MVZ DaVita Schwalm-Eder GmbH (vormals: MVZ Dialysezentren Thilo Menzer GmbH)

Hamburg (vormals: Fritzlar)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

HRB 154784

Anhang zum 31. Dezember 2018

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 wurde auf der Grundlage des Handelsgesetzbuches und des GmbHG erstellt.

Die Gesellschaft ist eine "kleine" Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Die Gesellschaft nimmt teilweise die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Abs. 2 HGB in Anspruch.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Die nach den gesetzlichen Vorschriften zu den Posten der Bilanz oder der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzugeben sind, sind aus Gründen der Übersichtlichkeit im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft hat von ihrem Wahlrecht, als "kleine" Kapitalgesellschaft gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB auf die Aufstellung eines Lageberichtes zu verzichten, Gebrauch gemacht.

Die Vergleichbarkeit zu den Vorjahreszahlen ist nur eingeschränkt gegeben, da die Geschäftstätigkeit erst im Oktober 2017 aufgenommen wurde und 2018 das erste volle Jahr nach Aufnahme der Geschäftstätigkeit darstellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger nutzungsbedingter Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer zwischen drei und zweiundzwanzig Jahren berechnet. Bei Zugängen von beweglichen Sachanlagen wird die zeitanteilige Jahresabschreibung angesetzt.

Die Forderungen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die liquiden Mittel werden zum Nominal- bzw. Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig war.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem Anhang als Anlage beigefügt.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 451 (Vorjahr: TEUR 0 ) bestehen im Wesentlichen aus sonstige Vermögensgegenständen. Enthalten sind Forderungen gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von TEUR 451 (Vorjahr TEUR 0).

In den sonstigen Rückstellungen sind insbesondere Rückstellungen für nachlaufende Rechnungen in Höhe von TEUR 115 (Vorjahr: TEUR 60), Personalkosten in Höhe von TEUR 83 (Vorjahr: TEUR 0), sowie Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten von TEUR 10 (Vorjahr TEUR 5) enthalten.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 1.608 (Vorjahr TEUR 61) sind Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von TEUR 1.608 (Vorjahr TEUR 61) enthalten. Sämtliche Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren wie im Vorjahr aus sonstigen Verbindlichkeiten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von TEUR 28 (Vorjahr TEUR 27).

In den Personalaufwendungen sind TEUR 1 (Vorjahr: TEUR 1) für Altersversorgung enthalten.

Die sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträge enthalten solche aus verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 1 (Vorjahr: TEUR 0).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen betragen TEUR 1.930 (Vorjahr TEUR 2.273) und bestehen im Wesentlichen für Mietverträge

Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2018 waren durchschnittlich beschäftigt:

―	Angestellte: 40
―	gewerbliche Mitarbeiter: 0
―	Aushilfen: 0

Zu Geschäftsführern der Gesellschaft sind bestellt:

	Doris Meyer, Hamburg, Kauffrau (09.03.2017 bis 01.08.2019)
	Finn Dierks, Hamburg, Kaufmann (17.06.2019 bis 25.09.2019)
	Dr. Bernd Uhlmann, Bremen, Kaufmann (seit 17.06.2019)
	Prof. Dr. med. Werner Kleophas, Düsseldorf, Arzt (seit 17.06.2019)
	Tobias Große Wentrup, Hamburg, kaufmännischer Geschäftsführer (seit 01.08.2019)

Alleinige Gesellschafterin ist die DaVita Deutschland AG, Hamburg. Mit der DaVita Deutschland AG besteht ein Ergebnisabführungsvertrag, der erstmalig in 2014 gilt.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der DaVita Inc. mit Sitz in Denver, Colorado, USA, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der DaVita Inc. ist bei der amerikanischen Securities and Exchange Commision (SEC) unter der Nummer 1-14106 einzureichen.

Das negative Jahresergebnis von TEUR 231 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Hamburg, den 28.November 2019

Geschäftsführung

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Aktiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	78.248,00	201,00
	78.248,00	201,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	195.951,00	110.022,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.296.826,00	1.390.354,00
	1.492.777,00	1.500.376,00
	1.571.025,00	1.599.577,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	16.776,53	40.579,41
	16.776,53	40.579,41
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	52.103,07	558.725,02
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	450.873,21	0,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	228.884,88	255.266,88
	731.861,16	813.991,90
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	394.561,38	18.791,87
	1.143.199,07	873.363,18
C. Rechnungsabgrenzungsposten	73.193,19	75.253,35
D. Nicht durch Eigenkapitalgedeckter Fehlbetrag	95.579,77	0,00
	2.882.997,03	2.449.193,53

Passiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.500,00	25.500,00
II. nicht eingeforderteausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
III. Kapitalrücklage	105.714,62	105.714,62
IV. Gewinnvortrag	16.738,61	0,00
V. Jahresfehlbetrag/Jahresüberschuss	-231.033,00	33.863,21
VI. nicht gedeckter Fehlbetrag	95.579,77	0,00
	0,00	152.577,83
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	238.407,66	82.665,79
	238.407,66	82.665,79
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	379,75	1.688.917,97
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	404.201,10	341.996,16
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.607.552,11	0,00
4. Sonstige Verbindlichkeiten	632.456,41	183.035,78
	2.644.589,37	2.213.949,91
	2.882.997,03	2.449.193,53

Gewinn- und Verlustrechnung für 2018

	2018	2017
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	3.056.921,98	1.137.461,68
2. Sonstige betriebliche Erträge	538.072,93	10.354,36
3. Materialaufwand	3.594.994,91	1.147.816,04
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-617.203,84	-292.330,35
b) Aufwendungen für bezogeneLeistungen	-48.163,85	-475,33
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-1.451.293,46	-423.796,80
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-236.265,62	-58.879,35
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-243.488,04	-50.736,00
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-1.219.343,96	-261.697,01
	-3.815.758,77.	-1.087.914,84
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	43,21
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-10.312,35	-12.345,99
	-10.269,14	- 12.345,99
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-231.033,00	47.555,21
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	0,00	-13.807,00
11. Ergebnis nach Steuern	-231.033,00	33.748,21
12. Sonstige Steuern	0,00	115,00
13. Jahresfehlbetrag	-231.033,00	33.863,21