2a:I[566771,["/_next/static/immutable/chunks/07b8ue4-gexxm.js","/_next/static/immutable/chunks/12z8-thcbzkt8.js","/_next/static/immutable/chunks/408um0f5kb-_e.js","/_next/static/immutable/chunks/1o0ma613q5ory.js","/_next/static/immutable/chunks/0l6gnzlx3wphi.js","/_next/static/immutable/chunks/1f-i91mpc5xnr.js","/_next/static/immutable/chunks/26aq22fxm4y05.js","/_next/static/immutable/chunks/348k0frvx_j1d.js","/_next/static/immutable/chunks/3sxpspxzc8esg.js","/_next/static/immutable/chunks/2xt9e7rq5-7sh.js","/_next/static/immutable/chunks/2wby2fkqhmaxq.js","/_next/static/immutable/chunks/1f03k49_sdi1z.js","/_next/static/immutable/chunks/0vljqs-5m9fz0.js","/_next/static/immutable/chunks/3x2u5vtyq4pe4.js","/_next/static/immutable/chunks/0_v__yil9i2bb.js","/_next/static/immutable/chunks/31z1asu9u1h9n.js","/_next/static/immutable/chunks/042sw2asyhpwb.js","/_next/static/immutable/chunks/135nok3wxlv3n.js","/_next/static/immutable/chunks/17qohmd84ly75.js","/_next/static/immutable/chunks/384qbnyq0q7k5.js","/_next/static/immutable/chunks/0sm5neguadrpt.js","/_next/static/immutable/chunks/15o0cnfhk-7qz.js","/_next/static/immutable/chunks/1vm-wh-g67j6m.js","/_next/static/immutable/chunks/2pb6rnwavnpky.js","/_next/static/immutable/chunks/3bkwrp8h1tb9_.js","/_next/static/immutable/chunks/3_wzmqceay9yd.js","/_next/static/immutable/chunks/0oqn364m9froo.js","/_next/static/immutable/chunks/1sr25o4yo3puk.js","/_next/static/immutable/chunks/13zki0xsw8b9e.js","/_next/static/immutable/chunks/146d5y1zli9ah.js","/_next/static/immutable/chunks/3pd3urbi6uvh8.js","/_next/static/immutable/chunks/40uarj5gr5gen.js","/_next/static/immutable/chunks/31-9kpvfwt-xt.js","/_next/static/immutable/chunks/1mvukyujm2es0.js","/_next/static/immutable/chunks/3yi49tzehcwp5.js"],"ProfileTrackerWrapper"] 2b:I[411527,["/_next/static/immutable/chunks/07b8ue4-gexxm.js","/_next/static/immutable/chunks/12z8-thcbzkt8.js","/_next/static/immutable/chunks/408um0f5kb-_e.js","/_next/static/immutable/chunks/1o0ma613q5ory.js","/_next/static/immutable/chunks/0l6gnzlx3wphi.js","/_next/static/immutable/chunks/1f-i91mpc5xnr.js","/_next/static/immutable/chunks/26aq22fxm4y05.js","/_next/static/immutable/chunks/348k0frvx_j1d.js","/_next/static/immutable/chunks/3sxpspxzc8esg.js","/_next/static/immutable/chunks/2xt9e7rq5-7sh.js","/_next/static/immutable/chunks/2wby2fkqhmaxq.js","/_next/static/immutable/chunks/1f03k49_sdi1z.js","/_next/static/immutable/chunks/0vljqs-5m9fz0.js","/_next/static/immutable/chunks/3x2u5vtyq4pe4.js","/_next/static/immutable/chunks/0_v__yil9i2bb.js","/_next/static/immutable/chunks/31z1asu9u1h9n.js","/_next/static/immutable/chunks/042sw2asyhpwb.js","/_next/static/immutable/chunks/135nok3wxlv3n.js","/_next/static/immutable/chunks/17qohmd84ly75.js","/_next/static/immutable/chunks/384qbnyq0q7k5.js","/_next/static/immutable/chunks/0sm5neguadrpt.js","/_next/static/immutable/chunks/15o0cnfhk-7qz.js","/_next/static/immutable/chunks/1vm-wh-g67j6m.js","/_next/static/immutable/chunks/2pb6rnwavnpky.js","/_next/static/immutable/chunks/3bkwrp8h1tb9_.js","/_next/static/immutable/chunks/3_wzmqceay9yd.js","/_next/static/immutable/chunks/0oqn364m9froo.js","/_next/static/immutable/chunks/1sr25o4yo3puk.js","/_next/static/immutable/chunks/13zki0xsw8b9e.js","/_next/static/immutable/chunks/146d5y1zli9ah.js","/_next/static/immutable/chunks/3pd3urbi6uvh8.js","/_next/static/immutable/chunks/40uarj5gr5gen.js","/_next/static/immutable/chunks/31-9kpvfwt-xt.js","/_next/static/immutable/chunks/1mvukyujm2es0.js","/_next/static/immutable/chunks/3yi49tzehcwp5.js"],"default"] 2c:T2a89,

