KRISTALL Bäder AG

Stein

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	1.029.655,65	2.492.793,40
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3,00	3,00
II. Sachanlagen	439.510,00	1.902.647,75
III. Finanzanlagen	590.142,65	590.142,65
B. Umlaufvermögen	5.162.524,35	5.903.770,41
I. Vorräte	533.339,45	4.982.361,12
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	4.595.587,02	904.613,78
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	33.597,88	16.795,51
C. Rechnungsabgrenzungsposten	6.216,93	7.817,78
Bilanzsumme, Summe Aktiva	6.198.396,93	8.404.381,59

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	1.592.672,88	1.372.441,54
I. gezeichnetes Kapital	500.000,00	500.000,00
II. Gewinnrücklagen	67.821,03	67.821,03
III. Gewinnvortrag	804.620,51	-69.615,89
IV. Bilanzgewinn	220.231,34	874.236,40
B. Rückstellungen	119.596,00	24.650,00
C. Verbindlichkeiten	4.486.128,05	7.007.290,05
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	4.386.128,05	6.922.290,05
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	100.000,00	85.000,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	6.198.396,93	8.404.381,59

Anhang

I Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die KRISTALL Bäder AG mit Sitz in Stein ist beim Registergericht Fürth unter der Handelsregisternummer HRB 10002 registriert.

Das Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) wird mit Beginn des Geschäftsjahres 2016 angewandt. Durch die Erstanwendung haben sich keine Änderungen im Ausweis von Bilanzposten oder in der Gewinn- und Verlustrechnung ergeben. Das Gliederungsschema der Gewinn- und Verlustrechnung wurde entsprechend an die Neuregelung angepasst.

Der Jahresabschluss wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Ferner wurden die Vorschriften des Aktiengesetzes beachtet.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte gemäß § 266 HGB i. V. m. § 152 AktG.

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Gesellschaft nach § 267 Abs. 1 und 4 HGB auf.

Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde aufgrund des § 264 Abs. 1 S. 3 HBG verzichtet.

II Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatz- und Bewertungsvorschriften der §§ 246 - 256a HGB, sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatz- und Bewertungsbestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 268 - 278 HGB) erstellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten. Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Immaterielle Vermögensgegenstände, soweit entgeltlich erworben, sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Sachanlagen sind mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige, lineare Abschreibungen, bewertet. Die Zugänge von Wirtschaftsgütern mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten von EUR 150,01 bis zu EUR 410,00 wurden gem. § 6 Abs. 2 EStG voll abgeschrieben.

Finanzanlagen sind mit den Anschaffungskosten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die flüssigen Mittel wurden zum Nennwert, unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken, bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen in angemessenem Umfang erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Die Höhe der Rückstellungen entspricht dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlichen Betrag. Sie sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III Bilanzerläuterungen

Anlagevermögen

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens wird im Einzelnen in dem als Anlage beigefügten Anlagespiegel dargestellt.

Finanzanlagen

Die Anteile an verbundenen Unternehmen betreffen folgende Gesellschaften:

Kristall "Heißer Brocken" Altenau GmbH, Altenau
Die Beteiligung beträgt EUR 90.000,00 (90%) und ist voll einbezahlt.

Kristall Thermen GmbH
Die Beteiligung beträgt EUR 500.000,00 (100%) und ist voll einbezahlt.

Die Beteiligung betrifft:

Kristall trimini Kochel am See GmbH, Stein
Die Beteiligung beträgt (Buchwert EUR 92,65) nominal EUR 25.564,59 (10%) und ist voll einbezahlt.

Ergebnisabführungsverträge

Mit Vertrag vom 04.12.2010 wurden mit der Kristall "Heißer Brocken" Altenau GmbH und der Königliche Kristall - Therme Seelze GmbH Ergebnisabführungsverträge abgeschlossen. Der Ergebnisabführungsvertrag mit der Therme Seelze GmbH wurde zum 31.12.2015 aufgehoben.

Ab dem 01.01.2011 besteht ein Ergebnisabführungsvertrag mit der EVG Energieversorgungsgesellschaft Stein mbH.

