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Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	31.318,00	26.862,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.000,00	2.500,00
II. Sachanlagen	30.318,00	24.362,00
B. Umlaufvermögen	543.338,67	391.280,68
I. Vorräte	1.298,60	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	133.770,51	108.069,13
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	408.269,56	283.211,55
C. Rechnungsabgrenzungsposten	69,00	10.120,00
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	79.632,28
Bilanzsumme, Summe Aktiva	574.725,67	507.894,96

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	102.970,35	0,00
I. gezeichnetes Kapital	105.000,00	105.000,00
II. Verlustvortrag	184.632,28	366.923,05
III. Jahresüberschuss	182.602,63	182.290,77
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	0,00	79.632,28
B. Rückstellungen	41.053,09	27.953,54
C. Verbindlichkeiten	430.702,23	479.941,42
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	243.195,71	63.270,78
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	187.506,52	416.670,64
Bilanzsumme, Summe Passiva	574.725,67	507.894,96

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft mit Sitz bis 30.09.2019 in 40211 Düsseldorf, Wehrhahn 41 und ab 01.10.2019 Emanuel-Leutze-Straße 11, 40547 Düsseldorf ist im Handelsregister des Amtsgerichts Düsseldorf unter der Nummer HRB 77950 eingetragen

Der Jahresabschluss umfasst das Wirtschaftsjahr vom 1 Januar 2018 bis 31. Dezember 2018

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne der §§ 264, 267 Abs.1 HGB auf.

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§§ 265 Abs.1 S.2, 266 ff. HGB). Ergänzend hierzu wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Bilanz und Anhang geben entsprechend den gesetzlichen Vorschriften grundsätzlich die wirtschaftliche Lage zutreffend wieder.

Im Jahresabschluss sind nach Angaben der Geschäftsleitung sämtliche Vermögensgegenstände und Schulden enthalten.

Die Posten auf der Aktivseite sind nicht mit den Posten auf der Passivseite verrechnet worden.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.

Dem Grundsatz der Einzelbewertung von Vermögensgegenständen und Schulden wurde Rechnung getragen.

Alle vorhersehbaren Risiken, die bis zum Bilanzstichtag entstanden sind, wurden berücksichtigt.

Für die Berücksichtigung von Gewinnen wurde das Realisationsprinzip und für die Berücksichtigung von Verlusten das Imparitätsprinzip beachtet.



II. Allgemeine Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung der entgeltlich erworbenen Immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung nutzungsbedingter planmäßiger Abschreibungen. Grundlage der planmäßigen Abschreibung ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes (§ 253 Abs.1 S.1, Abs.3 HGB). Die abnutzbaren beweglichen Anlagegüter wurden linear abgeschrieben. Die Zugänge im abgeschlossenen Geschäftsjahr wurden zeitanteilig abgeschrieben. Die Gesellschaft verzichtet auf eine Inanspruchnahme des Wahlrechts gemäß § 248 Abs. 2 Satz 1 HGB. Selbstgeschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden insoweit nicht aktiviert.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten unter EUR 800,00 wurden im Wirtschaftsjahr 2018 nach den Grundsätzen der ordnungsgemäßen Buchhaltung in vollem Umfang abgeschrieben. Dabei wurde von der Fiktion ausgegangen, dass im Jahr des Zugangs auch deren Abgang erfolgte.

Im Wirtschaftsjahr 2018 erfolgten keine Zugänge in Sammelposten für geringwertige Wirtschaftsgüter.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ergeben sich aus dem Debitorenkontokorrent.

Es wurden bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Einzelwertberichtigungen in Höhe von EUR 31.266,30 (Vorjahr EUR 3.537,45) vorgenommen. Pauschalwertberichtigungen wurden nicht vorgenommen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bewertet. Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt (§ 253 Abs.1 HGB).

Eine Berechnung latenter Steuern aufgrund temporärer Differenzen zwischen Bilanzposten aus handelsrechtlicher und steuerrechtlicher Betrachtungsweise gem. § 274 HGB war nicht nötig.

Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 Abs.1 S.2 HGB). Diese Rückstellungen haben eine Restlaufzeit von einem Jahr und weniger. Eine Abzinsung erfolgte nicht.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ergeben sich aus dem Kreditorenkontokorrent. Sie sind mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die sonstigen Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert (§ 253 Abs.1 S.2 HGB).



III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen aus Lieferung und Leistung in Höhe von EUR 114.813,96 (Vorjahr EUR 92.826,42) und sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von EUR 18.956,55 (Vorjahr EUR 15.242,71) haben eine Restlaufzeit unter einem Jahr.

Forderungen gegen Gesellschafter (§ 42 Abs.3 GmbHG) bestehen am Abschlussstichtag keine.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden in Höhe von EUR 69,00 (Vorjahr EUR 10.120,00) gebildet.

		EUR	Vorjahr EUR
Die Steuerückstellungen betragen		437,55	0,00
davon entfallen auf:
	Gewerbesteuer	216,00	0,00
	Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag	221,55	0,00

Die sonstigen Rückstellungen betreffen am Bilanzstichtag bestehende ungewisse Verbindlichkeiten im Personalbereich, für Jahresabschluss- und Prüfungskosten sowie für die Nebenkosten der Mieträume.

		EUR	Vorjahr EUR
Die sonstigen Rückstellungen betragen		40.615,54	27.953,54
davon entfallen auf:
	Berufsgenossenschaft	0,00	1.050,00
	Buchhaltung	6.000,00	6.000,00
	Urlaubsansprüche Arbeitnehmer	23.716,00	8.804,00
	Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen	8.099,54	8.099,54
	Jahresabschluss- und Prüfungskosten	4.800,00	4.000,00

In der Bilanz ausgewiesene Verbindlichkeiten

Art der Verbindlichkeit	Gesamtbetrag EUR	RLZ< = 1 Jahr EUR	RLZ > 1 Jahr EUR	Davon RLZ> 5 Jahre EUR	Art der Sicherheiten EUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	148.483,15	148.483,15	0,00	0,00	keine
Sonstige Verbindlichkeiten	273.600,69	86.094,17	187.506,52	0,00	keine

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 Abs.3 GmbHG) bestehen am Abschlussstichtag in Höhe von EUR 187.506,52 (Vorjahr EUR 416.670,64), verzinst mit 1,5% (diese sind nicht als gesonderte Posten ausgewiesen, sondern bei dem jeweiligen Posten mit "davon-Vermerken" dargestellt).

Passive Rechnungsabgrenzungsposten wurden keine gebildet.

IV. Sonstige Pflichtangaben

Überblick über die finanziellen Verpflichtungen jährlich
	Laufzeit
	1 Jahr EUR	1 bis 5 Jahre EUR	Über 5 Jahre EUR
Mietzahlungen			126.420
Leasingzahlungen		4.554

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 11 Arbeitnehmer (Vorjahr 5) beschäftigt.

Geschäftsführer der Gesellschaft war im Berichtsjahr Herr Mathias Schreiber.

Der Geschäftsführer ist berechtigt, die Gesellschaft stets allein zu vertreten. Befreiung von den Beschränkungen des § 181 BGB wurde nicht erteilt.

Mitglieder des Aufsichtsrats waren:

Herr Olivier Dobberkau (Aufsichtsratsvorsitzender)
Herr Diederik Eugene van Westhreenen (stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender)
Herr Stefan Busemann

Die Schutzklausel gem. § 286 Abs.4 HGB wurde in Anspruch genommen.

Die Geschäftsführung schlägt dem Aufsichtsrat vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 182.602,63 zusammen mit dem Verlustvortrag von EUR 184.632,28 insgesamt EUR 2.029,65 auf neue Rechnung vorzutragen.

Düsseldorf, den 11.12.2019

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Mathias Schreiber
Geschäftsführer

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2018 - 31.12.2018

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 187.506,52 EUR.

1.1.2017 - 31.12.2017

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 416.670,64 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.12.2019 festgestellt.