Telonic GmbH

Friedberg (Hessen)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital		0,00		20.000,00
B. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		23.160,00		1.900,00
C. Umlaufvermögen
I. Vorräte		332.550,83		0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		1.362.071,05		812.807,84
III. Wertpapiere		90.921,78		92.176,21
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		1.115.427,19		619.897,18
Summe Aktiva		2.924.130,85		1.546.781,23

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		100.000,00		100.000,00
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		9.678,78		-25.366,54
III. Bilanzgewinn		391.434,98		35.045,32
B. Rückstellungen		451.959,62		110.504,10
C. Verbindlichkeiten		1.964.046,64		1.326.598,35
D. Rechnungsabgrenzungsposten		7.010,83		0,00
Summe Passiva		2.924.130,85		1.546.781,23

ANHANG

für das Geschäftsjahr 2009
der Telonic GmbH, Friedberg

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde gemäß den Vorschriften der §§ 242 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB) unter Berücksichtigung der besonderen Vorschriften für Kapitalgesellschaften nach den §§ 264 ff. HGB aufgestellt.

Die Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung wurden ebenfalls beachtet.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde überwiegend der Vermerk im Anhang gewählt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft im Sinne von § 267 HGB.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde auf der Basis versicherungsmathematischer Berechnungen entsprechend den steuerlichen Regelungen nach dem Teilwertverfahren durchgeführt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Angaben zur Bilanz

Restlaufzeit der Forderungen

Die Restlaufzeit der Forderungen beträgt bei jedem gesondert ausgewiesenen Posten nicht länger als ein Jahr.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen Euro 100.000,00.

Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeit der Verbindlichkeiten beträgt bei jedem gesondert ausgewiesenen Posten nicht länger als ein Jahr.

Sonstige Angaben

Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurde die Gesellschaft durch die folgenden Personen vertreten:

Geschäftsführer:

Herr Andreas Schlechter, Much;
Herr Horst Schlechter, Bergisch-Gladbach.

Friedberg, 30. September 2010

Telonic GmbH
- Die Geschäftsführung -

2d:T1503b,

Telonic GmbH

Friedberg (Hessen)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.04.2022 bis zum 31.03.2023

BILANZ zum 31. März 2023

AKTIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		223.449,00	275.401,00
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		242.481,00	423.541,00
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen		219.122,00	219.122,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
fertige Erzeugnisse und Waren		4.951.630,15	3.074.243,72
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	9.858.800,21		8.533.818,67
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	704.991,78		601.586,30
3. sonstige Vermögensgegenstände	1.043.960,33		3.092.868,11
		11.607.752,32	12.228.273,08
III. Wertpapiere
sonstige Wertpapiere		653.398,24	668.262,91
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		10.083.800,63	9.315.666,05
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.244.520,63	622.711,71
D. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung		95.740,00	101.214,00
		29.321.893,97	26.928.435,47

PASSIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		100.000,00	100.000,00
II. Kapitalrücklage		4.708.744,20	4.708.744,20
III. Bilanzgewinn		11.669.778,81	10.783.327,54
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	1.426.102,19		1.447.419,83
2. Steuerrückstellungen	125.423,85		63.946,10
3. sonstige Rückstellungen	1.016.451,22		1.207.658,01
		2.567.977,26	2.719.023,94
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	7.979.260,81		5.830.899,47
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	386.669,79		0,00
3. sonstige Verbindlichkeiten	787.395,17		2.684.766,65
- davon aus Steuern Euro 647.133,35 (Euro 2.439.831,19)
		9.153.325,77	8.515.666,12
D. Rechnungsabgrenzungsposten		1.122.067,93	101.673,67
		29.321.893,97	26.928.435,47

