Bode, Timm & Partner GmbH

Mettmann

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		54.129,59		49.846,59
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	24.120,00		0,00
II. Sachanlagen	4.444,00		24.281,00
III. Finanzanlagen	25.565,59		25.565,59
B. Umlaufvermögen		1.913.281,14		1.704.035,33
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.695.964,22		1.527.786,42
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	217.316,92		176.248,91
C. Rechnungsabgrenzungsposten		15.451,00		11.274,00
Summe Aktiva		1.982.861,71		1.765.155,92

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		1.049.898,62		1.059.224,62
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59		25.564,59
II. Kapitalrücklage	11.069,40		11.069,40
III. Gewinnvortrag	1.022.590,63		798.366,21
IV. Jahresfehlbetrag	- 9.326,00		224.224,42
B. Rückstellungen		447.267,00
C. Verbindlichkeiten		485.969,11
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr		485.969,11
Summe Passiva		1.982.861,71		1.765.155,92

ANHANG

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht:

Firmenname laut Registergericht	Bode, Timm & Partner GmbH
Firmensitz laut Registergericht	Mettmann
Registergericht	Amtsgericht Wuppertal
Register-Nr.	HRB 20021

Bei der Gesellschaft handelt es sich nach den Kriterien des § 267 HGB um eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2019 der Bode, Timm & Partner GmbH, Mettmann, wird nach den handelsrechtlichen Vorschriften in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften sind die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Auf die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren angewendet.

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1.1 Sachanlagevermögen

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt, vermindert um planmäßige und außerplanmäßige Abschreibungen.

1.2 Finanzanlagen

Die Anteile und Beteiligungen des Finanzanlagevermögens sind zu Anschaffungskosten abzüglich notwendiger Abschreibungen angesetzt worden.

1.3 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden grundsätzlich zum Nennwert bilanziert.

Soweit das Risiko einer Forderung über das allgemeine Kreditrisiko hinausgeht, wird eine Einzelwertberichtigung vorgenommen. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird in Form einer Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1 % der nicht einzelwertberichtigten Forderungen Rechnung getragen.

1.4 Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bilanziert.

1.5 Pensionsrückstellungen

Die Bewertung der Pensionsrückstellung erfolgt gem. § 253 Abs. 2 Satz 2 HGB. (Von dem Wahlrecht nach Art. 67 Abs. 1 Satz 1 EGHGB wird Gebrauch gemacht/ Verteilung auf 15 Jahre.)

Angewendet wurde das Anwartschaftsbewertungsverfahren (projected unit credit method). Biometrische Rechnungsgrundlagen bilden die "Richttafeln 2018 G" von Klaus Heubeck. Weitere Berechnungsannahmen waren ein Rechnungszins von 2,71 %.

Zwischen dem Aktivwert der Rückdeckungsversicherungen und den Pensionsrückstellungen wird eine Verrechnung i.S.d. § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB vorgenommen.

1.6 Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden bei der Rückstellungsbildung berücksichtigt.

Rückstellungen mit einer Laufzeit von über einem Jahr werden mit dem durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

1.7 Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden grundsätzlich zu ihrem Erfüllungsbetrag, jedoch unter Beachtung des Höchstwertprinzips, angesetzt.

2. Erläuterungen zu Positionen der Bilanz

2.1 Sonstige Vermögensgegenstände

Bei den sonstigen Vermögensgegenständen haben € 158.903,40 eine Restlaufzeit von über einem Jahr, die übrigen sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

2.2 Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital beträgt € 25.564,59 und wurde zum Gründungszeitpunkt auf das Geschäftskonto eingezahlt.

2.3 Rückstellungen

Bei den sonstigen Rückstellungen in Höhe von € 16.100,00 handelt es sich im Einzelnen um:

Rückstellungen für Jahresabschlusskosten	€	7.000,00
Rückstellungen für Aufbewahrungspflichten	€	6.200,00
Rückstellungen für Resturlaub	€	2.900,00
Summe sonstige Rückstellungen	€	16.100,00

2.4 Verbindlichkeiten

	Gesamt in €	Restlaufzeit bis 1 Jahr in €	Restlaufzeit über 5 Jahre in €
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	20.141,19	20.141,19	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	465.554,92	465.554,92	0,00
Gesamt	485.696,11	485.696,11	0,00

3. Sonstige Angaben

3.1 Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer sind:

Frau Petra Bode, Kauffrau, Mülheim,

und

Herr Klaus Mischketat, Kaufmann, Wuppertal.

Die Geschäftsführer sind jeweils einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

3.2 Beschäftigte

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahr 2019 15 Arbeitnehmer.

Mettmann, den 12. Oktober 2020

gez.

Petra Bode

Klaus Mischketat

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 15. Dezember 2020