B. Philipp Hausverwaltungs GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

Bilanz

Aktiva
	31.12.2013 EUR	31.12.2012 EUR
A. Anlagevermögen	211.536,00	340.560,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	5.784,00	4.564,00
II. Sachanlagen	205.752,00	335.996,00
B. Umlaufvermögen	475.652,42	384.274,12
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	215.838,97	279.739,23
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	259.813,45	104.534,89
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	3.833,15
Bilanzsumme, Summe Aktiva	687.188,42	728.667,27

Passiva
	31.12.2013 EUR	31.12.2012 EUR
A. Eigenkapital	121.543,79	60.356,46
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzgewinn	96.543,79	35.356,46
B. Rückstellungen	16.488,63	32.740,90
C. Verbindlichkeiten	549.156,00	635.569,91
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	549.156,00	635.569,91
Bilanzsumme, Summe Passiva	687.188,42	728.667,27

Anhang

2.1 Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Firma B.Philipp Hausverwaltung GmbH, Clayallee 64, 14195 Berlin wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Dabei wurden die Vorschriften des BILMOG berücksichtigt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegeben Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

2.2 Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte werden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterliegen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Soweit erforderlich, wird der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen werden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken sowie zukünftige Preissteigerungen berücksichtigt.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen lagen, werden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Auf die Abgrenzung latenter Steuern wurde für kleine Kapitalgeselschaften gemäß § 274a Nr.5 HGB verzichtet.

Die Bilanzierung erfolgt grundsätzlich vor Verwendung des Jahresergebnisses.

2.3 Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Die horizontale Entwicklung des Anlagevermögens ist diesem Anhang als Anlage beigefügt.

In den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind Disagien in Höhe von Euro 0,00 enthalten.

Rückstellungsspiegel

Art der Rückstellung	Stand zum	Stand zum	Änderung ggü.
	31.12.2012	31.12.2013	d. Vorjahr in
	TEuro	TEuro	TEuro	%
Steuerrückstellungen	27,7	11,0	-16,7	-60,3
Gewerbesteuer	6,9	5,2	-1,7	-24,6
Körperschaftsteuer	5,3	5,8	0,5	9,4
sonstige Steuerrückstellungen	15,6	0,0	-15,6	-100,0
Sonstige Rückstellungen	5,0	5,5	0,5	10,0
Abschluss- und Prüfungskosten	2,5	3,0	0,5	20,0
sonstige Rückstellungen	2,5	2,5	0,0	0,0
Rückstellungen gesamt	32,7	16,5	-16,2	-49,5

Verbindlichkeitsspiegel

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2013		kleiner 1 J.	1 bis 5 J.	größer 5 J.
	TEuro	TEuro	TEuro	TEuro
aus Lieferungen und Leistungen	6,8	6,8	0,0	0,0
gegenüber Gesellschaftern	485,0	485,0	0,0	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	57,4	57,4	0,0	0,0
Summe	549,2	549,2	0,0	0,0

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag in Höhe von rund Euro 27.076,74 betreffen das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.

2.4 Sonstige Pflichtangaben

Die Geschäfte des Unternehmens werden durch Bernd Philipp als Geschäftsführer geführt.

Auf Grund der abgeschlossenen Miet- und Pachtverträge ergeben sich finanzielle Verpflichtungen in Höhe von Euro 9.000,00.

Arbeitnehmergruppen Zahl

Arbeiter	0
Angestellte	16
leitende Angestellte	1
vollzeitbeschäftigte Mitarbeiter	10
teilzeitbeschäftigte Mitarbeiter	6

Die Gesamtzahl der durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer beträgt damit 16.

2.5 Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG

Gegenüber den Gesellschaftern und Geschäftsführer bestehen folgende Rechte und Pflichten:

Verrechnungskonten
Verbindlichkeit : Euro 485.000 sowie die

Darlehenskonten

Forderung: Euro 150.000

2.6 Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss beträgt Euro 61.187,3.

Zur Ausschüttung ist ein Betrag von Euro 0,00 vorgesehen.

Über die Ergebnisverwendung wird zu einem späteren Zeitpunkt entschieden.

2.7 Anlagenspiegel

Im folgenden wird der Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2013 dargestellt.

Anlagespiegel

	Anschaffungs-,
	Herstellungs-	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	kumulierte	Zuschreibungen
	kosten				Abschreibungen	Geschäftsjahr
	01.01.2013				31.12.2013
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögens- gegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	8.200,47	8.648,48	0,00	0,00	11.064,95	0,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	8.200,47	8.648,48	0,00	0,00	11.064,95	0,00
Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	407.436,77	7.731,76	119.747,90	0,00	89.668,63	0,00
Summe Sachanlagen	407.436,77	7.731,76	119.747,90	0,00	89.668,63	0,00
Summe Anlagevermögen	415.637,24	16.380,24	119.747,90	0,00	100.733,58	0,00

		Abschreibungen
	Buchwert	Geschäftsjahr
	31.12.2013
	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögens- gegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	5.784,00	7.428,48
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	5.784,00	7.428,48
Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	205.752,00	77.717,76
Summe Sachanlagen	205.752,00	77.717,76
Summe Anlagevermögen	211.536,00	85.146,24

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.07.2014 festgestellt.

Unterzeichnung nach § 245 HGB

Berlin, den 14.07.2014

Bernd Philipp Geschäftsführer