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG
für das Geschäftsjahr vom 01.04.2022 bis 31.03.2023

Telonic GmbH

Friedberg

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
1. Umsatzerlöse		59.312.644,22	46.282.488,13
2. sonstige betriebliche Erträge		1.200.055,26	788.933,18
- davon Erträge aus der Währungsumrechnung Euro 765.730,52 (Euro 139.412,38)
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	43.600.568,17		31.601.853,61
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	135.352,34		212.495,26
		43.735.920,51	31.814.348,87
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	9.388.779,04		8.727.033,51
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	1.537.595,56		1.503.384,73
- davon für Altersversorgung Euro 104.555,52 (Euro 178.591,91)
		10.926.374,60	10.230.418,24
5. Abschreibungen
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		563.101,18	790.804,19
6. sonstige betriebliche Aufwendungen		3.755.769,11	2.698.991,05
- davon Aufwendungen aus der Währungsumrechnung Euro 508.598,52 (Euro 245.963,51)
7. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens		1.129,62	1.178,34
8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		32.544,60	7.324,20
- davon Erträge aus der Saldierung nach § 246 Abs. 2, S. 2 HGB Euro 176,18 (Euro 0,00)
9. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens		24.992,87	19.492,91
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		38.468,00	44.613,20
- davon Zinsaufwendungen aus der Abzinsung von Rückstellungen Euro 38.468,00 (Euro 44.267,00)
- davon Aufwendungen aus der Saldierung nach § 246 Abs. 2, S. 2 HGB Euro 0,00 (Euro 346,20)
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		498.981,20	498.107,90
12. Ergebnis nach Steuern		1.002.766,23	983.147,49
13. sonstige Steuern		16.314,96	13.708,53
14. Jahresüberschuss		986.451,27	969.438,96
15. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr		10.783.327,54	9.913.888,58
16. Ausschüttung		100.000,00	100.000,00
17. Bilanzgewinn		11.669.778,81	10.783.327,54

Anhang für das Geschäftsjahr 2022/2023

der Telonic GmbH, Friedberg

Allgemeine Angaben

Die Telonic GmbH hat ihren Sitz in Friedberg (Hessen). Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Friedberg unter HR B 6282 eingetragen.

Die Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung wurden ebenfalls beachtet.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde überwiegend der Vermerk im Anhang gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Gesellschaft ist eine große Gesellschaft im Sinne von § 267 HGB.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer (zwischen 3 und 11 Jahren) der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Geringwertige Anlagengüter im Sinne des Steuerrechts wurden gemäß den gesetzlichen Bestimmungen im Jahr des Zugangs aktiviert und in voller Höhe planmäßig abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

―	Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Wertpapiere wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Flüssige Mittel wurden zum Nominalwert angesetzt.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Eine Rückdeckungsversicherung ist als kongruent zu bezeichnen, wenn die aus ihr resultierenden Zahlungen sowohl hinsichtlich der Höhe als auch hinsichtlich der Zeitpunkte mit den Zahlungen an den Versorgungsberechtigten deckungsgleich sind. Der beizulegende Zeitwert eines Rückdeckungsversicherungsanspruchs besteht aus dem sog. geschäftsplanmäßigen Deckungskapital des Versicherungsunternehmens zzgl. eines etwa vorhandenen Guthabens aus Beitragsrückerstattungen (sog. Überschussbeteiligung).

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr 2021/2022 sowie das Geschäftsjahr 2022/2023 noch nicht veranlagten Steuern und werden mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag passiviert.

Sonstige Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Grundlagen für die Umrechnung von Fremdwährungsposten in Euro

Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in Euro umgerechnet wurden.

Forderungen und Verbindlichkeiten sowie flüssige Mittel in fremder Währung sind mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Forderungen und Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr wurden dabei unter Inanspruchnahme der Bewertungserleichterung des § 256a Satz 2 HGB grundsätzlich mit dem Devisenkassamittelkurs zum Bilanzstichtag angesetzt.

