TILSE GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	6.286.194,00	2.357.320,90
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	741,00	2.014,00
II. Sachanlagen	6.285.453,00	2.355.306,90
B. Umlaufvermögen	7.409.491,23	3.928.615,14
I. Vorräte	6.459.132,82	3.619.539,38
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	216.849,88	250.295,77
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	12.201,11	20.302,86
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	733.508,53	58.779,99
C. Rechnungsabgrenzungsposten	41.321,79	42.109,54
D. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung	72.740,10	81.222,66
Bilanzsumme, Summe Aktiva	13.809.747,12	6.409.268,24

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	1.652.236,19	1.374.359,55
I. gezeichnetes Kapital	400.000,00	400.000,00
II. Kapitalrücklage	365.983,98	365.983,98
III. Bilanzgewinn	886.252,21	608.375,57
davon Gewinnvortrag	608.375,57	367.161,06
B. Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen	196.728,00	219.035,00
C. Rückstellungen	361.431,18	534.568,14
D. Verbindlichkeiten	11.599.351,75	4.281.305,55
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	7.203.585,27	3.442.737,14
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.088.515,23	838.568,41
Bilanzsumme, Summe Passiva	13.809.747,12	6.409.268,24

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der TILSE GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Sitz der Gesellschaft ist Hamburg. Sie wird unter der Nummer HRB 146915 im Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg geführt.

Angabe und Erläuterung angepasster Vorjahreszahlen

Der Jahresabschluss enthält einzelne Posten, deren Werte mit den Vorjahreszahlen wegen vorgenommener Umgliederungen nicht vergleichbar sind.

Um dennoch einen Zeitvergleich beim betreffenden Posten durchführen zu können, wurde der Vorjahreswert angepasst. Betroffen hiervon sind die Positionen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sowie sonstige Verbindlichkeiten.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Für die Erweiterung einer Betriebsstätte hat die Gesellschaft Zuschüsse zu den Anschaffungs- und Herstellungskosten erhalten. Die Zuschüsse wurden erfolgsneutral erfasst und haben die Anschaffungs- und Herstellungskosten gemindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sind zu Anschaffungskosten angesetzt.

Unfertige Erzeugnisse wurden zum Verkaufspreis unter Berücksichtigung des Grades der Fertigstellung unter Abzug eines pauschalen Gewinnaufschlages angesetzt.

In Arbeit befindliche Aufträge, fertige Erzeugnisse und Waren wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Der aktive Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung setzt sich zusammen aus dem Nennbetrag von Ansprüchen der Gesellschaft aus Vermögensgegenständen, die der Deckung von Altersvorsorgeverpflichtungen dienen und dem Erfüllungsbetrag der Pensionsrückstellungen.

Der Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen beinhaltet in Vorjahren ausgezahlte Investitionszuschüsse. Der Sonderposten wird unter Berücksichtigung der Nutzungsdauer der begünstigten Wirtschaftsgüter linear aufgelöst.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet.
In der Bilanz der Gesellschaft sind durch Eintritt der Rechtsnachfolge als übernehmender Rechtsträger Verpflichtungen aus unterschiedlichen Versorgungszusagen ausgewiesen. Die zum Bilanzstichtag ausgewiesenen Verpflichtungen sind gutachterlich ermittelt worden. Der Wert der Pensionsrückstellungen wurde - je nach Rechtsvorgängerschaft - nach dem Barwertverfahren oder dem Teilwertverfahren ermittelt. Als Rechnungszins wurde der in der Rückstellungsabzinsungsverordnung genannte Zins für die pauschale Restlaufzeit von 15 Jahren angesetzt. Als versicherungsmathematische Parameter wurden die Kommutationswerte des Aktivenbestandes aus den "Richttafeln 2018 G" von Prof. Klaus Heubeck, Köln, unter Berücksichtigung einer Verzinsung von 2,30 % bzw. 2,38 % (10 Jahresdurchschnitt) angesetzt sowie im Einzelfall eine Rentendynamik von 2% unterstellt.
Der Anpassungsbetrag zu den Pensionsrückstellungen auf den 1. Januar 2010 wird bis zum 31. Dezember 2024 mit 1/15 des Zuführungsbetrages in Höhe von jährlich EUR 3.137,00 berücksichtigt.
Der Unterschiedsbetrag der Ermittlung der Pensionsrückstellung mit dem 7-Jahres-Durchschnittszinssatz und dem 10-Jahres-Durchschnittszinssatz beträgt im Berichtsjahr insgesamt EUR 7.016,00. Der Betrag unterliegt einer Ausschüttungssperre.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die noch nicht veranlagten Steuern des Geschäftsjahres.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Grundlagen für die Umrechnung von Fremdwährungsposten in Euro

Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in EUR umgerechnet wurden.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung sind mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Soweit der Kurs am Tage des Geschäftsvorfalles bei Forderungen darunter bzw. bei Verbindlichkeiten darüber lag, ist dieser angesetzt.

Angaben zur Bilanz

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Forderungen und Verbindlichkeiten:

Sachverhalte	2020	2019
	EUR	EUR
Forderungen	0,00	163,00
Verbindlichkeiten	200.000,00	200.000,00

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden

Für die Saldierung von Schulden aus Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden	EUR
Erfüllungsbetrag der Schulden	-171.532,18
Zeitwert der verrechneten Vermögenswerte	244.272,28

Verbindlichkeitenspiegel

Art der Verbindlichkeiten	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit			gesicherte Beträge
		bis zu 1 Jahr	von 1 Jahr bis 5 Jahre	mehr als 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	4.450.785,80	454.906,95	1.482.219,98	2.513.658,87	4.450.785,80
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	6.656.963,77	6.656.963,77	0,00	0,00	0,00
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	175.061,59	175.061,59	0,00	0,00	0,00
4. sonstige Verbindlichkeiten	316.540,59	116.540,59	0,00	200.000,00	0,00
	11.599.351,75	7.403.472,90	1.482.219,98	2.713.658,87	4.450.785,80

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt EUR 2.713.658,87 (Vorjahr: EUR 700.000,00).

Die nachfolgenden Sicherungsarten und Sicherungsformen sind mit den Verbindlichkeiten verbunden:

•	Eintragung einer Grundschuld
•	selbstschuldnerische Bürgschaften der Gesellschafter
•	Ausfallbürgschaft von der Bürgschaftsbank Brandenburg GmbH
•	Abtretung von Rechten aus Risikolebensversicherungen
•	Sicherungsübereignung von technischen Maschinen und Anlagen
•	70%-ige Haftungsfreistellung der Investitionsbank des Landes Brandenburg

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Während des Geschäftsjahres waren durchschnittlich 39 Arbeitnehmer im Unternehmen beschäftigt.

sonstige Berichtsbestandteile

Unterschrift der Geschäftsführung

Hamburg, 6. Mai 2021

Frauke von der Thüsen

Henning von der Thüsen

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 06.05.2021 festgestellt.