Immofina Zweite Immobilien GmbH

Kollmar

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

A K T I V S E I T E
		31.12.2011	31.12.2010
		EUR	EUR
A.	Anlagevermögen
Sachanlagen		4.759.307,00	4.932.631,00
B.	Umlaufvermögen
I.	Andere Vorräte	29.692,36	22.639,33
II.	Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände	654.935,42	352.640,28
III.	Guthaben bei Kreditinstituten	886,55	928,16
C.	Rechnungsabgrenzungsposten	465.126,62	496.195,10
D.	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	144.810,76	249.580,98
		6.054.758,71	6.054.614,85
P A S S I V S E I T E
		31.12.2011	31.12.2010
		EUR	EUR
A.	Eigenkapital
I.	Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II.	Verlustvortrag	-274.580,98	-351.767,44
III.	Jahresüberschuss	104.770,22	77.186,46
IV.	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	-144.810,76	-249.580,98
B.	Verbindlichkeiten	6.054.758,71	6.054.614,85
		6.054.758,71	6.054.614,85

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches, des GmbH-Gesetzes sowie der Formblattverordnung für Wohnungsunternehmen aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der Bewertungsvorschriften der §§ 252 - 256a HGB, unter Berücksichtigung der besonderen Ansatz- und Bewertungsbestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 270 - 288 HGB) und § 1 FormblattVO Wohnungsunternehmen aufgestellt.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Die Abschreibungen auf die Betriebs- und Geschäftsausstattung werden unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer (10 Jahre) nach der linearen Abschreibungsmethode errechnet. Die Gebäudeabschreibungen werden linear über 50 Jahre vorgenommen.

Die Vorräte werden zu individuellen Anschaffungskosten und Herstellungskosten oder dem niedrigeren am Bilanzstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände sind mit ihrem Nennbetrag angesetzt.

Flüssige Mittel werden zum Nominalwert angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

3. Jahresabschluss-Erläuterungen

Anlagevermögen

Die Grundstücke mit Geschäftsbauten betreffen ein mit einem Pflegeheim bebautes Grundstück in Leipzig-Reudnitz.

Vorräte

Unter dem Posten unfertige Leistungen werden die noch nicht abgerechneten Betriebskosten für das abgelaufene Geschäftsjahr ausgewiesen.

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und Sonstigen Vermögensgegenstände haben sämtlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen (TEUR 27,2) bestehen gegenüber der Immofina Erste Immobilien GmbH, Kollmar, und betreffen ein kurzfristig gewährtes Darlehen. Das Darlehen wird mit 5% p.a. verzinst.

Die Sonstigen Vermögensgegenstände bestehen im Wesentlichen gegenüber der Wohnungsbaugesellschaft m.b.H. Th. Semmelhaack, Elmshorn, in Höhe von TEUR 581 sowie gegenüber der Th. Semmelhaack Management & Beteiligungs GmbH, Elmshorn, in Höhe von TEUR 46. Die Forderungen resultieren aus kurzfristigen Verauslagungen und werden über die jeweilige Laufzeit verzinst.

Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten betrifft mit TEUR 456 einen Einrichtungskostenzuschuss, welcher an den Betreiber des Pflegeheims gezahlt wurde. Zudem betrifft der Posten mit TEUR 9 Bearbeitungsgebühren für ein Finanzierungsdarlehen. Die Abgrenzung erfolgt über die Laufzeit des Pachtvertrages bzw. des Darlehensvertrages.

Eigenkapital

Der Kapitalanteil des Gesellschafters setzt sich wie folgt zusammen:

	31.12.2011	31.12.2010
	EUR	EUR
Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
Verlustvortrag	-274.580,98	-351.767,44
Jahresüberschuss	104.770,22	77.186,46
Nicht durch Einlagen gedeckter Fehlbetrag	-144.810,76	-249.580,98

Verbindlichkeiten

			Restlaufzeiten
	31.12.2011	bis 1 Jahr		2 - 5 Jahre	über 5 Jahre
	EUR	EUR		EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegen-
über Kreditinstituten	5.828.908,84	248.746,43		661.800,90	4.918.361,51
Erhaltene Anzahlungen	30.000,00	30.000,00		0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lie-
ferungen und Leistungen	11.091,02	11.091,02		0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegen-
über verbundenen Unternehmen	80.000,00	80.000,00		0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	104.758,85	104.758,85		0,00	0,00
	6.054.758,71	474.596,30		661.800,90	4.918.361,51

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in Höhe von TEUR 5.728,7 durch Buchgrundschulden besichert.

Die erhaltenen Anzahlungen beinhalten im Wesentlichen die noch nicht abgerechneten Betriebskostenvorauszahlungen für das abgelaufene Geschäftsjahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen gegenüber der Immofina Erste Immobilien GmbH, Kollmar, und resultieren aus Verauslagungen.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen im Rahmen des üblichen Geschäftsverkehrs aus Miet- und Pachtverträgen sowie laufenden Bau- und Modernisierungsmaßnahmen.

Derivative Finanzinstrumente

Um die Vorteile des kurzfristigen Zinsmarktes bei gleichzeitiger langfristiger Absicherung der Finanzierung zu nutzen, hat die Gesellschaft einen Zinsswap abgeschlossen. Im Berichtsjahr bestand folgendes derivatives Finanzinstrument:

	Bezugsbetrag		Marktwert
	31.12.2011	31.12.2010	31.12.2011	31.12.2010
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Zinsswap	1.032	1.150	-159	-142

Der beizulegende Wert für die eigenen Finanzgeschäfte wurde durch die HSH Nordbank mitgeteilt und ermittelt sich wie folgt:

Die Marktwerte der derivativen Finanzinstrumente wurden durch die Kreditinstitute zum Bilanzstichtag unter Berücksichtigung der für die Bewertung relevanten Marktfaktoren nach der Mark-to-Market-Methode ermittelt.

Die Bildung einer Rückstellung für Aufwendungen aus den Finanzgeschäften war nicht notwendig, da die Geschäfte zur Absicherung von Zinsrisiken abgeschlossen wurden und daher bereits mit zugehörigen Grundgeschäften in einem wirtschaftlichen Zusammenhang stehen (antizipative Bewertungseinheiten).

4. Sonstige Angaben

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer:

Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Theodor Semmelhaack, Kaufmann, Elmshorn.

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

5. Gewinnverwendung und Gewinnverwendungsvorschlag der Immofina Zweite Immobilien GmbH, Kollmar

			EUR
Verlustvortrag zum 01.01.2011			-274.580,98
Jahresüberschuss 2011			104.770,22
Bilanzverlust zum 31.12.2011			-169.810,76

Der Bilanzverlust soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.

6. Veröffentlichung

Der Jahresabschluss wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht und anschließend im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Kollmar, 16. Mai 2012

Theodor Semmelhaack

Feststellungsbeschluss für das Geschäftsjahr 2011

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 wurde am 29. Juni 2012 festgestellt.