	Anschaffungs-, Herstellungskosten 01.04.2022	Zugänge	Abgänge	Anschaffungs-, Herstellungskosten 31.03.2023
	Euro	Euro	Euro	Euro
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	607.932,96	125.832,91	0,00	733.765,87
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	607.932,96	125.832,91	0,00	733.765,87
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	8.257.406,60	204.258,27	143.529,21	8.318.135,66
Summe Sachanlagen	8.257.406,60	204.258,27	143.529,21	8.318.135,66
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	219.122,00	0,00	0,00	219.122,00
Summe Finanzanlagen	219.122,00	0,00	0,00	219.122,00
Summe Anlagevermögen	9.084.461,56	330.091,18	143.529,21	9.271.023,53

	kumulierte Abschreibung 01.04.2022	Abschreibung Geschäftsjahr	Abgänge	kumulierte Abschreibung 31.03.2023
	Euro	Euro	Euro	Euro
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	332.531,96	177.784,91	0,00	510.316,87
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	332.531,96	177.784,91	0,00	510.316,87
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	7.833.865,60	385.316,27	143.527,21	8.075.654,66
Summe Sachanlagen	7.833.865,60	385.316,27	143.527,21	8.075.654,66
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Anlagevermögen	8.166.397,56	563.101,18	143.527,21	8.585.971,53

	Buchwert Geschäftsjahr 31.03.2023	Buchwert Vorjahr 31.03.2022
	Euro	Euro
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	223.449,00	275.401,00
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	223.449,00	275.401,00
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	242.481,00	423.541,00
Summe Sachanlagen	242.481,00	423.541,00
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	219.122,00	219.122,00
Summe Finanzanlagen	219.122,00	219.122,00
Summe Anlagevermögen	685.052,00	918.064,00

Angaben zur Bilanz

Geschäftsjahresabschreibung

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Sofortabschreibung geringwertiger Anlagegüter im Sinne des Steuerrechts wird als Zugang und Abgang ausgewiesen.

Restlaufzeit der Forderungen

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 11.315.752,32 (Vorjahr: Euro 11.921.873,08).

	2022/2023	2021/2022
Art der Forderung	Euro	Euro
aus Lieferungen und Leistungen	9.858.800,21	8.533.818,67
gegen verbundene Unternehmen	704.991,78	601.586,30
sonstige Vermögensgegenstände	751.960,33	2.786.468,11
	11.315.752,32	11.921.873,08

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 292.000,00 (Vorjahr: Euro 306.400,00).

Forderungen gegen Gesellschafter

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegenüber dem Gesellschafter in Höhe von Euro 7.240,86 (Vorjahr: Euro 7.076,51) enthalten.

Gewinnvortrag

Der Jahresabschluss wurde nach teilweiser Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt. In den Bilanzgewinn wurde ein Gewinnvortrag in Höhe von Euro 10.783.327,54 (Vorjahr: Euro 9.913.888,58) einbezogen.

Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Zur Ermittlung der Pensionsrückstellungen wurde einerseits das modifizierte Teilwertverfahren und andererseits das Anwartschaftsbarwertverfahren angewendet.

Für die Berechnungen des Anwartschaftsbarwertverfahren wurden folgende Annahmen getroffen:

Zinssatz	1,79 %
erwartete Lohn- und Gehaltssteigerungen	0,00 %
Rentendynamik	0,00 %
Fluktuation	0,00 %
zugrunde gelegte Sterbetafel	Richttafeln 2018 G von Klaus Heubeck

Für die Berechnungen des modifizierten Teilwertverfahrens wurden folgende Annahmen getroffen:

Zinssatz	1,79 %
erwartete Lohn- und Gehaltssteigerungen	1,50 %
Rentendynamik	3,00 %
zugrunde gelegte Sterbetafel	Richttafeln 2018 G von Klaus Heubeck

Bei den Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen ergibt sich zwischen dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren ein Unterschiedsbetrag im laufenden Geschäftsjahr in Höhe von Euro 113.101,00 (Vorjahr: Euro 199.995,00) (Ausschüttungssperre).

Verrechnung von Planvermögen

Vermögensgegenstände die dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen sind und ausschließlich der Erfüllung von Schulden aus Altersvorsorgeverpflichtungen dienen, wurden gemäß § 246 Abs. 2 HGB mit diesen Verpflichtungen saldiert.

Der Erfüllungsbetrag der Schulden beträgt Euro 2.535.914,00.

