HR Erste Hotel Estate Holdings GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	1.151.275,00	1.151.275,00
I. Finanzanlagen	1.151.275,00	1.151.275,00
B. Umlaufvermögen	50.623.517,10	50.460.637,08
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	50.603.324,60	50.460.395,61
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	20.192,50	241,47
Bilanzsumme, Summe Aktiva	51.774.792,10	51.611.912,08

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	51.103.644,80	50.917.490,40
I. gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Gewinnvortrag	50.817.490,40	-927.862,51
III. Jahresüberschuss	186.154,40	51.745.352,91
B. Rückstellungen	671.147,30	594.630,02
C. Verbindlichkeiten	0,00	99.791,66
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	0,00	99.791,66
Bilanzsumme, Summe Passiva	51.774.792,10	51.611.912,08

Anhang

HR Erste Hotel Estate Holdings GmbH, Berlin

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

I. Allgemeine Angaben

Die HR Erste Hotel Estate Holdings GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Berlin-Charlottenburgunter der Registernummer HRB-151648-B.
Der Jahresabschluss der HR Erste Hotel Estate Holdings GmbH, Berlin, (im Folgenden kurz "Erste HE Holdings" oder "Gesellschaft" genannt) wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes erstellt.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und daher nicht prüfungspflichtig gemäß §§ 316 ff. HGB. Da der einzige Zweck der Gesellschaft darin besteht, Beteiligungen an anderen Unternehmen zu erwerben sowie diese Beteiligungen zu verwalten, ist die Gesellschaft gem. § 267a Abs. 3 Nr. 3 HGB keine Kleinstkapitalgesellschaft. Von den Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach § 274a, § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht. Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Verbundene Unternehmen sind alle Gesellschaften, die mittelbar oder unmittelbar von dem Geschäftsführer und mittelbaren Gesellschafter Ruslan Husry gehalten werden.
Die Gesellschaft steht mit weiteren Gesellschaften unter einheitlicher Leitung und wird mit diesen zusammen wirtschaftlich als HR Group gesteuert. Zudem resultieren die wesentlichen Erträge der Gesellschaft aus der Verpachtung an eine Hotelbetriebsgesellschaft aus der HR Group. Daher ist für die Entwicklung der Gesellschaft die Entwicklung der Hotelbetriebsgesellschaft und der gesamten HR Group maßgeblich. Bezüglich der Angaben zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit wird daher auf die Entwicklung der HR Group Bezug genommen.
Die Hotelbetriebsgesellschaften der HR Group waren durch die mit der COVID-19 Pandemie einhergehenden Reisebeschränkungen zunächst gezwungen, den Geschäftsbetrieb auszusetzen. Trotz einer gewissen Wiederaufnahme des Geschäfts im Juni 2020 unterlag das Reisegeschäft insbesondere aufgrund unterschiedlicher und wechselnder Reisebeschränkungen dauerhaften Einschränkungen. Diese Reisebeschränkungen wurden aufgrund steigender COVID-19 Infektionszahlen im Herbst 2020 wieder ausgeweitet.
Die durch die Corona Pandemie ausgelöste Unsicherheit wird die Gesellschaft in den kommenden Geschäftsjahren treffen und den Geschäftsverlauf beeinflussen. Die Genauigkeit und Zuverlässigkeit der Finanzplanung kann beeinträchtigt sein, weil der Einfluss neuer Lockdowns oder möglicherweise geändertes Verbraucherverhalten schwer zu quantifizieren sind. Zudem lässt sich der Einfluss der allgegenwärtigen Unklarheit über den Impffortschritt und die Ausbreitung möglicher Mutationen des Virus nicht verlässlich schätzen.
Aufgrund der Ausbreitung der Corona - Pandemie in 2020 und der anhaltenden Pandemie in 2021 mit den negativen Auswirkungen für unser Hotelgeschäft rechnen wir auch in 2021 weiterhin mit negativen Auswirkungen auf unsere Ertragslage.
Die HR Group hat im September 2021 letztmals für die HR Group die Umsatz- und Ergebnisplanung für 2021 und 2022 aktualisiert. Hieraus ergibt sich, dass die HR Group und ihre Tochtergesellschaften bei Einhaltung der Planungsprämissen auch in der Zukunft zur Begleichung ihrer Verbindlichkeiten in der Lage sein werden. Wesentliche Prämissen der Umsatz- und Ergebnisplanungen sind moderate Steigerungen bei den Umsatzerlösen bei gleichzeitig stabiler Kostenstruktur, Inanspruchnahme von Corona-Beihilfen sowie Stundungsvereinbarungen zu Gunsten von Gesellschaften im Verbund der HR Group. Aufgrund dieser Planung rechnet die HR Group mit positiven Cashflows, die - im Ergebnis auch für unsere Gesellschaft - zur Begleichung der Verbindlichkeiten ausreichen werden. Sollten die Planumsatzerlöse nicht erreicht oder wesentlich verfehlt werden, weil die erwarteten Auslastungen in den Hotels der HR Group nicht eintreten, besteht das bestandsgefährdende Risiko, dass der Geschäftsbetrieb insgesamt nicht aufrechterhalten werden kann, wenn es nicht gelingt, die dann eintretenden Verluste durch externe Finanzierungen auszugleichen. Bei einer wesentlichen Verfehlung der Planumsätze sind die Gesellschaften der HR Group
- und damit auch unsere Gesellschaft - wegen drohender Illiquidität in ihrem Fortbestand bedroht. Insofern besteht im Zusammenhang mit diesen Ereignissen und Umständen eine wesentliche Unsicherheit bezüglich der Fortführung der Geschäftstätigkeit.
Umsatz und EBITDA der HR Group lagen per August 2021 leicht unterhalb der budgetierten Werte.
Wir weisen darauf hin, dass Rundungsdifferenzen zu den sich mathematisch genau ergebenden Werten (Geldeinheiten, Prozentangaben usw.) auftreten können.

