Deutsche Beamtenvorsorge Immobilienmanagement GmbH

München

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

	TEuro	Gesamtjahr/Stand TEuro	TEuro	Vorjahr TEuro
A. Anlagevermögen		11		17
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1		1
II. Sachanlagen	10		16
III. Finanzanlagen	0		0
B. Umlaufvermögen		691		474
I. Vorräte	0		0
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	676		407
III. Wertpapiere	0		0
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	15		67
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2		3
Summe Aktiva		704		494

PASSIVA

	TEuro	Gesamtjahr/Stand TEuro	TEuro	Vorjahr TEuro
A. Eigenkapital		101		101
I. Gezeichnetes Kapital	100		100
II. Kapitalrücklage	0		0
III. Gewinnrücklagen	0		0
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	1		1
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	0		0
B. Rückstellungen		166		92
C. Verbindlichkeiten		434		300
D. Rechnungsabgrenzungsposten		3		1
Summe Passiva		704		494

ANHANG

Deutsche Beamtenvorsorge

Immobilienmanagement GmbH

München

I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2006 der Deutsche Beamtenvorsorge Immobilienmanagement GmbH wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Bei den Gliederungen von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung wurde von größenabhängigen Erleichterungen kein Gebrauch gemacht.

II. Erläuterungen zu den einzelnen Bilanzposten sowie Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungskosten einschließlich der Anschaffungsnebenkosten angesetzt. Die Abschreibungen werden entsprechend der festgelegten betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear über einen Zeitraum von zwei bis dreizehn Jahren vorgenommen. Die im steuerlichen Sinn geringwertigen Gegenstände des Anlagevermögens mit Einzelanschaffungskosten bis netto € 410,00 werden gem. § 6 Abs. 2 EStG im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Das Anlagevermögen entwickelte sich wie folgt:

	Kumulierte Anschaffungskosten T€	Kumulierte Abschreibungen T€	Buchwerte 31.12.2006 T€
Firmenwert	414	414	0
Rechte u. Lizenzen	62	61	1
Betriebs- u. Geschäftsausstattung	119	109	10
Summe	595	584	11

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt. Wertberichtigungen wurden im erforderlichen Umfang gebildet.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen (126 T€) betreffen im Wesentlichen mit 105 T€ DBVI AG.

Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, betreffen im Wesentlichen die DBVI GmbH & Co. Offenburg KG.

Die sonstigen Vermögensgegenstände von 402 T€ betreffen im Wesentlichen die Verrechnungskonten der DFO GmbH & Co. Deutschlandfonds KG und der DFO GmbH & Co. 2. Deutschlandfonds KG.

Die Restlaufzeiten aller Forderungen und sonstigen Verbindlichkeiten betragen weniger als ein Jahr.

Die liquiden Mittel sind mit dem Nennwert angesetzt. Sie beliefen sich zum 31.12.2006 auf 15 T€.

Als aktiver Rechnungsabgrenzungsposten in Höhe von 2 T€ sind Ausgaben vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesen Tag darstellen.

Das gezeichnete Kapital von 100 T€ entspricht dem Kapital laut Satzung. Es ist in voller Höhe einbezahlt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig erscheint. Sie betreffen in Höhe von 14 T€ Rückstellungen für Urlaubsrückstände, in Höhe von 45 T€ Tantiemerückstellungen, 7 T€ Berufsgenossenschaftsbeiträge sowie in Höhe von 6 T€ Jahresabschlussprüfung und in Höhe von 94 T€ für Abfindungen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Die Restlaufzeiten betragen weniger als ein Jahr. Zinsen werden entsprechend abgegrenzt.

In den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betragen insgesamt 130 T€.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen das Verrechnungskonto aus der umsatzsteuerlichen Organschaft mit der DBVI AG; es beträgt zum Stichtag 245 T€.

Die Sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von 60 T€ enthalten Kautionen (22 T€), Lohn- und Kirchensteuer (16 T€), Sozialabgaben (16 T€) für Dezember 2006 sowie sonstige in Höhe von 6 T€.

Die Restlaufzeiten aller Verbindlichkeiten betragen weniger als 1 Jahr.

Als passiver Rechnungsabgrenzungsposten (3 T€) werden Einnahmen vor dem Stichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB i.V.m. § 268 Abs. 3 HGB bestehen zum Bilanzstichtag nicht. Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen - gegliedert nach Fälligkeiten - setzen sich wie folgt zusammen:

Fälligkeiten bis ein Jahr ein bis fünf Jahre mehr als fünf Jahre

Art der Verpflichtung/Währung T€ T€ T€

Mietverträge 81 81 0

Leasingverträge 32 47 0

Serviceverträge 2 3 0

Im Jahr 2001 wurde zwischen der Deutsche Beamtenvorsorge Immobilienholding AG und der Berichtsgesellschaft ein Ergebnisabführungsvertrag geschlossen. Aufgrund dieses Vertrages hat die DBVI AG den Gewinn des Geschäftsjahres 2006 in Höhe von 300 T€ übernommen. Im Vorjahr wurde ein Gewinn in Höhe von 312 T€ übernommen.

IV. Ergänzende Angaben

Geschäftsführer: Alexander Seebacher, Jurist, Bad Aibling

Herr Seebacher ist seit dem 08.04.2003 zugleich alleiniger Vorstand der Deutsche Beamtenvorsorge Immobilienholding AG, München, die 100 % des Stammkapitals der Gesellschaft hält.

Dr. Beate Nettelbeck, Juristin, Unterhaching

Der Jahresabschluss 2006 der Deutsche Beamtenvorsorge Immobilienmanagement GmbH wird in den Konzernabschluss der Muttergesellschaft, Deutsche Beamtenvorsorge Immobilienholding AG, München, einbezogen.

München, den 6.05.2007

Die Geschäftsführer

Alexander Seebacher

DBVM GmbH