Der jährliche Versicherungsbeitrag der Rückdeckungsversicherung für die Pensionsrückstellung des modifizierten Teilwertverfahrens beträgt Euro 17.734,28.

Die Anschaffungskosten der verrechneten Vermögenswerte für die Pensionsrückstellung des Anwartschaftsbarwertverfahrens betragen für 26 Anspruchsberechtigte Euro 108.854,00. Zum Bilanzstichtag waren ebenfalls 21 Anspruchsberechtigte in der Gesellschaft beschäftigt.

Der beizulegende Zeitwert der verrechneten Vermögenswerte beträgt Euro 1.205.551,81.

Die verrechneten Erträgen belaufen sich auf Euro 176,18.

Der Zeitwert der Rückdeckungsversicherung wurde durch ein versicherungsmathematisches Gutachten der Lebensversicherungsgesellschaften ermittelt.

Angaben und Erläuterungen zu den sonstigen Rückstellungen

Im Posten sonstige Rückstellungen ist die nachfolgende nicht unerhebliche Rückstellungsart enthalten:

- Personalkostenrückstellungen	Euro 772.932,47
- Jahresabschlussrückstellunger	Euro 91.000,00
- Gewährleistungsrückstellunger	Euro 77.518,75

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen Euro 72.004,89 (Vorjahr: Euro 144.009,78) und sind im Posten sonstige Verbindlichkeiten enthalten.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr

Die Restlaufzeit der Verbindlichkeiten beträgt bei jedem gesondert ausgewiesenen Posten wie im Vorjahr nicht länger als ein Jahr.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von Euro 513.724,66 sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Leasingverträgen.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Während des Geschäftsjahres waren durchschnittlich 132 Angestellte im Unternehmen beschäftigt.

Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurde die Gesellschaft durch die folgenden Personen vertreten:

	Herr Andreas Schlechter, Geschäftsführer (CEO), Much,
	Herr Alexander Schlechter, Geschäftsführer, Karlsruhe,
	Herr Tobias Schlechter, Geschäftsführer, Much.

Honorar des Abschlussprüfers

Das vom Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechnete Gesamthonorar beträgt Euro 16.000,00 und entfällt ausschließlich auf Abschlussprüfungsleistungen.

Vorgänge von besonderer Bedeutung

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Ende des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten.

Friedberg, 26. März 2024

Telonic GmbH

gez. Die Geschäftsführung

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2022/2023

I. Grundlagen des Unternehmens

Geschäftsmodell

Die Telonic GmbH ist ein familiengeführtes IT Systemhaus in der zweiten und dritten Generation. Es wurde in 2006 gegründet und ist die Weiterentwicklung der Vorläufergesellschaft aus dem Jahr 1979. Die Kunden werden aus den zwei Niederlassungen in Friedberg und Köln sowie aus den drei Standorten in Berlin, Hannover und Münster betreut.

Die Telonic GmbH bietet den Aufbau professioneller Lösungen rund um das Netzwerk (SD-WAN, Wireless, Switching), die Security und das Monitoring von IP Infrastrukturen an. Für diese drei Kernbereiche einer IT bieten wir Beratung, Lieferung der Komponenten, Konfiguration und Service an. Unser Schwerpunkt liegt in der Informationssicherheit und wir verfügen dementsprechend über eine Zertifizierung nach ISO27001 (Informationssicherheit, Cybersicherheit und Datenschutz).

Unsere organisatorische Struktur ist vertriebsseitig kundenorientiert und hinsichtlich der professionellen Services produktorientiert aufgestellt.

Zu unseren bestehenden Kunden zählen wir Firmen und Organisationen mit dem Schwerpunkt Produktion/Logistik, Service Provider, Retail, Medien, Gesundheit, Finanzen, Bildung/Forschung und staatlichen Institutionen. Grundsätzlich sind unsere Dienstleitungen aber nicht auf diese Branchen begrenzt. Wir konzentrieren uns auf Kunden mit mehr als 100 Mitarbeitern in Deutschland.

