Möller und Michaelis GmbH

Castrop-Rauxel

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	66.145,00	43.727,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	13.100,00	0,00
II. Sachanlagen	52.945,00	43.627,00
III. Finanzanlagen	100,00	100,00
B. Umlaufvermögen	614.899,02	741.443,70
I. Vorräte	17.424,23	19.235,76
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	579.498,92	672.924,67
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	17.975,87	49.283,27
C. Rechnungsabgrenzungsposten	8.308,50	9.306,94
Bilanzsumme, Summe Aktiva	689.352,52	794.477,64

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	175.284,16	175.284,16
I. gezeichnetes Kapital	127.850,00	127.850,00
II. Kapitalrücklage	47.434,16	47.434,16
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	198.169,89	83.254,46
C. Verbindlichkeiten	315.898,47	535.939,02
Bilanzsumme, Summe Passiva	689.352,52	794.477,64

Anhang zum 31. Dezember 2021

der

Möller & Michaelis GmbH
44577 Castrop-Rauxel

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Möller & Michaelis GmbH (Amtsgericht Dortmund, HRB 16509) mit Sitz in Castrop-Rauxel ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2021 eine kleine Gesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Der Jahresabschluss wird nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Aufwendungen und Erträge wurden auf das Geschäftsjahr abgegrenzt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB in Anspruch.

Die Gesellschaft hat im Jahr 2003 mit der Nils Bogdol GmbH einen Ergebnisabführungsvertrag geschlossen.

B. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr beibehalten.

1. Aktivposten

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Vornahme der planmäßigen Abschreibungen erfolgte unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer nach der linearen Methode. Für die Zugänge wurden zeitanteilig für den Monat des Zugangs und die folgenden Monate Abschreibungen angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Einzelanschaffungswert von bis zu € 250,00 wurden entsprechend der steuerlichen Vorschriften im Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter zwischen € 250,00 und € 1.000,00 wurden in einen Sammelposten eingestellt und über die Nutzungsdauer von fünf Jahren abgeschrieben, soweit dies handelsrechtlich zulässig war.

Das Finanzanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten bewertet.

Der Ansatz des Vorratsvermögens erfolgte zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten. Sofern der Zeitwert am Bilanzstichtag niedriger war, wurde dieser angesetzt. Das strenge Niederstwertprinzip wurde bei der Bewertung beachtet.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Forderungen gegen verbundene Unternehmen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert ausgewiesen.

Das allgemeine Kreditrisiko ist durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Der Kassenbestand sowie Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Die Rechnungsabgrenzungsposten werden mit dem Nennwert und dem auf die Folgejahre entfallenden Anteil angesetzt.

2. Passivposten

Die Posten des Eigenkapitals sind zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, sie sind in Höhe des nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung in der Höhe notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Angaben zur Bilanz

1. Aktivseite

Einzelposten des Anlagevermögens

Die Entwicklung des Anlagevermögens sowie die Abschreibungen des Geschäftsjahres für die Einzelposten des Anlagevermögens ergeben sich aus dem in Anlage 4 dargestellten Anlagenspiegel.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
	mit einer Restlaufzeit von
	unter einem Jahr	über einem Jahr	gesamt
	Euro	Euro	Euro
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	388.106,85	0,00	388.106,85
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	184.490,34	0,00	184.490,34
Sonstige Vermögensgegenstände	6.901,73	0,00	6.901,73
	579.498,92	0,00	579.498,92

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind enthalten, Forderungen

gegen Gesellschafter	Euro	145.850,50
Vorjahr:	Euro	0,00

2. Passivseite

Verbindlichkeiten

	Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von
	bis zu einem Jahr	mehr als einem Jahr	davon mehr als fünf Jahre	gesamt
	Euro	Euro	Euro	Euro
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	83.397,63	0,00	0,00	83.397,63
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	22.737,92	0,00	0,00	22.737,92
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	3.354,43	0,00	0,00	3.354,43
Sonstige Verbindlichkeiten	206.408,49	0,00	0,00	206.408,49
	315.898,47	0,00	0,00	315.898,47

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind enthalten, Verbindlichkeiten

gegenüber Gesellschafter	Euro	0,00
Vorjahr:	Euro	317.906,86

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind enthalten, Verbindlichkeiten

aus Steuern	Euro	32.825,00
Vorjahr:	Euro	27.484,04

im Rahmen der sozialen Sicherheit	Euro	8.482,93
Vorjahr:	Euro	15,65

D. Sonstige Pflichtangaben

1. Mutterunternehmen im Sinne des § 285 Nr. 14 HGB

Mutterunternehmen der Möller & Michaelis GmbH ist die Nils Bogdol GmbH mit Sitz in Holdorf.

2. Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt folgende Arbeitnehmer:

	2021	2020
Angestellte	39	36
Gewerbliche Arbeitnehmer	290	284
Auszubildende	5	4
Gesamt	334	324

3. Organe der Gesellschaft

Im Jahr 2021 wurde die Geschäftsführung von

- Herrn Nils Bogdol, Hamburg,

wahrgenommen.

Der Geschäftsführer ist jeweils alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Unter Hinweis auf § 286 Abs. 4 HGB werden die Bezüge der Geschäftsführung nicht offen gelegt.

4. Nicht in der Bilanz enthaltene Geschäfte

Im Rahmen eines Factoring-Verfahrens wurden zum Bilanzstichtag Forderungen aus Lieferungen und Leistung im Volumen von ca. TEuro 106 verkauft.

Castrop-Rauxel, den 29. April 2022

Möller & Michaelis GmbH
44577 Castrop-Rauxel

_____________________ Nils Bogdol - Geschäftsführer -

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 02.05.2022 festgestellt.