Lapatke & Keller GmbH

Berg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	22.878,00	19.039,00
I. Sachanlagen	22.878,00	19.039,00
B. Umlaufvermögen	379.673,10	228.031,37
I. Vorräte	26.174,78	48.148,28
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	348.691,42	134.676,28
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	191.063,38	86.718,24
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	4.806,90	45.206,81
C. Rechnungsabgrenzungsposten	7.150,17	929,52
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		29.812,90
Aktiva	409.701,27	277.812,79

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	38.585,08	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	54.812,90	133.216,66
III. Jahresüberschuss	68.397,98	78.403,76
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag		29.812,90
B. Rückstellungen	8.547,73
C. Verbindlichkeiten	362.568,46	277.812,79
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	179.376,51	58.503,75
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	183.191,95	219.309,04
davon gegenüber Gesellschaftern	153.317,34	160.302,98
Passiva	409.701,27	277.812,79

Anhang

Anwendung des Handelsgesetzbuches

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt. Die Gesellschaft zählt zu den kleinen Kapitalgesellschaften.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der vorliegende Jahresabschluss ist unter Beibehaltung der auf die Vorjahresbilanz angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätze nach den für klenen Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Erläuterungen und ergänzende Angaben zu Bilanz und GuV

1. Anlagevermögen
Anfangs- und Endbestand, sowie die Entwicklung des Anlagevermögens ergeben sich aus der beigefügten Anlagenentwicklung.
Die Abschreibungen wurden nach der linearen Abschreibungsmethode entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer bemessen.
Außerplanmäßige Abschreibungen auf Grund einer technischen oder wirtschaftlichen Abnutzung sind nicht vorgenommen worden.

2. Vorräte
Der Bestand der Waren stimmt mit der Inventur auf den 31.12.2022 überein.

3. Forderungen
Die Forderungen ergeben sich aus den Kontenerläuterungen bzw. der Kontokorrentliste.

4. Forderungen gegen Gesellschafter-Geschäftsführer
Die Forderungen ergeben sich aus dem Gesellschafterverrechnungskonto mit Frau Slavka Lapatke und werden mit 6% p.a. verzinst.

5. Umsatzsteuerforderung
Die Umsatzsteuerforderung setzt sich wie folgt zusammen:

· USt-VZ 10-12/22	18.265,79 €
· USt 2021	78,05 €
· USt 2022	9.256,57 €

6. Kasse
Der Kassenbestand stimmt mit dem Kassenbuch auf den 31.12.2022 überein.

7. Bankguthaben
Die Bankbestände sind durch Kontoauszüge zum Bilanzstichtag nachgewiesen und stimmen mit diesen überein.

8. Aktive Rechnungsabgrenzung
Abgegrenzt wurden Mietzahlungen und Beiträge für 2023.

9. Eigenkapital
Die Entwicklung und Zusammensetzung des Eigenkapitals ist wie folgt gegeben:

· Gezeichnetes Kapital	25.000,00 €
· Verlustvortrag	54.812,90 €
· Jahresüberschuss 2022	68.397,98 €

10. Bankverbindlichkeiten
Die Bankbestände sind durch Kontoauszüge zum Bilanzstichtag nachgewiesen und stimmen mit diesen überein.

11. Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten ergeben sich aus den Kontenerläuterungen.

12. GuV
Die einzelnen Positionen der Gewinn- und Verlustrechnung ergeben sich aus dem beigefügten Kontennachweis.

Sonstige Angaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei Frau Slavka Lapatke.

Die Gewinnverwendung lautet wie folgt:

Verlustvortrag	./. 54.812,90 €
Jahresüberschuss 2022	68.397,98 €
Gewinnvortrag auf neue Rechnung	13.585,08 €

sonstige Berichtsbestandteile

Berg, 07.03.2024

gez. Slavka Lapatke

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.03.2024 festgestellt.