Martin & Zavagno Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Radevormwald

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2019 bis zum 30.06.2020

Bilanz

Aktiva
	30.6.2020 EUR	30.6.2019 EUR
A. Anlagevermögen	178.352,06	181.139,56
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,50	0,50
II. Sachanlagen	178.351,56	181.139,06
B. Umlaufvermögen	946.339,04	1.108.615,87
I. Vorräte	19.063,32	20.498,90
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen, offen abgesetzt	547.100,00	2.430.522,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	236.074,91	182.455,18
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	691.200,81	905.661,79
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.327,82	1.200,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.126.018,92	1.290.955,43

Passiva
	30.6.2020 EUR	30.6.2019 EUR
A. Eigenkapital	331.442,15	278.357,55
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
1. Eigene Anteile - offen vom Gezeichneten Kapital abgesetzt	-6.391,15	-6.391,15
2. eingefordertes Kapital	19.173,44	19.173,44
II. Bilanzgewinn	312.268,71	259.184,11
davon Gewinnvortrag	259.184,11	190.866,56
B. Rückstellungen	533.310,24	460.126,30
C. Verbindlichkeiten	261.266,53	552.471,58
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	230.127,95	503.900,42
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	31.138,58	48.571,16
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.126.018,92	1.290.955,43

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Martin & Zavagno GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde weitgehenst der Vermerk in der Bilanz vorgenommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Aktiva

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und - soweit abnutzbar - um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen. Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgte in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führte. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von € 800,00 wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt. Die unfertigen Leistungen wurden unter Berücksichtigung des Fertigstellungsgrades mit ihren Herstellungskosten bewertet.

Die Forderungen und liquiden Mittel wurden, bis auf das mit dem Barwert bewertete Körperschaftsteuerguthaben gemäß § 37 KStG, zu Nennwerten angesetzt.

Bei Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko wurde durch eine Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurde in Höhe der Ausgaben des Berichtszeitraumes angesetzt, soweit diese Ausgaben Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Passiva

Die Posten des Eigenkapitals wurden zu Nennwerten angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Rückstellungen wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Bruttoanlagenspiegel

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen. Die Sofortabschreibung geringwertiger Wirtschaftsgüter wird als Zugang und Abschreibung ausgewiesen.

Verbindlichkeiten und Sicherungsrechte gem. § 285 Satz 1 und 2 HGB

Der Gesamtbetrag der in der Bilanz erfassten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt € 0,00 (Vorjahr € 0,00).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt wie im Vorjahr € 0,00. Darüber hinaus bestehen für die Verbindlichkeiten im üblichen Umfang branchenübliche bzw. kraft Gesetzes entstehende Sicherheiten (insbesondere Eigentumsvorbehalt der Lieferanten).

Sonstige Pflichtangaben

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen:
Für größere Anlagegegenstände bestehen Leasingverträge. In den folgenden Jahren ist für die bestehenden Leasingverträge mit einem jährlichen Aufwand von ca. T€ 13 (Vorjahr T€ 13) zu rechnen. Die betrieblich genutzten Grundstücke und Gebäude sind gepachtet. Die jährlichen Aufwendungen in den folgenden Jahren betragen wie im Vorjahr T€ 10. Die den sonstigen finanziellen Verpflichtungen zu Grunde liegenden Verträge haben eine Restlaufzeit bis zu 5 Jahren.

Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG / § 285 Satz 1 Nr. 9c HGB

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen kurzfristige Verbindlichkeiten in Höhe von T€ 11 (Vorjahr T€ 11). Die kurzfristigen Verbindlichkeiten gegenüber Geschäftsführern betragen T€ 8. Eine weitere Verbindlichkeit gegenüber einem Gesellschafter (Laufzeit zwischen 1 und 5 Jahren) beträgt T€ 31 (Vorjahr T€ 48), diese wird mit 1,49% p.a. verzinst.

Hinweis auf § 288 HGB

Die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 HGB wurden bei der Erstellung des Anhanges angewendet.

Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Person geführt
Jörg Rautenbach, Radevormwald
Markus Martin, Radevormwald

Radevormwald, den 27. Oktober 2020
gez. Jörg Rautenbach
gez. Markus Martin

Anlagespiegel

	Anschaffungs-,			Anschaffungs-,
	Herstellungs-	Zugänge	Abgänge	Herstellungs-
	kosten			kosten
	01.07.2019			30.06.2020
	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögens- gegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	800,00	0,00	0,00	800,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	800,00	0,00	0,00	800,00
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücks- gleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	20.000,00	0,00	0,00	20.000,00
technische Anlagen und Maschinen	602.672,95	22.403,60	33.070,36	592.006,19
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	134.100,25	4.618,69	1.546,39	137.172,55
Summe Sachanlagen	756.773,20	27.022,29	34.616,75	749.178,74
Summe Anlagevermögen	757.573,20	27.022,29	34.616,75	749.978,74


	kumulierte	Abschreibungen	Abgänge	kumulierte
	Abschreibungen	Geschäftsjahr		Abschreibungen	Buchwert
	01.07.2019			30.06.2020	30.06.2020
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögens- gegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	799,50	0,00	0,00	799,50	0,50
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	799,50	0,00	0,00	799,50	0,50
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücks- gleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	4.053,00	338,00	0,00	4.391,00	15.609,00
technische Anlagen und Maschinen	467.501,39	22.541,10	33.069,86	456.972,63	135.033,56
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	104.079,75	6.930,19	1.546,39	109.463,55	27.709,00
Summe Sachanlagen	575.634,14	29.809,29	34.616,25	570.827,18	178.351,56
Summe Anlagevermögen	576.433,64	29.809,29	34.616,25	571.626,68	178.352,06

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.12.2020 festgestellt.