F.O. Henneberg Sanitärtechnik - Bauklempnerei GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	104.679,06	81.560,06
I. Sachanlagen	104.679,06	81.560,06
B. Umlaufvermögen	1.289.111,87	1.151.087,53
I. Vorräte	693.936,45	377.535,85
1. unfertige Leistungen	672.130,00	359.715,00
2. Waren	21.806,45	17.820,85
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	536.289,53	600.188,76
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	472.507,90	593.533,95
2. sonstige Vermögensgegenstände	63.781,63	6.654,81
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	58.885,89	173.362,92
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.483,70	3.016,79
D. Aktive latente Steuern	0,00	9.650,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.396.274,63	1.245.314,38

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	578.947,39	539.936,74
I. gezeichnetes Kapital	52.000,00	52.000,00
II. Gewinnvortrag	487.936,74	482.325,07
III. Jahresüberschuss	39.010,65	5.611,67
B. Rückstellungen	142.553,20	178.663,15
1. Steuerrückstellungen	0,00	9.213,15
2. sonstige Rückstellungen	107.431,00	61.595,00
C. Verbindlichkeiten	661.504,04	526.714,49
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	376.768,83	234.755,04
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	69.559,21	32.759,54
3. sonstige Verbindlichkeiten	193.805,17	231.475,74
D. Passive latente Steuern	13.270,00	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.396.274,63	1.245.314,38

Anhang

a. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der F.O. Henneberg Sanitärtechnik - Bauklempnerei GmbH mit Sitz, Poststraße 25, 20354 Hamburg (Handelsregister Hamburg HRB 40570) zum 31. Dezember 2016 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchesin der Fassung des BilRUG aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Dieses Gliederungsschema ist im Vergleich zum Vorjahr durch die erstmalige Anwendung der durch das BilRUG geänderten Vorschriften des HGB in folgenden Punkten neu:

Streichung des bisherigen Postens "Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit" sowie Einfügung des Postens "Ergebnis nach Steuern" zwischen den Posten "Steuern vom Einkommen und vom Ertrag" und "sonstige Steuern".

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

b. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die Pensionsrückstellungen betragen, nach Verrechnung mit dem Deckungsvermögen (Euro 85.254,80), Euro 35.122,20.
Es kamen folgende Bewertungsparameter zum Ansatz:
- durchschnittlicher Marktzins von 4,01%
- Richttafel Dr. Klaus Heubeck 2005 G
- Rententrend 0% p.a.

Aus der Abzinsung dieser Rückstellung mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen zehn statt sieben Jahre resultiert ein Unterschiedsbetrag von Euro 23.985,00 der gem. § 253 Abs. 6 HGB n.F. für die Ausschüttung gesperrt ist.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet und mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Sämtliche in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten beinhalten Verbindlichkeiten mit einer laufzeit von mehr als einem Jahr i.H.v. Euro 15.017,49.

Sämtliche sonstige in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

c. Sonstige Pflichtangaben

Anzahl der Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 23 Arbeitnehmer beschäftigt.

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Erster Geschäftsführer:	Herr Ralf Grigoleit	ausgeübter Beruf:	Kaufmann
Weitere Geschäftsführer:	Frau Anette Henneberg-Grigoleit	ausgeübter Beruf:	Kauffrau

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresüberschuss beträgt Euro 39.010,65.

Auf neue Rechnung werden Euro 39.010,65 vorgetragen.

sonstige Berichtsbestandteile

Hamburg, den 7. September 2017, gez. Frau Henneberg-Grigoleit und Herr Ralf Grigoleit

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.09.2017 festgestellt.