Bain Capital Beteiligungsberatung GmbH

München

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1.Grundstücke,grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken		433.511,00		495.943,00
2. Büroeinrichtungen		76.573,00		84.793,00
3. Andere Anlagen, Betriebs-und Geschäftsausstattung		34.261,00		45.360,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		11.052,20		1.966,43
2. Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen		2.467.699,56		839.036,72
3. Sonstige Vermögensgegenstände		329.726,88		237.676,50
II. Kassenbestand, Postbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten		942.726,56		75.304,79
Summe Aktiva		4.295.550,20		1.780.080,44

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage		451.527,00		451.527,00
III. Gewinnvortrag		680.359,05		391.419,89
IV. Jahresüberschuss		159.898,00		288.939,16
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen		23.393,27		265.194,39
2. Sonstige Rückstellungen		34.000,00		18.000,00
C. Verbindlichkeiten
1.Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		1.820.631,69		340.000,00
2. Sonstige Verbindlichkeiten		1.100.741,19		0,00
Summe Passiva		4.295.550,20		1.780.080,44

ANHANG zum 31. Dezember 2006

Bain Capital Beteiligungsberatung GmbH

München

Anhang zum 31. Dezember 2006

I. Rechtliche Verhältnisse und allgemeine Angaben

Firma und Sitz:	Bain Capital Beteiligungsberatung GmbH, München
Handelsregister:	Amtsgericht München, HRB-Nr. 138 918
Geschäftsjahr:	1. Januar bis 31. Dezember
Gegenstand des Unternehmens:	Beratungsleistungen in Zusammenhang mit privaten Kapitalanlagen
Gesellschafter:	Alleinige Gesellschafterin ist die Bain Capital LLC, Boston/USA.
Geschäftsführung:	Die Geschäftsführung wurde während des Geschäftsjahres von Herrn Ulrich Biffar, München/Deutschland, Herrn Michael Goss, Boston/USA, wahrgenommen.

II. Buchführung und Jahresabschluss
Die Buchführung wurde von der Gesellschaft erstellt.
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 wurde ordnungsgemäß aus der Buchführung entwickelt. Der Jahresabschluss ist nach den §§ 265 ff. und 275 ff. HGB aufgestellt und gegliedert.
Die Bilanzierung und Bewertung erfolgen unter Beachtung der entsprechenden Vorschriften der §§ 246 ff., 252 ff. und 279 ff. des HGB.
III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine "kleine Kapitalgesellschaft" im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des HGB erstellt, zusätzlich wurden die Rechnungslegungsvorschriften des GmbHG beachtet. Von den größenabhängigen Erleichterungen für "kleine Kapitalgesellschaften" bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde Gebrauch gemacht.
Die nachstehend erläuterten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden angewandt.
Gegenstände des Sachanlagevermögens wurden mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um die Abschreibung, angesetzt. Die lineare Abschreibungsmethode wurde angewandt. Die Anlagegüter wurden unter Berücksichtigung des § 7 Abs. 1 Satz 4 EStG abgeschrieben.
Sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt.
Flüssige Mittel wurden mit ihrem Nennwert angesetzt. Beträge in Fremdwährungen wurden zu ihrem niedrigeren Stichtagskurs bewertet.
Die Rückstellungen decken alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind nach vernünftigen kaufmännischen Grundsätzen ermittelt.
Die Verbindlichkeiten sind mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.
Die Eigenkapitalposten sind zum Nennwert angesetzt.

IV. Erläuterungen zu den einzelnen Posten des Jahresabschlusses
Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände setzen sich wie folgt zusammen:

		2006	2005
		€	€
1.	Sonstige Vermögensgegenstände	156.094,37	0,00
2.	Mietkautionsforderung Palos Objekt München KG	92.391,90	92.391,90
3.	Umsatzsteuererstattungsanspruch 2006	15.683,97	127.937,64
4.	Umsatzsteuerforderung 2004	0,00	-6.163,72
5.	Lohnsteuerrückforderung 2004	0,00	23.510,68
6.	Umsatzsteuernachzahlung 2006	-171,36	0,00
7.	Steuererstattung 2006	65.728,00	0,00
Sonstige Vermögensgegenstände gesamt		329.726,88	237.676,50