Vorräte

Die im Vorjahr unter dem Posten Vorräte ausgewiesenen in Arbeit befindlichen Aufträge betrafen die baubefindliche Kristall Blüten-Therme Werder (Havel). Die Baukosten waren um 1,1 Mio. EUR auf den niedrigeren beizulegenden Wert in Höhe von EUR 4.512.157,94 abgeschrieben. Mit notarieller Vereinbarung vom 30.03.2016 gingen sämtliche Bauten für 5,9 Mio. EUR in den Besitz der Stadt Werder über.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthalten im Wesentlichen Forderungen gegen verbundene Unternehmen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten im Wesentlichen Steuerrückvergütungsansprüche (KSt und GewSt).

Auf Grund des Finanzclearings bestehen Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 4.419.497,34 (Vj. EUR 524.025,94). Dieser Position stehen auf der Passivseite Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 0,00 (Vj. EUR 643.819,93) gegenüber.

Rückstellungen

Stand der Rückstellungen zum 31.12.2016 sowie ihre Entwicklung ergeben sich aus folgendem Rückstellungsspiegel

	Stand 1.1.2016 EUR	Verbrauch EUR	Auflösung EUR	Zuführung EUR	Stand 31.12.2016 EUR
Personalkosten	8.800,00	8.800,00	0,00	17.012,00	17.012,00
Archivierung	5.850,00	585,00	0,00	585,00	5.850,00
Jahresabschluss	10.000,00	0,00	0,00	5.066,00	15.066,00
	24.650,00	9.385,00	0,00	22.663,00	37.928,00

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betragen EUR 3.672.904,34 (Vorjahr EUR 3.720.327,62).

IV Haftungsverhältnisse im Sinne der §§ 251 und 268 Abs. 7 HGB

Patronatserklärung vom 24.06.2011/10.06.2015 gegenüber der Gemeinde Kochel am See die Kristall trimini Kochel am See GmbH stets in der Weise finanziell auszustatten, dass sie in der Lage ist, ihren sämtlichen Verpflichtungen ordnungsgemäß nachzukommen, wie diese zur Beseitigung einer Überschuldung im Sinne der §§ 17 ff InsO notwendig ist.

Bürgschaften gegenüber der Münchner Bank eG für Forderungen aus Darlehen gegenüber Kristall Kur- und Gradier- Therme GmbH Bad Wilsnack, Kristall- Therme am Kurpark Schwangau GmbH, Kristall Bäder AG, Kristall Sauna- Wellnesspark mit Soletherme Bad Klosterlausnitz GmbH und Kristall trimini Kochel am See GmbH.

Mit einer Inanspruchnahme ist derzeit nicht zu rechnen.

V Sonstige Angaben

Anteilsbesitz	Sitz	Anteils am Kapital	Eigenkapital	Ergebnis des letzten Geschäftsjahres
Kristall Blüten-Thermen Werder (Havel) GmbH	Stein	100 %	505.023,79 EUR	-8.738,16 EUR
Kristall "Heißer Brocken" Altenau GmbH	Stein	90 %	-833.845,41 EUR	0,00 EUR
Kristall trimini Kochel am See GmbH	Stein	10 %	282.384,09 EUR	1.338.915,88 EUR

Mitglieder des Vorstandes

Gerd Bittermann, Bauunternehmer, Forchheim (Vorsitzender)
Petra Jacob, Kauffrau, Stein

Mitglieder des Aufsichtsrates

Heinz Steinhart (Vorsitzender)	+ 05.07.2016
Bernhard Link	bis 14.04.2016
Peter Reichel	bis 14.04.2016
Peter Bursy	bis 14.04.2016
Manfred Kohl
Dr. Günther Beckstein (Vorsitzender)	ab 14.04.2016
Lothar Pilny	ab 18.07.2016

Angaben nach § 160 AktG

Aktiengattung: nennbetragslose Stückaktien, die auf den Namen der Inhaber lauten

VI Anzahl der Beschäftigten

Im Geschäftsjahr waren 11 Arbeitnehmer (davon 1 Teilzeitkraft) beschäftigt.

Stein, den 30. August 2017

gez. Gerd Bittermann
Vorstandsvorsitzender

Bericht des Aufsichtsrats

Der vom Vorstand aufgestellte Jahresabschluss der Kristall Bäder AG zum 31. Dezember 2016 wurde vom Aufsichtsrat einstimmig gebilligt.

Erlangen, 11. September 2017

Dr. Günther Beckstein

Aufsichtsratsvorsitzender

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.09.2017 festgestellt.

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Eigentümerstruktur