Memaco 1 GmbH

Frankfurt

JAHRESABSCHLUSS zum 30. Juni 2006

Bescheinigung

Vorliegender Jahresabschluss wurde von uns auf der Grundlage der uns vorgelegten Bücher und Bestandsnachweise sowie der erteilten Auskünfte des Auftraggebers Memaco 1 GmbH erstellt. Eine Beurteilung der Ordnungsmäßigkeit dieser Unterlagen und der Angaben des Unternehmens war nicht Gegenstand unseres Auftrags.

Bad Vilbel, den 09. August 2007

Günter Dietrich und Kollegen Steuerberatungsgesellschaft mbH

Vorliegender Jahresabschluss wurde mit Hilfe des DATEV-Buchführungs- und Jahresabschlussprogramms Kanzlei-Rechnungswesen erstellt.

Die Ordnungsmäßigkeit des DATEV-Buchführungs- und Jahresabschlussprogramms Kanzlei-Rechnungswesen wurde zuletzt durch Einzelsystemprüfung der Ernst & Young AG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft in München, am 08.03.2006 bestätigt.

Eine sachgemäße Anwendung des geprüften Systems lag vor.

Bilanz

AKTIVA

		Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
1. Beteiligungen		24.000,00	24.000,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht		11.888,56	14.240,21
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		11.954,42	2.892,76
C. Rechnungsabgrenzungsposten		107,50	0,00
		47.950,48	41.132,97
PASSIVA
	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag		7.336,39	1.144,00
III. Jahresüberschuss		6.612,70	6.192,39
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	1.285,47		5.174,95
2. sonstige Rückstellungen	1.800,00		1.800,00
		3.085,47	6.974,95
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.786,31		1.714,13
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 1.786,31 (Euro 1.714,13)
2. sonstige Verbindlichkeiten	4.129,61		107,50
		5.915,92	1.821,63
- davon aus Steuern Euro 4.129,61 (Euro 0,00)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 4.129,61 (Euro 107,50)
		47.950,48	41.132,97

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Memaco 1 GmbH ist nach den Vorschriften der §§ 242 ff und der §§ 264 ff des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz erfolgt im Rahmen der Vorschriften in § 266 Abs. 2 und 3 HGB. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach § 275 Abs. 2 HGB (Gesamtkostenverfahren).

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne der §§ 264a Abs. 1,267 Abs. 1 HGB.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wird entsprechend den handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung und Bilanzgliederung vorgenommen. Aktivierungswahlrechte und Passivierungswahlrechte werden nicht in Anspruch genommen.

Beteiligungen werden zu Anschaffungskosten bewertet. Abschreibungen aufgrund dauernder Wertminderung waren im Geschäftsjahr nicht erforderlich.

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände, Kasse, Bank und Guthaben bei Kreditinstituten sowie Rechnungsabgrenzungsposten sind mit dem Nominalwert angesetzt.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken ausreichend und angemessen Rechnung getragen.

Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

3. Angaben zur Bilanz

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

4. Geschäftsführer

Ursula Rutovitz, Geschäftsführerin, Frankfurt am Main

Frankfurt am Main, den 09. August 2007

Memaco 1 GmbH

Ursula Rutovitz, Geschäftsführerin der Memaco 1 GmbH

Protokoll über die Gesellschafterversammlung der Memaco 1 GmbH (die "Gesellschaft") am 06. September 2007 am Sitz der Gesellschaft

Anwesend:

Für die Gesellschafterin (Stichting Pontusum):

Angela Bartl

Frau Angela Bartl vertritt die Gesellschafterin auf der Basis der beigefügten Vollmacht.

Die Gesellschafterin hält unter Verzicht auf alle gesetzlichen und gesellschafts- j vertraglichen Form- und Fristvorschriften ! eine Gesellschafterversammlung der Gesellschaft ab und faßt einstimmig die folgenden Beschlüsse:

1. Der Jahresabschluss zum 30. Juni 2006 wird gemäß Anlage festgestellt.

2. Der Jahresüberschuss in Höhe von EUR 6.612,70 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

3. Der Geschäftsführerin wird Entlastung für das Geschäftsjahr 2006 erteilt.

Die Gesellschafterversammlung wird geschlossen.

Frankfurt, 06.09.2007

Stichting Pontusum

Vollmacht

Die unterzeichnende Stichting Pontusum eingetragen in der Kamer van Koophandel Amsterdam, Niederlande, unter der Nummer 33203015 (im Folgenden die "Vertretene" genannt) bevollmächtigt und beauftragt hiermit, als alleinige Gesellschafterin der Memaco 1 GmbH, Angela Bartl, Johannes Schönfeldt, Christian Krumb jeweils dienstansässig Eschenheimer Anlage 1, 60316 Frankfurt jeweils einzeln, an der jährlichen Gesellschafterversammlung der Memaco 1 GmbH an ihrem Sitz teilzunehmen und für die folgenden Punkte/Beschlüsse ihre Zustimmung vorbehaltlos zu erteilen:

1. Feststellung des Jahresabschlusses für das Jahr 2006.

2. Beschluss über die Verwendung des Jahresergebnisses; Vortrag auf neue Rechnung.

3. Entlastung der Geschäftsführung hinsichtlich aller Geschäfte im Laufe des Geschäftsjahres 2006.

4. Sonstiges.

Alle Schritte und Maßnahmen, die von dieser Vollmacht gedeckt sind und die die Bevollmächtigte bereits durchgeführt hat, werden ausdrücklich genehmigt.

Die Bevollmächtigte ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit, und berechtigt, Untervollmacht zu erteilen.

Amsterdam, 17 August 2007

Stichting Pontusum, vertreten durch/represented by TMF Management BV