Gezeichnetes Kapital
Das gezeichnete Kapital (Stammkapital) von € 25.000,00 ist voll eingezahlt. Es wird zu 100 % von der Bain Capital LLC, Boston/USA, gehalten.
Kapitalrücklagen
Die Kapitalrücklagen bestehen in Höhe von € 451.527,00.
Rückstellungen

Die Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

		2006	2005
		€	€
1.	Rückstellungen für Abschluss und Prüfung	34.000,00	18.000,00
2.	Körperschaftsteuerrückstellung 2005	12.319,27	76.123,00
3.	Gewerbesteuerrückstellung 2005	11.074,00	69.762,00
4.	Gewerbesteuerrückstellung 2004	0,00	58.016,00
5.	Körperschaftsteuerrückstellung 2004	0,00	61.293,39
Rückstellungen gesamt		57.393,27	283.194,39

Die Körperschaftssteuerrückstellung ist incl. Solidaritätszuschlag.

Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen
Die Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen Bain Capital Ltd. sind verzinslich und haben eine Restlaufzeit von über fünf Jahren.
Sie setzen sich wie folgt zusammen:

		2006	2005
		€	€
1.	Verbindlichkeiten gg. Bain LLC	1.480.631,69	0,00
2.	Verbindlichkeiten gg. Bain Capital Ltd.	340.000,00	340.000,00
Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen gesamt		1.820.631,69	340.000,00

Sonstige Verbindlichkeiten
Die sonstigen Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

		2006	2005
		€	€
1.	Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer	1.086.724,11	0,00
2.	Verbindlichkeiten aus Bonus	13.894,28	0,00
3.	Verbindlichk. aus Lohn und Gehalt	122,80	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten gesamt		1.100.741,19	0,00

Umsatzerlöse
Die Umsatzerlöse setzen sich zusammen aus den im Wirtschaftsjahr erbrachten Beratungsleistungen gegenüber der englischen Schwestergesellschaft, der Bain Capital Ltd.
Personalaufwand
Die Personalaufwendungen betreffen Löhne und Gehälter sowie soziale Abgaben und Aufwendungen für die Altersversorgung der Angestellten der Gesellschaft.
Während des Geschäftsjahres waren durchschnittlich 9 Mitarbeiter beschäftigt.

Sonstige betriebliche Aufwendungen
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen setzen sich wie folgt zusammen:

		2006	2005
		€	€
1.	Rechts- und Beratungskosten	912.392,83	713.329,92
2.	Reisekosten, Übernachtung	449.034,89	498.226,61
3.	Büromiete und Nebenkosten	347.186,23	349.015,44
4.	Serviceleistungen	90.000,00	90.000,00
5.	Telefon, Porto	87.047,89	70.866,48
6.	Buchführungs-, Abschluss- u. Prüfungskosten	41.721,00	63.849,30
7.	Übrige betriebliche Aufwendungen	31.141,61	42.305,69
8.	Instandhaltung betrieblicher Räume	30.465,40	31.800,40
9.	Allgemeine Verwaltungsaufwendungen	26.944,07	29.389,59
10.	Büro- und Betriebsbedarf	18.224,40	19.418,72
11.	Recherchekosten	14.117,37	2.534,11
12.	IT-Service, Internetkosten	12.156,55	25.250,66
13.	Bewirtungsaufwendungen	7.709,73	8.117,31
14.	Instandhaltung betrieblicher Räume	4.280,26	5.093,77
15.	Geschenke über 35 Euro	1.242,39	3.126,50
16.	Mieten für Büroeinrichtungen	0,00	168,22
Sonstige betriebliche Aufwendungen gesamt		2.073.664,62	1.952.492,72

V. Sonstige Angaben
1. Geschäftsführung
Als Geschäftsführer waren im Berichtszeitraum bestellt:
Herr Ulrich Biffar, München/Deutschland,
Herr Michael Goss, Boston/USA.
2. Bezüge der Geschäftsführung
Entsprechend der Regelung des § 286 Abs. 4 HGB machen wir keine Angaben zu den Bezügen der Geschäftsführung.
3. Ergebnisverwendung
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 weist einen Jahresüberschuss in Höhe von € 159.898,00 aus.
Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss zum 31. Dezember 2006 auf neue Rechnung vorzutragen.

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