Katholische Jugendwerke GmbH

Bonn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Anlagevermögen	174.513,00	194.233,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.719,00	3.515,00
II. Sachanlagen	171.794,00	190.718,00
B. Umlaufvermögen	189.671,53	67.419,14
I. Vorräte	7.822,35	6.094,73
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	59.170,56	32.649,13
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	122.678,62	28.675,28
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.584,88	1.724,48
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	17.527,63
Bilanzsumme, Summe Aktiva	369.769,41	280.904,25

Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	56.028,53	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.002,00	25.002,00
II. Verlustvortrag	42.529,63	0,00
III. Jahresüberschuss	73.556,16	-42.529,63
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	0,00	17.527,63
B. Rückstellungen	35.433,62	1.500,00
C. Verbindlichkeiten	278.307,26	279.404,25
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	53.539,48	21.320,76
Bilanzsumme, Summe Passiva	369.769,41	280.904,25

Anhang zum 31. Dezember 2010

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Katholische Jugendwerke GmbH wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 Abs. 1 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Gemäß § 264 Abs. 2 HGB vermittelt der Jahresabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechen-des Bild der Vermögens-, Ertrags- und Finanzlage.

Angaben zur Bilanz

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Ergänzend zu den Vorschriften des Handelsgesetzbuches waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Anpassungen der Eröffnungsbilanz gemäß Bilanzmodernisierungsgesetz waren nicht vorzunehmen.

Im Berichtsjahr wurde Sachanlagevermögen in Höhe von € 16.143,42 angeschafft. Die Absetzung für Abnutzungen erfolgt gemäß der gewöhnlichen Nutzungsdauer. Teilweise wurde die degressive Abschreibung gewählt.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten und Gewinn- und Verlustrechnung

Löhne und Gehälter

Die Gesamtlohnkosten betrugen im Geschäftsjahr 2010 € 288.441,53.

Bildung von Sonderposten mit Rücklageanteil

Im Geschäftsjahr wurde kein Sonderposten mit Rücklageanteil gebildet oder aufgelöst.

Zuschreibungen bzw. Abschreibungen des Anlage- bzw. Umlaufvermögens

Zu- bzw. Abschreibungen im Anlagevermögen wurden gemäß der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer in Anspruch genommen.

Die im Umlaufvermögen ausgewiesenen Dienstleistungen wurden in Höhe der Selbstkosten bewertet.

Steuern vom Einkommen und Ertrag

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag betreffen ausschließlich das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit und betrugen € 2.775,83.

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer: Herr Stefan Wienke
Herr Detlev Giesa

Vergütungen der Geschäftsführer

Als Vergütung für die geleisteten Tätigkeiten im Berichtsjahr wurden € 96.801,23 gewährt.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Verbindlichkeiten aus der Begebung und Übertragung von Wechseln, aus Bürgschaften, Wechsel- und Scheckbürgschaften und aus Gewährleistungsverträgen sowie Haftung auf Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten, soweit sie nicht in der Bilanz oder dem Erläuterungsbericht ausgewiesen sind, bestehen nicht.

Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen zum Bilanzstichtag folgende Verbindlichkeiten:

Verb. gg. Katholische Jugendwerke Bonn e.V. € 15.000,00

Gesellschafterliste

Während des Geschäftsjahres 2009 waren folgende Personen Gesellschafter:

Katholische Jugendwerke Bonn e.V.	Anteilsbesitz € 8.334,00	33,33 %
Kaiser-Karl-Ring 2
53111 Bonn
Katholische Jugendwerke Rhein-Sieg e.V.	Anteilsbesitz € 8.334,00	33,33 %
Kaiser-Karl-Ring 2
53111 Bonn
Katholische Jugendwerke	Anteilsbesitz € 8.334,00	33,33 %
im Kreisdekanat Euskirchen e.V.
Oststr.15
53879 Euskirchen

Gesonderte Angabe der Rückstellungen für latente Steuern

1.1.2010 - 31.12.2010

Der Betrag der Rückstellungen für latente Steuern beträgt 11.714,15 EUR.

1.6.2009 - 31.12.2009

Der Betrag der Rückstellungen für latente Steuern beträgt 0,00 EUR.

Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten über fünf Jahre

1.1.2010 - 31.12.2010

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 224.767,78 EUR.

1.6.2009 - 31.12.2009

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 258.083,49 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.04.2011 festgestellt.