Wohnungsbaugenossenschaft eG "Vereinte Kraft"

Pritzwalk

Jahresabschluss zum 31.12.2014

Bilanz

	Aktiva	31.12.2014	31.12.2014	31.12.2013
		€	€	€

A.	Anlagevermögen

I.	Immaterielle Vermögensgegenstände		2.218,17	5,00

II.	Sachanlagen
1.	Grundstücke und grundstücksgleiche
	Rechte mit Wohnbauten	12.510.691,90		13.493.491,66
2.	Andere Anlagen, Betriebs- und Ge-
	schäftsausstattung	4.346,43		5.298,91
			12.515.038,33
III.	Finanzanlagen
1.	Beteiligungen	600,00		600,00

			600,00
			12.517.856,50	13.499.395,57

B.	Umlaufvermögen

I.	Andere Vorräte
1.	Unfertige Leistungen	851.480,46		880.601,61
2.	Andere Vorräte	13.269,77	864.750,23	10.699,29

II.	Forderungen und Sonstige
	Vermögensgegenstände
1.	Forderungen aus Vermietung	11.481,30		16.513,93
2.	Forderungen gegenüber Unternehmen, mit
	denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	939,46		663,37
3.	Sonstige Vermögensgegenstände	35.952,63	48.373,39	26.884,59


III.	Flüssige Mittel
1.	Kassenbestand und Guthaben bei
	Kreditinstituten	734.027,38		704.300,47
			734.027,38
			1.647.151,00	1.639.663,26

	Bilanzsumme		14.165.007,50	15.139.058,83

	Bilanzvermerk: Treuhandguthaben		24.713,41	23.470,04

	Passiva	31.12.2014	31.12.2014	31.12.2013
		€	€	€

A.	Eigenkapital

I.	Geschäftsguthaben

1.	der mit Ablauf des Geschäftsjahres ausge-
	schiedenen Mitglieder	56.100,00		62.561,50
2.	der verbleibenden Mitglieder	953.249,56		937.975,80
3.	aus gekündigten Geschäftsanteilen	918,00		562,00
			1.010.267,56	1.001.099,30
	rückständige fällige Einzahlungen auf
	Geschäftsanteile € 1.294,00
	(31.12.2013 € 817,00 )

II.	Ergebnisrücklagen

1.	Sonderrücklage gem.§ 27 Abs. 2 DMBilG	3.943.943,20		4.673.516,46
2.	Gesetzliche Rücklage	11.777,56		9.150,80
3.	Andere Ergebnisrücklagen	58.668,78		35.027,95
			4.014.389,54	4.717.695,21

III.	Bilanzgewinn
1.	Jahresüberschuss/-fehlbetrag	26.267,59		-151.951,93
2.	Einstellung in Ergebnisrücklagen	-26.267,59		0,00
			0,00	-151.951,93

			5.024.657,10	5.566.842,58

B.	Rückstellungen

1.	Sonstige Rückstellungen	55.799,00		37.154,56
			55.799,00	37.154,56

C.	Verbindlichkeiten

1.	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	8.028.429,68		8.516.385,19
2.	Erhaltene Anzahlungen	925.346,60		887.995,34
3.	Verbindlichkeiten aus Vermietung	10.502,82		14.768,39
4.	Verbindlichkeiten aus
	Lieferungen und Leistungen	117.435,18		113.528,14
5.	Sonstige Verbindlichkeiten	2.837,12		2.384,63
			9.084.551,40	9.535.061,69
	davon aus Steuern € 82,39
	( 31.12.2013 ) € 39,13 )

	davon im Rahmen der
	sozialen Sicherheit € 0,00
	( 31.12.2013 ) € 0,00 )

	Bilanzsumme		14.165.007,50	15.139.058,83

	Bilanzvermerk: Treuhandverbindlichkeiten		24.713,41	23.470,04

Anhang

A. Allgemeine Angaben

1.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrechtsmoderni-sierungsgesetzes.

2.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte entsprechend der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen vom 25. Mai 2009.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

1.

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten bewertet und planmäßig über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von 3 Jahren linear abgeschrieben. (Anlage 1)

2.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt, vermindert um die kumulierten planmäßigen und außerplanmäßigen Abschreibungen.

