Heimstaden Hamburg Residential 193 GmbH (vormals: Sitrea Hamburg II GmbH)

Berlin (vormals: Hamburg)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2022

HEIMSTADEN HAMBURG RESIDENTIAL 193 GMBH (VORMALS: SITREA HAMBURG II GMBH), BERLIN (VORMALS: HAMBURG)

A K T I V A

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	13.430.183,40	13.687.482,40
I. Sachanlagen	13.430.183,40	13.687.482,40
B. UMLAUFVERMÖGEN	875.067,06	833.055,88
I. Vorräte	361.145,12	3.744,14
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	65.094,98	20.892,62
III. Guthaben bei Kreditinstituten	448.826,96	808.419,12
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	0,00	24.995,19
D. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG	5.193.757,42	3.802.813,73
	19.499.007,88	18.348.347,20

P A S S I V A

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. EIGENKAPITAL	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	-3.827.813,73	-3.880.540,39
III. Jahresfehlbetrag (Vorjahr: Jahresüberschuss)	-1.390.943,69	52.726,66
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	5.193.757,42	3.802.813,73
B. RÜCKSTELLUNGEN	79.000,00	186.816,20
C. VERBINDLICHKEITEN	19.395.652,83	18.161.531,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 19.084.507,71 (Vorjahr: EUR 4.504.104,77)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 13.657.426,23)
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	24.355,05	0,00
	19.499.007,88	18.348.347,20

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

Heimstaden Hamburg Residential 193 GmbH (vormals: Sitrea Hamburg II GmbH), Berlin (vormals: Hamburg)

I. Allgemeine Angaben

Die Heimstaden Hamburg Residential 193 GmbH (vormals: Sitrea Hamburg II GmbH) hat ihren Sitz in Berlin. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts unter HRB 242031 B eingetragen.

Die Gesellschaft ist nach den Größenkriterien des § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2022 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden. Die ergänzenden Bestimmungen des GmbHG wurden beachtet.

Abweichend zum Vorjahr erfolgte die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung nach den handelsrechtlichen Vorschriften in Anlehnung an das im Rahmen der "Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen" i. d. F. vom 7. August 2021 für Wohnungsunternehmen, die Aktiengesellschaften, Kommanditgesellschaften auf Aktien, Gesellschaften mit beschränkter Haftung oder eingetragene Genossenschaften sind, vorgeschriebene Formblatt.

Die größenabhängigen Erleichterungen für die Aufstellung des Jahresabschlusses gemäß §§ 266, 274a, 288 Abs. 1 und 326 HGB für Zwecke der Offenlegung in Anspruch genommen.

In Anlehnung an § 246 Abs. 2 HGB und zur Steigerung der Übersichtlichkeit wurden die Verbindlichkeiten gegenüber Mietern im Geschäftsjahr in dem Posten "Verbindlichkeiten aus Vermietung" sowie in dem "Passiven Rechnungsabgrenzungsposten" ausgewiesen. Im Vorjahr erfolgte der saldierte Ausweis mit den Mietforderungen. Der Vorjahresausweis wurde nicht angepasst, so dass die Posten "Forderungen aus Vermietung", "Verbindlichkeiten aus Vermietung" und "Passiver Rechnungsabgrenzungsposten" nicht mit dem Vorjahr vergleichbar sind. Des Weiteren wurden im Geschäftsjahr die noch nicht abgerechneten Betriebskosten unter dem Posten "Vorräte" und die von den Mietern geleisteten Nebenkostenvorauszahlungen unter dem Posten "Erhaltene Anzahlungen" ausgewiesen. Der Vorjahresausweis wurde nicht angepasst, so dass diese Posten mit dem Vorjahr nicht vergleichbar sind. Darüber hinaus wurden im Geschäftsjahr Aufwendungen für Hausbewirtschaftung aus dem Posten "Sonstige betriebliche Aufwendungen" in den Posten "Aufwendungen für Hausbewirtschaftung" umgegliedert. Der Vorjahresausweis wurde entsprechend angepasst.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde ungeachtet des nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrags von der Fortführung des Unternehmens gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB ausgegangen, da den bestehenden und zukünftigen finanziellen Verpflichtungen der Gesellschaft aus den zur Verfügung stehenden und in Aussicht gestellten Finanzmitteln nachgekommen werden kann.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten abzüglich Anschaffungskostenminderungen unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen angesetzt und bewertet worden.

Die der Abschreibungsberechnung zugrunde gelegten linearen Abschreibungssätze berücksichtigen grundsätzlich die auch steuerlich anerkannten betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern. Die Abschreibungen werden zeitanteilig bemessen.

Die Vorräte beinhalten noch nicht abgerechnete Betriebskosten. Die Bewertung erfolgte anhand der in den Aufwendungen für Hausbewirtschaftung ausgewiesenen umlegbaren Kosten abzüglich der Leerstandskosten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert angesetzt. Dem allgemeinen Beitreibungsrisiko wurde durch eine Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit den Nominalbeträgen angesetzt.

Das als gezeichnetes Kapital ausgewiesene Stammkapital der Gesellschaft beträgt zum Bilanzstichtag TEUR 25. Das Kapital ist vollständig eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht. Eine Abzinsung der Rückstellungen von weniger als einem Jahr wurde nicht vorgenommen.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von TEUR 3.829 (Vorjahr: TEUR 3.800) enthalten.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestehen nicht.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in voller Höhe durch Grundpfandrechte gesichert.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet abgegrenzte Mietvorauszahlungen für Januar 2023.

III. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse.

Anzahl der Beschäftigten

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2022 keine Mitarbeiter.

Konzernabschluss

Konzernobergesellschaft ist zum Bilanzstichtag die Heimstaden AB mit Sitz im Malmö, Schweden. Die Gesellschaft stellt einen Konzernabschluss auf.

Berlin, den 16. März 2023

gez. Caroline Oelmann gez. Rene Przygoda

Heimstaden Hamburg Residential 193 GmbH (vormals: Sitrea Hamburg II GmbH), Berlin (vormals: Hamburg)

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 wurde am 17. März 2023 festgestellt.