Versicherungsservice der FRASPA GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	66.003,00	73.052,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	31.860,00	34.226,00
II. Sachanlagen	21.905,00	27.826,00
III. Finanzanlagen	12.238,00	11.000,00
B. Umlaufvermögen	4.373.105,56	3.713.974,76
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	569.857,73	561.261,76
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	3.803.247,83	3.152.713,00
C. Rechnungsabgrenzungsposten	16.815,52	22.252,18
Bilanzsumme, Summe Aktiva	4.455.924,08	3.809.278,94

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	260.000,00	260.000,00
I. gezeichnetes Kapital	260.000,00	260.000,00
II. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	937.193,05	847.918,05
C. Verbindlichkeiten	3.258.731,03	2.701.360,89
Bilanzsumme, Summe Passiva	4.455.924,08	3.809.278,94

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Versicherungsservice der FRANKFURTER SPARKASSE GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt. Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibung vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 410,00 Euro wurden im Jahr des Zugangs aktiviert und voll abgeschrieben.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert bilanziert.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde auf Basis versicherungsmathematischer Berechnungen entsprechend den steuerlichen Regelungen nach dem Teilwert unter Berücksichtigung der Heubeck - Richttafeln 2005/G durchgeführt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Einzelangaben

Die Entwicklung des Anlagevermögens wird im Anlagespiegel, der diesem Bericht als Anlage beigefügt ist, dargestellt.

Alle Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig. Die Laufzeit der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen beträgt weniger als ein Jahr. Die Verbindlichkeiten sind nicht besichert.

Periodenfremde Aufwendungen betreffen im wesentlichen Kosten aus dem Vergleich mit einem ehemaligen Mitarbeiter. Die Periodenfremden Erträge setzen sich zum überwiegenden Teil aus einer Erstattung von Unterstützungskassenbeiträgen aus Vorjahren und der Auflösung der sonstigen Verbindlichkeiten aus einem früheren Mietverhältnis zusammen.

Zum Abschlussstichtag bestanden Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 23.920,96 Euro, davon 20.356,96 Euro für die einbehaltene Zinsabschlagsteuer und den darauf entfallenden Solidaritätszuschlag.

Das Geschäftskonto, sowie alle Tages- und Festgeldkonten werden ausschließlich bei der Frankfurter Sparkasse AG mit Sitz in Frankfurt am Main geführt.

Zum Abschlussstichtag bestanden Verbindlichkeiten gegenüber der alleinigen Gesellschafterin in Höhe von 3.214.404,47 Euro, 3.201.335,49 Euro aus dem Ergebnisabführungsvertrag und 13.068,98 Euro für die Kosten der Prüfung durch die interne Revision der Frankfurter Sparkasse AG 2006, für die Betriebskostenabrechnung der Mieträume 2005 sowie für die Umsatzsteuer 2006.

Sonstige Pflichtangaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte der Gesellschaft durch den Geschäftsführer Herrn Günter Balmes geführt.

Als Prokurist war ernannt: Herr Frank Haller (ab 01. Januar 2007 zweiter Geschäftsführer)

Den Aufsichtsrat der Gesellschaft bilden:
Hauptberuf
Herr Stephan Bruhn (Vorsitzender) Mitglied des Vorstandes der FRASPA AG
Herr Harald Norbisrath (Stellvertreter) Vertriebsleiter der FRASPA AG
Herr Hans-Jürgen Schenkel Vertriebsleiter der FRASPA AG

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine Organgesellschaft. Seit Beginn des Geschäftsjahres 2003 besteht zwischen der Organgesellschaft und dem Organträger, der Frankfurter Sparkasse AG, ein Ergebnisabführungsvertrag.

Der Jahresabschluss des Versicherungsservice der Frankfurter Sparkasse GmbH ist Bestandteil des Konzernabschlusses der Landesbank Hessen - Thüringen Girozentrale mit Sitz in Frankfurt am Main/Erfurt.

Der Konzernabschluss wird beim Handelsregister in Frankfurt am Main offen gelegt und ist dort erhältlich.

Die Gesellschaft hatte im Jahresdurchschnitt einschließlich Geschäftsführer 20 Vollzeit-Mitarbeiter, im Vorjahr 20 Vollzeit-Mitarbeiter.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen nach § 285 Nr. 3 HGB

Vermieter der Büroräume ist die Frankfurter Sparkasse AG.

Frankfurt am Main, den 05. Januar 2007

Günter Balmes Frank Haller

Anlagespiegel

		Anschaffungs-
		Herstellungs-	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	kumulierte
		kosten				Abschreibungen
		01.01.2006				31.12.2006
		Euro	Euro	Euro	Euro	Euro

0027	EDV-SOFTWARE	130.768,44	29.729,23			128.637,67
0178	UMBAUTEN AUF FREMDEN GRUNDST.	4.744,79				4.743,79
0410	GESCHÄFTSAUSSTATTUNG	78.463,94	5.051,72	3.420,97		63.221,69
0420	BÜROEINRICHTUNG	36.092,01	1.507,81	11.388,85		21.179,97
0480	GWG BIS 410 €uro	76.944,56	10.418,66	9.479,81		77.883,41
0595	LV-Rückdeckungsanspr üche	18.492,00	1.238,00			7.492,00

		345.505,74	47.945,42	24.289,63		303.158,53


Zuschreibungen	Buchwert
	31.12.2006

Euro	Euro

	31.860,00
	1,00
	16.873,00
	5.031,00
	0,00
	12.238,00

	66.003,00

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz und GuV zusammengefassten Posten

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 3.258.731,03 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 5.226,17 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 2.701.360,89 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 5.976,17 EUR.