Dabei wurden Fremdkapitalzinsen in die aktivierten Herstellungskosten nicht einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen linear über die voraussichtliche wirtschaftliche Nutzungsdauer.

Sämtliche Gebäude werden mit 2% p.a. abgeschrieben.

Den Abschreibungen auf Betriebs- und Geschäftsausstattung liegen Zeiträume von drei bis dreizehn Jahren zugrunde.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr der Anschaffung sofort abgeschrieben.

Eine Berichtigung nach §36 DMBilG erfolgte in Höhe von -577.621,33 € auf Grund einer Korrektur der Grundstücksflächen.

3.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bilanziert.

4.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert ausgewiesen. Die Ausfallrisiken der Mietforderungen werden durch Einzelwertberichtigung berücksichtigt.

5.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

6.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

7.

Unter dem Bilanzvermerk werden Treuhandguthaben und -verbindlichkeiten der Verwaltungsbetreuung ausgewiesen.

C. Erläuterungen zur Bilanz- und zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Bilanz

1.1 Zur Entwicklung des Anlagevermögens wird auf den Anlagespiegel verwiesen.

1.2 In dem Posten "Unfertige Leistungen" sind 851.480,46 € (Vorjahr 880.601,61 €)

noch nicht abgerechnete Betriebskosten enthalten.

1.3 Forderungen aus Vermietung bestehen im Geschäftsjahr in Höhe von 11.481,30 €.

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen in Höhe

von 80,00 €.

1.4 Rücklagenspiegel (€)

	Stand 01.01.2014	Einstellung aus dem Jahres- überschuss des Geschäftsjahres	Entnahme für das Vorjahr	Berichtigung nach §36 DMBilG	Stand 31.12.2014
Sonderrücklage gem. §27 Abs. 2 DMBilG	4.673.516,46	0,00	151.951,93	- 577.621,33	3.943.943,20
Gesetzliche Rücklage	9.150,80	2.626,76	0,00	0,00	11.777,56
Andere Ergebnisrücklagen	35.027,95	23.640,83	0,00	0,00	58.668,78
	4.717.695,21	26.267,59	151.951,93	- 577.621,33	4.014.389,54

1.5 Die sonstigen Rückstellungen wurden gebildet für:

Steuerberatungskosten	3.200,00 €
Prüfungskosten	11.000,00 €
Berufsgenossenschaft	1.321,91 €
uml. Betriebskosten	9.000,00 €
Tantieme	5.000,00 €
Archivierungskosten	797,03 €
Kosten der Jahresabschlusserstellung 2014	4.835,00 €
Instandhaltung	20.645,06 €

1.6 Die Verbindlichkeiten enthalten keine Beiträge, die erst nach dem

Abschlussstichtag rechtlich entstehen.

1.7 Zu den Fristigkeiten der Verbindlichkeiten wird auf den Verbindlichkeitenspiegel

(Anlage 2) verwiesen.

2. Gewinn- und Verlustrechnung

2.1 In den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung sind folgende wesentliche periodenfremde

Erträge und Aufwendungen enthalten:

- Erträge aus Auflösung von Rückstellungen 2.243,23 €

- Erträge aus Auflösung Wertberichtigung 1.653,97 €

- Abschreibungen von Mietforderungen 4.482,67 €

D. Sonstige Angaben

1. Die Genossenschaft besitzt keine Kapitalanteile in Höhe von mindestens 20% an

anderen Unternehmen.

2. Mitgliederbewegung Mitgliederanzahl

Stand 31.12.2013 586

Zugänge 2014 47

Abgänge 2014 41

Stand 31.12.2014 592

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich in 2014 um 15.273,76 € erhöht.

3. Zahl der im Geschäftsjahr durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer:

Neben dem hauptamtlichen Vorstand waren beschäftigt

Angestellte 3

Hauswarte 3

6

davon Teilzeitbeschäftigte: 3

4. Mitglieder des Vorstandes:

Michael, Heike Vorsitzende/ hauptamtlich

Fromm, Gerhard

5. Mitglieder des Aufsichtsrates:

Porst, Christian Vorsitzender

Röhrich, Alfred stellv. Vorsitzender

Wuschke, Werner

Schumann, Klaus

Krüger, Udo

Jäger, Dieter

6. Zuständiger Prüfungsverband:

Verband Berlin - Brandenburgischer Wohnungsunternehmen e.V.

