Piccolo Film-Herstellungs- und Vertriebsgesellschaft mit beschränkter Haftung

Ismaning

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

		€	€	Vorjahr T€
A. Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht		72.386,81		66
2. Sonstige Vermögensgegenstände		1.275,27	73.662,08	2
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: € 1.043,50
			73.662,08	68
PASSIVA
	€	€	€	Vorjahr T€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59			-
/. Nicht eingefordertes Kapital	./. 3.834,69			-
= Eingefordertes Kapital		21.729,90		21
II. Gewinnvortrag		16.667,35		14
III. Jahresüberschuss		2.578,16	40.975,41	3
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen		779,75		-
2. Sonstige Rückstellungen		10.500, --	11.279,75	10
C. Verbindlichkeiten
Sonstige Verbindlichkeiten			21.406,92	20
davon gegen Gesellschafter: € 21.406,92
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 21.406,92
			73.662,08	68

Anhang des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2011

A. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde nach den für alle Kaufleute geltenden Vorschriften der §§ 242 ff. HGB und nach den für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 2 HGB anzuwendenden Vorschriften der §§ 264 bis 288 HGB aufgestellt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich mit dem Nennwert angesetzt.

Das Körperschaftsteuerguthaben (§ 37 KStG n.F.) wurde zum Barwert (Kapitalisierungszins 3,6 % p.a.; i.Vj. 3,6 % p.a.) bewertet.

Die Rückstellungen bemessen sich nach dem notwendigen Erfüllungsbetrag, der für die dem Grunde und/oder der Höhe nach ungewissen Verbindlichkeiten nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist.

Die Verbindlichkeiten werden grundsätzlich mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

B. Erläuterung des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2011

1. Bilanz zum 31. Dezember 2011

Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, resultieren aus dem Leistungsverkehr. Sie sind kurzfristig zahlbar.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten Körperschaftsteuererstattungsansprüche.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Aufwandsabgrenzungen.

2. Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar bis 31. Dezember 2011

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt und gegliedert.

Die sonstigen betrieblichen Erträge betreffen die Vergütung für die Haftungsübernahme. In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind vor allem Beratungs- und Abschlusskosten erfasst.

C. Sonstige Angaben

1. Leitungsorgane

Zum Geschäftsführer ist bestellt:

Herr Claus Czaika, Filmkaufmann.

2. Sonstige Erläuterungen

Die Piccolo Film-Herstellungs- und Vertriebsgesellschaft mbH ist an der Piccolo Film-Herstellungs- und Vertriebsgesellschaft mbH Dias KG, Ismaning, als Komplementärin beteiligt. Eine Kapitaleinlage wurde nicht vereinbart; am Vermögen der Kommanditgesellschaft ist die Piccolo Film-Herstellungs- und Vertriebsgesellschaft mbH nicht beteiligt.

Die Aufgaben der Gesellschaft erstrecken sich auf die Übernahme des Haftungsrisikos und der Geschäftsführung.

D. Gewinnverwendungsvorschlag

Der Gesellschafterversammlung wird vorgeschlagen, den Bilanzgewinn in Höhe von € 19.245,51 auf neue Rechnung vorzutragen.