Parkhotel Schmid GmbH

Adelsried

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

HRB 8112, Amtsgericht Augsburg

Bilanz zum 31. Dezember 2020

Aktiva

	31.12.2020		31.12.2019
	EUR	EUR	TEUR	TEUR
A. Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände	321,00		2
Sachanlagen	907.715,12	908.036,12	634	636
B. Umlaufvermögen
Vorräte	8.650,00		6
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	534.855,98		749
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	451.182,35	994.688,33	561	1.316
C. Rechnungsabgrenzungsposten		64.817,59		55
Bilanzsumme		1.967.542,04		2.007

Passiva

	31.12.2020		31.12.2019
	EUR	EUR	TEUR	TEUR
A. Eigenkapital
Gezeichnetes Kapital	26.000,00		26
Bilanzgewinn	894.776,02	920.776,02	1.036	1.062
B. Rückstellungen		725.392,00		805
C. Verbindlichkeiten		321.374,02		140
Bilanzsumme		1.967.542,04		2.007

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Parkhotel Schmid GmbH hat ihren Sitz in Adelsried und ist im Handelsregister des Amtsgerichts Augsburg unter der HRB 8112 eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie des GmbHG aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 I, 276, 288 HGB) des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungsgrundsätzen nach den für mittelgroße Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§§ 265 12, 266 ff. HGB).

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden linear abgeschrieben. Dabei wird die Nutzungsdauer des jeweiligen immateriellen Vermögensgegenstands nach dessen Produktlebenszyklus oder dessen erwarteten Synergieeffekten angesetzt, soweit diese verlässlich geschätzt werden können. Ansonsten wird die Nutzungsdauer gem. § 253 III HGB mit zehn Jahren angenommen.

Sachanlagen werden mit den Anschaffungs- und Herstellungskosten abzüglich der planmäßigen linearen Abschreibung bilanziert (§§ 253, 255 I HGB). Außerplanmäßige Abschreibungen (§ 253 III 5 HGB) waren nicht erforderlich.

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens, wie andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung, werden entsprechend der wirtschaftlichen Nutzungsdauer über 3 bis 10 Jahre abgeschrieben.

Die Bewertung der Warenbestände erfolgte zu den Anschaffungskosten, soweit nicht ein niedrigerer Wert beizulegen war (§ 253 IV HGB).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert angesetzt. Ausfallrisiken und allgemeine Kreditrisiken werden durch Einzel- und Pauschalwertberichtigungen angemessen berücksichtigt.

Die Rückstellung für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen wurde nach der versicherungsmathematischen Teilwertmethode gebildet. Es wurden folgende Annahmen für die Berechnung berücksichtigt:

•	pauschale durchschnittliche Restlaufzeit von 15 Jahren
•	durchschnittlicher Marktzinssatz der vergangenen zehn Jahre von 2,30 % (im Vorjahr: 2,71 %), der von der Dt. Bundesbank bekanntgemacht wurde
•	Lohn- und Gehaltssteigerungen von 1,75 % nach den Erfahrungswerten aus der Vergangenheit
•	Sterbetafeln nach Dr. Klaus Heubeck Richttafeln 2018 G (Vorjahr, Richttafeln 2005 G)

Aus der Abzinsung der Pensionsrückstellungen mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen zehn Jahre ergibt sich im Vergleich zur Abzinsung mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre ein Unterschiedsbetrag in Höhe von TEUR 62. Dieser Unterschiedsbetrag ist für die Ausschüttung gesperrt.

Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 I 2 HGB).

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert (§ 253 I 2 HGB).

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt (§ 253 I HGB).

IV. Erläuterungen zur Bilanz

Verbindlichkeitenspiegel

	Restlaufzeit
	< 1 Jahr	1 - 5 Jahre	> 5 Jahre	durch Pfandrechte gesichert
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	12.000,00	96.000,00	142.000,00	250.000,00
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	17.142,86
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	28.073,21
Sonstige Verbindlichkeiten	26.157,95
Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten	83.374,02	96.000,00	142.000,00	250.000,00

V. Sonstige Pflichtangaben

Die Anzahl der beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 56 (davon 18 Teilzeitkräfte) im Jahresdurchschnitt.

Im ausgewiesenen Bilanzgewinn ist ein Gewinnvortrag von TEUR 1.036 enthalten.

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind (§ 285 Nr. 33 HGB)

Die Parkhotel Schmid GmbH ist von der Corona-Pandemie weiterhin stark betroffen, da ein Großteil der Tagungen und Events im Jahr 2021 abgesagt wurden. Die Gesellschaft wird daher im Jahr 2021 einen Fehlbetrag von ca. TEUR 200 erzielen. Eine Bestandsgefährdung der Gesellschaft ist nicht gegeben, da diese über ausreichend liquide Mittel verfügt.

Geschäftsführer

Als Geschäftsführerin ist Frau Emmi Schmid bestellt.

Parkhotel Schmid GmbH

gez. Emmi Schmid

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31.12.2020 wurde am 25.11.2021 festgestellt.