Lentzeallee 107, 14195 Berlin

7. Vorschlag zur Verwendung des Jahresüberschusses

Der Jahresüberschuss 2014 wird in Höhe von 2.626,76 € in die gesetzliche Rücklage eingestellt

und in Höhe von 23.640,83 in die anderen Ergebnisrücklagen eingestellt.

Pritzwalk, den 28.05.2015

Michael, Heike Fromm, Gerhard

Anhang

Anlagenspiegel 2014

		Bruttowerte
		Stand	Berichtigung	Zugänge	Stand
		01.01.2014	gem.§36DMBilG		31.12.2014

		€	€	€	€

I.	Immaterielle Vermögens-
	gegenstände	4.478,06	--	2.666,79	7.144,85

II.	Sachanlagen
1.	Grundstücke und
	grundstücksgleiche Rechte
	mit Wohnbauten	23.370.204,91	-577.621,33	695,26	22.793.278,84
2.	Andere Anlagen, Betriebs-
	und Geschäftsausstattung	53.169,99	--	1.138,83	54.308,82

		23.423.374,90	-577.621,33	1.834,09	22.847.587,66

III.	Finanzanlagen
1.	Beteiligungen	600,00	--	--	600,00




		600,00	--	--	600,00

	Anlagevermögen insgesamt	23.428.452,96	-577.621,33	4.500,88	22.855.332,51

		Abschreibungen			Buchwerte
		kumulierte Ab-	Abschreibungen	kumulierte Ab-	Buchwert	Buchwert
		schreibungen	des	schreibungen	31.12.2014	31.12.2013
		früherer Jahre	Geschäftsjahres	31.12.2014
		€	€	€	€	€

I.	Immaterielle Vermögens-
	gegenstände	4.473,06	453,62	4.926,68	2.218,17	5,00

II.	Sachanlagen
1.	Grundstücke und
	grundstücksgleiche Rechte
	mit Wohnbauten	9.876.713,25	405.873,69	10.282.586,94	12.510.691,90	13.493.491,66
2.	Andere Anlagen, Betriebs-
	und Geschäftsausstattung	47.871,08	2.091,31	49.962,39	4.346,43	5.298,91

		9.924.584,33	407.965,00	10.332.549,33	12.515.038,33	13.498.790,57

III.	Finanzanlagen
1.	Beteiligungen	--	--	--	600,00	600,00




		--	--	--	600,00	600,00

	Anlagevermögen insgesamt	9.929.057,39	408.418,62	10.337.476,01	12.517.856,50	13.499.395,57

Verbindlichkeitenspiegel zum 31.12.2014

Verbindlichkeiten	Insgesamt	Restlaufzeit
		bis zu 1 Jahr	zw. 1- 5 Jahre	über 5 Jahre	Art der
	€	€	€	€	Sicherung


Verbindlichkeiten gegenüber	8.028.429,68	504.440,26	1.516.530,08	6.007.459,34	Grundpfandrechte
Kreditinstituten	(8.516.385,19)	(487.955,51)	(1.813.804,46)	(6.214.625,22)	Abtretung von Mietforderungen


Erhaltene Anzahlungen	925.346,60	925.346,60
	(887.995,34)	(887.995,34)

Verbindlichkeiten aus	10.502,82	10.502,82
Vermietung	(14.768,39)	(14.768,39)


Verbindlichkeiten aus	117.435,18	117.435,18
Lieferungen und Leistungen	(113.528,14)	(113.528,14)

Sonstige Verbindlichkeiten	2.837,12	2.837,12
	(2.384,63)	(2.384,63)

Gesamt	9.084.551,40	1.560.561,98	1.516.530,08	6.007.459,34
	(9.535.061,69)	(1.506.632,01)	(1.813.804,46)	(6.214.625,22)
					Vorjahreswerte in ( )

Feststellung Jahresabschluss

Die Feststellung des Jahresabschlusses 2014 erfolgte am 17. Juni 2015.