem nach den Grundsätzen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelten notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Bei der Bemessung dieser Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken angemessen Rechnung getragen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Als Rechnungsabgrenzungsposten sind auf der Passivseite Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Anlagespiegel für die einzelnen Posten des Anlagevermögens

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten	Zugänge	davon FK-Zinsen	Abgänge	Umbuchungen	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten
	01.01.2016					31.12.2016
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände	1.049,00	41.175,93	0,00	0,00	0,00	42.224,93
Sachanlagen	291.110,56	100.623,09	0,00	46.218,49	0,00	345.515,16
Finanzanlagen	94.686,92	0,00	0,00	0,00	0,00	94.686,92
Summe Anlagevermögen	386.846,48	141.799,02	0,00	46.218,49	0,00	482.427,01

	kumulierte Abschreibungen	Abschreibungen Geschäftsjahr	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	kumulierte Abschreibungen
	01.01.2016					31.12.2016
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände	1.048,00	3.432,93	0,00	0,00	0,00	4.480,93
Sachanlagen	190.506,56	43.559,09	0,00	46.217,49	0,00	187.848,16
Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Anlagevermögen	191.554,56	46.992,02	0,00	46.217,49	0,00	192.329,09

	Zuschreibungen Geschäftsjahr	Buchwert
		31.12.2016
	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	37.744,00
Sachanlagen	0,00	157.667,00
Finanzanlagen	0,00	94.686,92
Summe Anlagevermögen	0,00	290.097,92

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 27.

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Geschäftsführer

Zu den zu Gunsten einzelner Geschäftsführer vergebenen Krediten wird berichtet:

Kreditentwicklung	Betrag
	EUR
Stand bisheriger Kredite	0,00
Rückzahlungen im Berichtsjahr	388.886,99
Neuvergaben im Berichtsjahr	0,00
= neuer Kreditbestand	-388.886,99

Unterschrift der Geschäftsführung

Berlin, den 21. Dezember 2017

Steffen Liebich

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.12.2017 festgestellt.