Consilio Legal Technology GmbH (vormals: Consilio eDiscovery GmbH)

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

Balance sheet as of December 31, 2019

AKTIVA

ASSETS

	Geschäftsjahr (accounting year) 31.12.2019	Geschäftsjahr (accounting year) 31.12.2018
	EUR	EUR
A. Anlagenvermögen
(Fixed assets)
I. Sachanlagen
(Tangible assets)
1. Technische Anlagen und Maschinen
(Technical assets and machines)	95.042,27	-
II. Finanzanlagen
(Financial assets)
1. Anteile an verbundenen Unternehmen
(Investment in subsidiaries)	23.860,10	23.860,10
B. Umlaufvermögen
(Current assets)
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
(Receivables and other assets)
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1.445.385,27
(Accounts receivable trade)
2. Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen
(Receivables from affiliated companies)		3.798,35
3. Sonstige Vermögensgegenstände	43.149,40
(Other assets)
II. Guthaben bei Kreditinstituen
(Bank balances)		19.987,60
C. Rechnungsabgrenzungsposten	34.219,33	-
(Prepaid expense)
D. Aktive latente Steuern		-
(Deferred Tax Asset)
E. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung		46.859,15
(Deficit not covered by equity capital)
	1.641.656,37	94.505,20

PASSIVA

EQUITY AND LIABILITIES

	Geschäftsjahr (accounting year) 31.12.2019	Geschäftsjahr (accounting year) 31.12.2018
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
(Equity)
I. Gezeichnetes Kapital
(Subscribed capital)	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	270.000,00	270.000,00
(Capital reserves)
III. Verlustvortrag	-341.859,15	-324.857,06
(Accumulated losses brought forward)
IV. Jahresüberschuss	613.985,60	-17.002,09
(Net profit for the year)
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		46.859,15
(Deficit not covered by Equity Capital)
B. Rückstellungen
(Accruals)
1. Steuerrückstellungen	225.304,39	2.622,00
(Tax accruals)
2. Sonstige Rückstellungen	49.957,92	9.000,00
(Other accruals)
C. Verbindlichkeiten
(Liabilities)
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	40.678,99
(Trade payable)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	739.472,81	62.560,06
(Payables to affiliate companies)
3. Sonstige Verbindliceiten	19.115,81	20.323,14
(Other liabilities)
D. Rechnungsabgrenzungsposten	-	-
(Accrued AP Invoices)
	1.641.656,37	94.505,20

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

der Consilio eDiscovery GmbH

I. Grundlegende Angaben zum Unternehmen und zur Bilanzierung

1. Registerinformationen zum Unternehmen, Gliederung, Vorjahresbeträge

Der Jahresabschluss der Consilio eDiscovery GmbH, Nextower, Thurn-und-Taxis-Platz 6, 60313 Frankfurt am Main (Amtsgericht Frankfurt am Main, HRB 92338) wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie des GmbHG aufgestellt.

Die Gewinn-und Verlustrechnung wurde nach dem Umsatzkostenverfahren gegliedert.

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten oder Herstellungskosten (gemäß § 255 Abs. 2 bis 3 HGB) bilanziert.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um lineare Aschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von bis zu sechs Jahren), bewertet. Die Herstellungskosten der Sachanlagen werden i.H. der handelsrechtlichen Untergrenze bemessen (Einzelkosten, angemessene Material- und Fertigungsgemeinkosten sowie Werteverzehr des Anlagevermögens, soweit durch die Fertigung veranlasst). Einbeziehungswahlrechte werden nicht ausgeübt. Auch Fremdkapitalzinsen werden nicht aktiviert.

Steuerlich sogennante geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangszeitpunkt sofort vollständig abgeschrieben.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen werden mit den Anschaffungskosten, bei voraussichtlich dauernder Wertminderung abzüglich außerplanmäßiger Abschreibungen, bilanziert.

Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen werden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird zusätzlich durch eine ausreichend bemessene Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen werden i.H. des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Geschäftsvorfälle in fremder Währung werden zum jeweiligen Tageskurs eingebucht. Forderungen und Verbindlichkeiten in Fremdwährungen, deren Restlaufzeit nicht mehr als ein Jahr beträgt, werden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanstichtag bewertet.

Latente Steuern gemäß § 274 HGB werden nicht gebildet.

II. Weitere Angaben zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Es bestehen keine Forderungen gegen Gesellschafter.

Es wurden keine Devisentermingeschäften eingesetzt.

2. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als drei Monate zum Stichtag bestehen nicht.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter und Kreditinstituten bestehen nicht.

Der unter dem Posten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesene Betrag ist teilweise durch übliche Eigentumsvorbehalte von Lieferanten besichert.

III. Weitere Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Sonstige betriebliche Erträge, sonstige betriebliche Aufwendungen

Innerhalb der sonstigen betrieblichen Erträge und sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind Erträge i. H. von 536T EUR bzw. Aufwendungen i.H. von 666T EUR. Sie stehen im Zusammenhang mit einer Untervermietung bzw. Mieten von Büroräumlichkeiten.

IV. Sonstige Angaben

1. Anzahl der Mitarbeiter

Im abgelaufenen Geschäftsjahr waren durchschnittlich 11 Arbeitnehmer beschäftigt.

2. Angaben zum Mutterunternehmen

Mutterunternehmen i. S. d. § 285 Nr. 14a HGB ist die Consilio Eurasia SRL, Place du Champ de Mars 5, 1050 Brüssel.