II. Bilanzierungs-, Bewertungs- und Ausweismethoden

1. Allgemeine Angaben

Zum Vorjahr haben sich keine wesentlichen Änderungen in der Darstellungsweise ergeben.

2. Bilanzierung und Bewertung der Aktivposten

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich erforderlicher Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert. Zuschreibungen werden in Folgejahren vorgenommen, wenn der Grund für eine Wertminderung entfällt. Der niedrigere beizulegende Wert ermittelt sich dabei aus dem Reinvermögen unter Zugrundelegung der Hebung stiller Reserven und Lasten der Vermögensgegenstände und Schulden.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben.
Die liquiden Mittel sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt und bestehen in Euro.

3. Bilanzierung und Bewertung der Passivposten

Das gezeichnete Kapital wurde voll eingezahlt und ist zum Nennwert bilanziert.
Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen sind so bemessen, dass die erkennbaren Risiken, drohende Verluste und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt sind. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Eine Abzinsung der Rückstellung erfolgt, soweit ihre Restlaufzeit über ein Jahr beträgt.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.
Derivative Finanzinstrumente bestehen nicht.

4. Fremdwährungsumrechnung

Es existieren keine Fremdwährungspositionen.

5. Latente Steuern

Im Geschäftsjahr 2020 und 2019 waren keine latenten Steuern zu bilden.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Finanzanlagen umfassen die Anteile an Tochterunternehmen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die sonstigen Forderungen in Höhe von TEUR 50.603 (Vorjahr: TEUR 50.460) gegen verbundene Unternehmen bestehen zum 31. Dezember 2020 im Wesentlichen gegen die HR Zweite Hotel Estate Holdings GmbH, Berlin. Sie resultieren im Wesentlichen aus einer Vereinbarung zur Bündelung der Liquidität (Intercompany Finanzierung). Die HR Zweite Hotel Estate Holdings GmbH verwaltet die liquiden Mittel und leitet diese nach Bedarf an Tochter- oder nahestehende Unternehmen, bei denen der mittelbare Gesellschafter Ruslan Husry Eigentümer ist, weiter.
Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Eigenkapital
Das gezeichnete Kapital beträgt zum 31. Dezember 2020 unverändert TEUR 100. Alleingesellschafter ist Ruslan Husry.
Rückstellungen
Es bestehen Steuerrückstellungen für Gewerbesteuer TEUR 362 (Vorjahr: TEUR 323) sowie für Körperschaftsteuer TEUR 306 (Vorjahr: TEUR 264).
In den sonstigen Rückstellungen sind Rückstellungen für Jahresabschlusskosten in Höhe von TEUR 3 (Vorjahr: TEUR 7) enthalten.
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen TEUR 0 (Vorjahr: TEUR 72) bestehen in voller Höhe gegen fremde Dritte.
Alle Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind unbesichert.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestanden zum 31.12.2020 nicht.

IV. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse
Die HR Erste Hotel Estate Holdings GmbH hat am 7. September 2021 gegenüber den
folgenden Gesellschaften

•	Hotels by HR Erfurt GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Eschborn GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Eschborn Helfmann Park GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Sulzbach GmbH, Berlin
•	Hotels by HR München-Neuperlach GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Berlin-Siemenstadt, GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Bottrop GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Flensburg GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Zweite Flensburg GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Eschborn Süd GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Garmisch-Partenkirchen GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Halle GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Hannover GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Hildesheim GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Bad Homburg-Friedrichsdorf GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Köln GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Leipzig GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Neustadt-Glewe GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Schwerin GmbH, Berlin
•	Hospitality German Proco GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Dortmund GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Schweinfurt GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Stuttgart GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Bad-Neuenahr GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Augsburg GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Stralsund GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Zweite Leipzig GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Bremen GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Braunschweig GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Berlin-Prenzlauer Berg GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Rostock GmbH, Berlin
•	Hotels by HR München-Nymphenburg GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Wetzlar GmbH, Berlin
•	Hotels by HR Eisenach GmbH, Berlin

Patronatserklärungen abgegeben. Darin verpflichtet sich die HR Erste Hotel Estate Holdings GmbH, die genannten Gesellschaften zeitlich und betraglich begrenzt mit finanziellen Mitteln auszustatten und dafür Sorge zu tragen, dass die Gesellschaften jeweils in der Lage sind, die eingegangenen Verpflichtungen bei deren Fälligkeit zu erfüllen, um nicht zahlungsunfähig zu werden. Die Verpflichtung gilt bis zur vollständigen Begleichung der jeweils bis zum 31.12.2021 fällig gewordenen Zahlungsverpflichtungen der Gesellschaft.
Mitarbeiter
Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter.
Konzernverhältnisse
Auf die Aufstellung eines Konzernabschlusses wird auf Grund der größenabhängigen Befreiung des § 293 Abs. 1 HGB, insbesondere der Umsatzerlöse und der durchschnittlichen Anzahl der beschäftigten Arbeitnehmer, verzichtet.
Mitglieder der Geschäftsführung
Im Geschäftsjahr 2020 gehörte der Geschäftsführung an:

•	Herr Ruslan Husry

Die Geschäftsführer befinden sich nicht im Anstellungsverhältnis mit der Gesellschaft und erhalten keine Bezüge.

Berlin, den 12. November 2021
HR Erste Hotel Estate Holdings GmbH

gez. Geschäftsführung

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 21.12.2021 festgestellt.