von Canal Architektur + Generalplanung GmbH

Koblenz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	323.802,00	200.765,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	131.724,00	105.888,00
II. Sachanlagen	192.078,00	94.877,00
B. Umlaufvermögen	2.172.437,18	2.283.482,14
I. Vorräte	1.714.208,95	2.023.362,81
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	246.118,01	61.553,50
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	30.552,14	20.095,07
davon gegen Gesellschafter	0,00	3.440,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	212.110,22	198.565,83
C. Rechnungsabgrenzungsposten	32.132,78	25.877,53
Aktiva	2.528.371,96	2.510.124,67
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	179.304,99	174.562,68
I. eingefordertes Kapital	21.285,00	21.285,00
1. Gezeichnetes Kapital	33.785,00	33.785,00
2. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
II. Kapitalrücklage	54.655,00	54.655,00
III. Bilanzgewinn	103.364,99	98.622,68
davon Gewinnvortrag	98.622,68	61.134,65
B. Rückstellungen	138.218,55	79.044,18
C. Verbindlichkeiten	2.210.778,42	2.256.517,81
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	2.145.972,44	2.230.653,41
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	64.805,98	25.864,40
D. Rechnungsabgrenzungsposten	70,00
Passiva	2.528.371,96	2.510.124,67

Anhang

A. Allgemeines

Das Unternehmen von Canal Architektur + Generalplanung GmbH mit Sitz in Koblenz wird im Handelsregister des Amtsgericht Koblenz unter der Nummer HRB 25091 geführt.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches sowie den ergänzenden Bestimmungen des Gesetzes, betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung, und des Gesellschaftsvertrages erstellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Gesellschaft gelten - unabhängig von den zum jeweiligen Bilanzstichtag im Einzelnen gegebenen Verhältnissen - die folgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden:

Im Rahmen der Bewertung werden die allgemeinen handelsrechtlichen Bewertungsgrundsätze des § 252 HGB beachtet.

Wegen der Einheitlichkeit von Handels- und Steuerbilanz entspricht die Bewertung auch den steuerlichen Bewertungsgrundsätzen.

Die allgemeinen Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze bleiben gegenüber dem Vorjahr unverändert.

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens - entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen - werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet.

Bei der Ermittlung der planmäßigen Abschreibungen kommt die lineare Abschreibungsmethode auf Basis von Nutzungsdauer-Schätzungen anhand der für die steuerliche Gewinnermittlung aufgestellten amtlichen Abschreibungstabellen zur Anwendung.

Geringwertige Vermögensgegenstände werden im Jahr des Erwerbs sofort in voller Höhe abgeschrieben.

Die Vermögensgegenstände des Vorratsvermögens werden zu Anschaffungspreisen einschließlich Nebenkosten abzüglich Preisnachlässen bewertet, die unter Beachtung des Niederstwertprinzips nicht über den Wiederbeschaffungskosten am Bilanzstichtag liegen.

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden zu durchschnittlichen Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Fertige und unfertige Aufträge werden zu durchschnittlichen Herstellungskosten angesetzt. Diese umfassen neben dem Fertigungsmaterial, den Fertigungslöhnen und den Abschreibungen die aktivierungspflichtigen Material- und Fertigungsgemeinkosten.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Vermögensgegenstände werden ausgehend von dem Nennwert unter Berücksichtigung des erkennbaren und latent vorhandenen Ausfallrisikos bewertet.

Der Bestand an liquiden Mitteln wird mit Nominalwerten bewertet.

Der Ansatz der sonstigen Aktiva erfolgt zu Nennwerten.

Ausgaben, die für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag Aufwand darstellen, werden im aktiven Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen und mit dem anteiligen Zahlungsbetrag bewertet.

Die übrigen Rückstellungen (Steuerrückstellungen und Sonstige Rückstellungen) werden so bemessen, dass sie den nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlichen Erfüllungsbetrag darstellen.

Die Passivierung der Verbindlichkeiten erfolgt zum Erfüllungsbetrag.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Posten des Anlagevermögens sind im Anlagespiegel, siehe Folgeseite, wiedergegeben.

	Anschaffungs-, Herstellungskosten 01.01.2022 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	152.500,00	52.331,00	0,00
II. Sachanlagen	166.433,81	143.412,75	0,00
Summe Anlagevermögen	318.933,81	195.743,75	0,00

	Umbuchungen EUR	Anschaffungs-, Herstellungskosten 31.12.2022 EUR
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	204.831,00
II. Sachanlagen	0,00	309.846,56
Summe Anlagevermögen	0,00	514.677,56

	kumulierte Abschreibung 01.01.2022 EUR	Abschreibung Geschäftsjahr EUR	Abgänge EUR	Umbuchungen EUR	kumulierte Abschreibung 31.12.2022 EUR
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	46.612,00	26.495,00	0,00	0,00	73.107,00
II. Sachanlagen	71.556,81	46.211,75	0,00	0,00	117.768,56
Summe Anlagevermögen	118.168,81	72.706,75	0,00	0,00	190.875,56

	Zuschreibung Geschäftsjahr EUR	Buchwert Geschäftsjahr 31.12.2022 EUR	Buchwert Vorjahr 31.12.2021 EUR
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	131.724,00	105.888,00
II. Sachanlagen	0,00	192.078,00	94.877,00
Summe Anlagevermögen	0,00	323.802,00	200.765,00

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind nicht vorhanden

Rückstellungen

In den sonstigen Rückstellungen sind im Wesentlichen enthalten:

- Rückstellung für Urlaub	EUR 27.603,00
- Rückstellung für Gewährleistungen	EUR 31.711,00

Verbindlichkeiten

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2022	TEUR	kleiner 1 J. TEUR	1 bis 5 J. TEUR	größer 5 J. TEUR
gegenüber Kreditinstituten	82,9	18,1	64,8	0,0
erhaltene Anzahlungen	1.958,4	1.958,4	0,0	0,0
aus Lieferungen und Leistungen	121,6	121,6	0,0	0,0
sonstige Verbindlichkeiten	47,8	47,8	0,0	0,0
Summe	2.210,7	2.145,9	64,8	0,0

II. Sonstige Angaben

A. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen aus Miet-, Pacht- und Leasingverträgen finanzielle Verpflichtungen im Sinne von § 285 Nr. 3a HGB:

bis 1 Jahr:	Euro	51.548,81	1 - 5 Jahre:	Euro	33.978,15
größer 5 Jahre:	Euro	0,00

B. Zahl der durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 28,5. Davon waren 14,5 Vollzeitkräfte, 4 Teilzeitkräfte, 9 geringfügig entlohnte Mitarbeiter bzw. Aushilfen und 1 Auszubildender.

C. Forderungen an/Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Gegenüber dem Gesellschafter Alexander von Canal bestanden am 31. Dezember 2022 Verbindlichkeiten aus dem Verrechnungskonto in Höhe von Euro 1.271,51 Gegenüber dem Gesellschafter Björn Gossa bestanden am 31. Dezember 2022 Forderungen aus dem Verrechnungskonto in Höhe von Euro 30.552,14 .Gegenüber dem Gesellschafter Tim Lemmler bestanden am 31. Dezember 2022 Forderungen aus dem Verrechnungskonto in Höhe von Euro 4.634,48 .

D. Organe

Geschäftsführer: Alexander von Canal, Tim David Lemmler

Generalbevollmächtigter: Björn Gossa

sonstige Berichtsbestandteile

Koblenz, 08. Januar 2024

gez.

Alexander von Canal

Tim David Lemmler

Björn Gossa

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 08.01.2024 festgestellt.