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Hagen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Anhang

Bilanzierung und Bewertung im Jahresabschluss, weitere Pflichtangaben

Beiliegender Jahresabschluss ist unter Berücksichtigung der Vorschriften der §§ 246 ff HGB aufgestellt und bewertet.

Zu Geschäftsführern sind bestellt:

Herr Carsten Köster, Hagen

Herr Christian Köster, Hagen

Die Vorräte sind mit den Anschaffungskosten bewertet, im Einzelfall wurden Teilwertabschläge nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung vorgenommen.

Die Bewertung der Forderungen erfolgte zum Nennwert. Mögliche Ausfallrisiken wurden durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Die Rückstellungen für Pensionsverpflichtungen sind in Höhe des versicherungsmathematischen Deckungskapitals passiviert. Berücksichtigt sind die Richttafeln von Dr. Klaus Heubeck.

Der Rechnungszinsfuß beträgt 6 %.

Bei der Bemessung der Steuerrückstellungen und der sonstigen Rückstellungen ist allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten Rechnung getragen.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestanden am Abschlussstichtag nicht.

Ebenso bestanden zum 31.12.2006 keine Eventualverbindlichkeiten.

Verbindlichkeiten / Forderungen gegenüber Gesellschaftern und Geschäftsführern:

Forderungen bestehen gegenüber folgenden Gesellschaftern in Höhe von:

Carsten Köster	€	1.457,98
Christian Köster	€	21.351,66

Bilanz zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

		Dez. 2006 EUR	Dez. 2005 EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gew. Schutzrechte, Lizenzen	335,99		835,99
		335,99	835,99
II. Sachanlagen
1. Betriebs- und Geschäftsausstattung	46.067,13		78.353,13
		46.067,13	78.353,13
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen	57.000,00		57.000,00
		57.000,00	57.000,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Fertige Erzeugnisse und Waren	94.730,96		126.458,99
		94.730,96	126.458,99
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
a) Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	5.308,61		30.984,24
2. Sonstige Vermögensgegenstände
a) Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	19.678,48		47.958,11
b) Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	646.097,78		665.826,82
		671.084,87	744.769,17
III. Schecks, Kassenbestand, Bank- und Postgiro
1. Bankguthaben	14.272,97		7.585,81
2. Kassenbestand	1.900,00		1.900,00
		16.172,97	9.485,81
C. Rechnungsabgrenzungsposten
I. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten		16.394,13	13.502,89
D. Eigenkapital
1. Gezeichnetes Kapital	-103.000,00		-103.000,00
2. Gewinn- / Verlustvortrag	361.237,70		300.028,36
3. Jahresfehlbetrag	11.345,56		61.209,34
4. Rücklagen	-102.258,38		-102.258,38
5. Steuerlicher Ausgleichsposten	95.362,80		95.362,80
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		262.687,68	251.342,12
		€ 1.164.473,73	€ 1.281.748,10
PASSIVA
		Dez. 2006 EUR	Dez. 2005 EUR
A. Rückstellungen
I. Rückstellungen für Pensionen		406.946,00	383.105,00
II. Sonstige Rückstellungen		4.800,00	4.800,00
B. Verbindlichkeiten
I. Verbindl. gegenüber Kreditinstituten
1. Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	29.424,57		37.404,39
2. Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	384.594,42		427.398,15
		414.018,99	464.802,54
II. Verbindl. aus Lief. und Leistungen
1. Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	35.870,42		60.220,14
		35.870,42	60.220,14
III. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
1. Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	0,00		100.814,17
		0,00	100.814,17
IV. Sonstige Verbindlichkeiten
1. Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	267.565,95		224.710,74
2. Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	12.945,55		17.871,50
3. Im Rahmen der sozialen Sicherheit
a) Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	0,00		11.890,21
4. Aus Steuern
a) Umsatzsteuer	20.023,20		10.279,68
b) Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	2.303,62		3.254,12
		302.838,32	268.006,25
		€ 1.164.473,73	€ 1.281.748,10

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