aktivKONZEPTE AG

St. Ingbert

(vormals: Saarbrücken)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

Bilanz

Aktiva
	31.12.2013 EUR	31.12.2012 EUR
A. Anlagevermögen	59.136,50	72.488,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	15.660,00	25.263,00
II. Sachanlagen	43.476,50	47.225,00
B. Umlaufvermögen	396.301,54	543.397,20
I. Vorräte	77.343,62	37.004,71
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	177.998,05	88.229,43
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.262,17	1.352,80
III. Wertpapiere	124.608,75	346.496,61
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	16.351,12	71.666,45
C. Rechnungsabgrenzungsposten	12.738,88	623,88
D. Aktive latente Steuern	8.130,02	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	476.306,94	616.509,08

Passiva
	31.12.2013 EUR	31.12.2012 EUR
A. Eigenkapital	255.609,96	235.687,36
I. gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Kapitalrücklage	109.000,00	109.000,00
III. Bilanzgewinn	96.609,96	76.687,36
B. Rückstellungen	27.547,28	82.373,44
C. Verbindlichkeiten	130.650,63	182.131,99
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	107.493,41	139.600,97
D. Rechnungsabgrenzungsposten	62.499,07	108.903,20
E. Passive latente Steuern	0,00	7.413,09
Bilanzsumme, Summe Passiva	476.306,94	616.509,08

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der aktivKONZEPTE AG wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

2. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Bis zum Geschäftsjahr 2009 angeschaffte Wirtschaftsgüter des abnutzbaren Sachanlagevermögens werden, soweit steuerlich zulässig, degressiv - mit Übergang auf die lineare Abschreibungsmethode - abgeschrieben. Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Für Neuzugänge ab dem Geschäftsjahr 2010 kommt dagegen ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Der Bemessung der Abschreibungen der einzelnen Sachanlagegruppen liegen die betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern zu Grunde.

Die fertigen Erzeugnisse und Waren wurden nach dem Stand zum 31. Dezember 2013 bewertet.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten sowohl die das Geschäftsjahr als auch das Vorjahr betreffenden, noch nicht veranlagte Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

3. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Bruttoanlagenspiegel
Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist folgendem Anlagenspiegel zu entnehmen:

Angabe zu Forderungen
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 15.316,62 (Vorjahr: Euro 72.320,70).

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten
In den Rechnungsabgrenzungsposten sind Ausgaben in Höhe von Euro 12.738,88 vor dem Abschlussstichtag enthalten, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen (Vorjahr: Euro 623,88).

Aktive latente Steuern
Zum Bilanzstichtag ergibt sich nach Saldierung der aktiven und passiven latenten Steuern (Gesamtdifferenzenbetrachtung) ein Aktivüberhang der latenten Steuern von Euro 8.130,02. Die Gesellschaft macht von dem Aktivierungswahlrecht des § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB Gebrauch.
Die ermittelten aktiven und passiven latenten Steuern resultieren aus der Rückgängigmachung des IAB's bzw. aus temporären Differenzen im Anlagevermögen.

Angabe zu Verbindlichkeiten
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 107.493,41 (Vorjahr: Euro 139.600,97).

Passive Rechnungsabgrenzungsposten
Der antizipative Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet abgegrenzte Einnahmen aus Dienstleistungen. Die Abgrenzung dient der periodengerechten Gewinnermittlung.

Sicherungsrechte
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Sicherungsübereignung des Anlagevermögens gesichert.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB
Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB liegen nicht vor.
Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen beträgt EUR 0,00 (Jahresbetrag der Verpflichtungen aus Miet-, Reinigungs-, Leasing- und Wartungsverträgen).

Gewinnvortrag
Der Jahresabschluss wurde vor Gewinnverwendung aufgestellt.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung
Der Vorstand schlägt in Übereinstimmung mit dem Aufsichtsrat die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Bilanzgewinn beträgt zum 31.12.2013 EUR 96.609,96. Der Gesamtbetrag wird auf neue Rechnung vorgetragen.

4. Sonstige Pflichtangaben

Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und
Ertragslage
Die nachfolgenden, zusätzlichen Angaben sind bei der Beurteilung der wirtschaftlichen Lage zu beachten:

Name der Aufsichtsratmitglieder
Dem Aufsichtsrat haben im abgelaufenen Geschäftsjahr folgende Personen angehört.

Christoph Gerlach, Saarbrücken
Karl-Heinz Groß, Saarbrücken,
Kurt Haag, Heusweiler

Name der Vorstandsmitglieder
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Dr. Stefan Schönthaler, Saarbrücken,
Christian Loho, Saarbrücken,
Daniela Neu, Matzenbach.

St. Ingbert, den 03. Juni 2014

Der Vorstand der Firma
aktivKONZEPTE AG, St. Ingbert

Gez. Dr. Stefan Schönthaler

Gez. Christian Loho

Gez. Daniela Neu

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2013 - 31.12.2013

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 5.751,05 EUR.

1.1.2012 - 31.12.2012

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 2.854,57 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 02.07.2014 festgestellt.

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