Theater Mogul GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		4.608,00		0,00
II. Sachanlagen		20.419,00		25.321,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		60,00		60,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		226.362,95		511.134,76
III. Wertpapiere		11.958,00		11.925,60
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		47.443,56		42.143,83
C. Rechnungsabgrenzungsposten		8.542,55		108,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		78.109,37		91.716,86
Summe Aktiva		397.503,43		682.410,05

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Verlustvortrag		-116.716,86		-4.920,45
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		13.607,49		-111.796,41
nicht gedeckter Fehlbetrag		78.109,37		91.716,86
B. Rückstellungen		29.250,00		34.200,00
C. Verbindlichkeiten		368.253,43		648.210,05
Summe Passiva		397.503,43		682.410,05

ANHANG

I. WESENTLICHE BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE

Der Jahresabschluss der Theater Mogul GmbH - im Folgenden kurz "Gesellschaft" genannt - für das Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis 31.12.2010 wurde unter Anwendung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) unter Berücksichtigung des Bilanzrechtmodernisierungsgesetzes (BilMoG) und des GmbH-Gesetzes (GmbHG) aufgestellt. Auf die Anpassung von Vorjahresbeträgen wurde in Ausübung des Wahlrechts des Art. 67 Abs. 8 Satz 2, 1. Halbsatz EGHGB verzichtet.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses und des Anhangs wurde zum Teil von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 S. 1 HGB Gebrauch gemacht.

Ein Lagebericht wurde in Anwendung des § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB nicht aufgestellt.

Im Einzelnen werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze angewandt.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen angesetzt. Die Gesellschaft macht von dem Wahlrecht gemäß § 6 Abs. 2 EStG Gebrauch und schreibt alle Geringwertigen Wirtschaftsgüter, deren Wert 410 EUR nicht übersteigt, sofort vollständig ab. Der in 2009 gebildeten Sammelposten wird planmäßig, linear über 5 Jahre abgeschrieben.

Bezüglich der Entwicklung des Anlagevermögens verweisen wir auf Anlage 5.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Mit der aktiven Rechnungsabgrenzung wurden vorausbezahlte Aufwendungen der Folgejahre erfasst.

Die Rückstellungen sind mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich erscheint, um alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken. Die Bewertung der Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurde unter Anwendung des § 253 Abs. 2 HGB durchgeführt. Die Abzinsung erfolgte mit den durch die Bundesbank veröffentlichten anzuwendenden Zinssätzen.

Verbindlichkeiten wurden mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

II. ANGABEN ZUR BILANZ

Die in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr.

Die Rückstellungen haben sich wie folgt entwickelt:

Rückstellungsspiegel zum 31.12.2010

	Stand 01. Jan 10 Euro	Inanspruch- nahme Euro	Auflösung Euro	Zuführung Euro	Abzinsung Euro
Sonstige Rückstellungen - Lizenzzahlungen	20.000,00	0,00	20.000,00	0,00	0,00
- Abgaben an die Künstlersozialkasse	10.000,00	7.252,17	2.747,83	0,00	0,00
- Berufsgenossenschaftsbeiträge	0,00	0,00	0,00	5.000,00	0,00
- Geschäftsführer-Karenzentschädigung	0,00	0,00	0,00	10.000,00	0,00
- Rechtsanwalt- und Prozesskosten	0,00	0,00	0,00	5.650,00	0,00
- Abschluss und Prüfungskosten	4.200,00	4.192,65	7,35	4.800,00	0,00
- Aufbewahrungspflicht	0,00	0,00	0,00	4.480,00	680,00
	34.200,00	11.444,82	22.755,18	29.930,00	680,00

	Stand 31. Dez 10 Euro
Sonstige Rückstellungen - Lizenzzahlungen	0,00
- Abgaben an die Künstlersozialkasse	0,00
- Berufsgenossenschaftsbeiträge	5.000,00
- Geschäftsführer-Karenzentschädigung	10.000,00
- Rechtsanwalt- und Prozesskosten	5.650,00
- Abschluss und Prüfungskosten	4.800,00
- Aufbewahrungspflicht	3.800,00
	29.250,00

Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu 1 Jahr.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen handelt es sich um Verbindlichkeiten aus Lizenzzahlungen für das Wirtschaftsjahr 2010.

III. SONSTIGE ANGABEN

Es wurden im Durchschnitt 5,75 Arbeitnehmer beschäftigt.

Die Eintragung der Gesellschaft erfolgte im Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg am 16.02.2009 unter der Nummer HRB 117970 B.

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr an:

Ralf Graf Strachwitz, Zürich / Schweiz

Stefán Hjörleifsson, Reykjavik / Island.

Mit Gesellschaftsbeschluss vom 30. April 2010 wurde Herr Ralf Graf Strachwitz als Geschäftsführer abberufen.

Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 12.05.2010.

Am 28. Juli 2010 wurde Frau Stefanie Leinert Einzelprokura erteilt.

Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 29.07.2010.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 30. Mai 2011 wurde Herr Stefán Hjörleifsson als Geschäftsführer abberufen und als neuer Geschäftsführer Herr Marcus Flügge bestellt.

Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 17.06.2011.