Hamburger Yacht-Versicherung Schomacker Versicherungsmakler GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	58.092,00	77.636,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	41.717,00
II. Sachanlagen	58.091,00	35.919,00
B. Umlaufvermögen	625.152,88	737.313,27
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	0,00	4.131,37
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	625.152,88	733.181,90
Bilanzsumme, Summe Aktiva	683.244,88	814.949,27

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	137.751,41	150.507,36
I. gezeichnetes Kapital	51.129,19	51.129,19
II. Gewinnvortrag	378,71	2.044,05
III. Jahresüberschuss	86.243,51	97.334,12
B. Rückstellungen	301.374,95	276.461,26
C. Verbindlichkeiten	244.118,52	387.980,65
Bilanzsumme, Summe Passiva	683.244,88	814.949,27

Anhang

GEWINNVERWENDUNGSBESCHLUSS

für das

Kalenderjahr 2011

Hamburger Yachtversicherung Schomacker Versicherungsmakler GmbH

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2011 wurde nach den Vorschriften des am 01. Januar 1986 in Kraft getretenen Bilanzrichtlinien-Gesetzes erstellt.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

Für die Gewinn- oder Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerlichen Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der Unternehmung wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GMBH-Gesetzes zu beachten, sowie die Regelungen im Zusammenhang mit BilMog.

Dieses betrifft im wesentlichen die Rückstellungen für Pensionen, welche mit den für die Handelsbilanz entsprechenden neuen Werte angesetzt wurden. Von der Verteilungsregelung auf 15 Jahre wurde kein Gebrauch gemacht.

Soweit immaterielle Anlagewerte erworben wurden, wurden diese zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von € 410,00 wurden im Jahr des Zugangs (2011) vollständig abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese bewertet.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Sofern ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen bestehen, wurden entsprechende Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde auf der Basis versicherungsmathematischer Berechnungen entsprechend der steuerlichen Regelungen nach dem Teilwertverfahren durchgeführt.

Die Steuerrückstellungen -soweit diese erforderlich waren -beinhalten die das vorherige Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung,

Aufwendungen für Pensionsrückstellungen

Die Pensionsrückstellungen decken - soweit erforderlich - die erteilten Versorgungszusagen in vollem Umfang.

Steuern vom Einkommen und Ertrag

Die Steuern betreffen ausschließlich das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.

Ergebnisverwendung - §§ 268bs. /325 Abs. 1 / 326 HGB

Der Jahresüberschuss beträgt € 86.243,51

Er wird -nach Verrechnung mit eventuellen Verlustvorträgen bzw. zuzüglich eventueller Gewinnvorträge -auf neue Rechnung vorgetragen.

Geschäftsführer - § 285 Nr. 10 HGB

Herr Volker Reichelt

Forderungen / Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern und Geschäftsführern

•	§ 285 Nr. 9 c HGB / 42 Abs. 3 GmbH
•	bestehen nicht.

Hamburg

(Geschäftsführer)

Vollständigkeitserklärung
zum Jahresabschluss
für das Wirtschaftsjahr 2011

Ihnen als mit der Abschlusserstellung Beauftragten erkläre ich als Geschäftsführer folgendes:

Aufklärungen und Nachweise

Die Aufklärungen und Nachweise, um die Sie uns gemäß § 320 HGB gebeten haben, haben wir Ihnen vollständig und nach bestem Wissen und Gewissen gegeben.

Bücher und Schriften

Wir haben dafür Sorge getragen, dass Ihnen Bücher und Schriften des Unternehmens vollständig zur Verfügung gestellt worden sind. Zu den Schriften gehören insbesondere auch Arbeitsanweisungen und sonstige Organisationsmittel, die zum Verständnis. der Buchführung erforderlich sind.

In den vorgelegten Büchern sind alle Geschäftsvorfälle erfasst, die für das oben genannte Geschäftsjahr buchungspflichtig geworden sind.

Wir haben sichergestellt, dass im Rahmen der gesetzlichen Aufbewahrungspflichten und -fristen auch die nicht ausgedruckten Daten jederzeit verfügbar sind und innerhalb angemessener Frist lesbar gemacht werden können.

Jahresabschluss

In dem von Ihnen erstellten Jahresabschluss sind alle bilanzierungspflichtigen Vermögenswerte, Verpflichtungen, Wagnisse (zum Beispiel drohende Verluste aus schwebenden Geschäften) und Abgrenzungen berücksichtigt, sämtliche Aufwendungen. und Erträge enthalten sowie alle erforderlichen Angaben gemacht.

Bewertungserhebliche Umstände nach dem Bilanzstichtag haben sich nicht ergeben.

Besondere Umstände, die der Fortführung des Unternehmens entgegenstehen oder die Aussagefähigkeit des Jahresabschlusses wesentlich beeinflussen, bestehen nicht.

Verbindlichkeiten aus der Begebung und Übertragung von Wechseln, aus Bürgschaften, Wechsel- und Scheckbürgschaften und aus Gewährleistungsverträgen sowie Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten bestanden am Abschlußstichtag nicht.

Verträge, die derivative Finanzinstrumente betreffen (zum Beispiel fremdwährungs-, zins-, wertpapier-, und indexbezogene Optionsgeschäfte und Terminkontrakte) sind in den Büchern der Gesellschaft vollständig erfasst und Ihnen offengelegt worden.

Verträge, die wegen ihres Gegenstandes, ihrer Dauer, möglicher Vertragsstrafen oder aus anderen Gründen für die Beurteilung der wirtschaftlichen Lage der Gesellschaft von Bedeutung sind oder werden können (zum Beispiel Verträge mit Lieferern, Abnehmern und verbundenen Unternehmen sowie Arbeitsgemeinschafts-, Versorgungs-, Options-, Leasing- und Treuhandverträge und Verträge über Verpflichtungen, die aus dem Gewinn zu erfüllen sind), bestanden nicht.

Rechtsstreitigkeiten und sonstige Auseinandersetzungen, die für die Beurteilung der wirtschaftlichen Lage der Gesellschaft von Bedeutung sind, lagen um Abschlußstichtag und liegen auch zur Zeit nicht vor.

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres haben sich nicht ergeben.

Hamburg

(Geschäftsführer)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.06.2012 festgestellt.