II. Wirtschaftsbericht

Gesamtwirtschaftliche, branchenbezogene Rahmenbedingungen

Die wirtschaftliche Entwicklung im Geschäftsjahr 2022/2023 in Deutschland war wesentlich von dem russischen Angriffskrieg gegen die Ukraine und den damit zusammenhängenden Auswirkungen und Herausforderungen, insbesondere mit Blick auf die Energieversorgung, geprägt. Die deutsche Wirtschaft hat sich dabei insgesamt als sehr widerstandsfähig gegenüber den bis in den späteren Jahresverlauf anhaltenden Lieferkettenengpässen, Rekordinflationsraten, den Handels- und Wirtschaftssanktionen gegenüber Russland, den Unsicherheiten über eine mögliche Gasmangellage im Winterhalbjahr 2022/2023 und der Einstellung russischer Gaslieferungen Ende August erwiesen. Im Gesamtjahr 2022 wuchs das Bruttoinlandprodukt (BIP) preisbereinigt um 1,9 Prozent und im ersten Quartal 2023 ging das preisbereinigte BIP gegenüber dem Vorquartal um 0,2% zurück. Der deutsche Markt für Informationstechnologie und Telekommunikation (ITK) entwickelte sich 2022/2023 auch vor dem Hintergrund eines krisengeprägten Umfelds positiv. Nach Angaben des Digitalverbands Bitkom stiegen die Umsätze mit ITK-Produkten und -Diensten in 2022 um 6,8% auf TMrd 210,7. In 2023 stiegen sie weiter leicht um 2%. Der Bitkom-ifo-Digitalindex war im gesamten Geschäftsjahr durchgehend positiv. Er schwächte sich zwar von einem Wert von 15,7 im März 2022 auf 6,8 im November 2022 ab, aber stieg danach wieder bis Ende März 2023 auf 24,8 an.

Weiterhin sind die Einschränkungen aufgrund der Covid Epidemie im Geschäftsjahr vollständig aufgehoben worden.

Geschäftsverlauf

Aufgrund der Aufhebung der Reiseeinschränkungen und der erwarteten Verbesserung der Lieferfähigkeit der Hersteller konnte der rekordhohe Auftragsbestand aus dem Vorjahr abgebaut werden. Wie im Vorjahreslagebericht prognostiziert hat die neue Einheit Operational Technology zu einer Umsatzsteigerung beigetragen. Dies führte zu einer erfreulichen Steigerung des Geschäftsvolumens um ca. 28% im Vergleich zum niedrigen Vorjahresvergleichswert. Das Geschäftsvolumen liegt mit ca. +12% auch über dem Geschäftsjahr 2020/2021. Das Wachstum der Telonic GmbH liegt damit im aussagefähigeren Zweijahresvergleich über dem Marktwachstum von rd. 9% des gesamten ITK Markts entsprechend der Angaben des Digitalverbands Bitkom.

Auch in diesem Jahr ist weiter in den Mitarbeiterbestand investiert worden und die Anzahl der Mitarbeiter erhöht worden. Dabei hat sich das grundsätzliche Arbeiten aus dem Home Office bewährt und die Attraktivität der Telonic GmbH als Arbeitergeber verbessert, was z. B. zu einem sehr guten Arbeitgeber Rating bei Kununu beigetragen hat.

Insbesondere ist in das Service Delivery Management investiert worden, um die individuelle Kundenbetreuung und das Projektmanagement zu verbessern.

Darüber hinaus sind weitere Investitionen in Hardware, Software und Lizenzen getätigt worden, um die Services für die Kunden zu verbessern.

Die Investitionen in Mitarbeiter sowie Ausrüstung in Verbindung mit den aus dem Vorjahr noch nachwirkenden Preisbindungen aus Rahmenverträgen, bei denen nachträglich keine Preisanpassungen durchführt werden konnten, führten im Geschäftsjahr lediglich zu einem Jahresüberschuss in Höhe von TEuro 986. Die Geschäftsführung ist trotzdem mit der Unternehmensentwicklung zufrieden und geht von einer verbesserten Ausgangssituation für die Zukunft aus.

Lage

a) Vermögenslage

Das Gesamtvermögen hat sich gegenüber dem Jahresabschluss zum 31. März 2022 um TEuro 2.394 bzw. ca. 8,9% auf TEuro 29.232 erhöht.

Dieser Anstieg resultiert im Wesentlichen auf stichtagsbedingt gestiegenem Vorratsvermögen, höheren Forderungen aus Lieferungen aus Leistungen sowie auf gestiegenen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Die Anlagenintensität lag bei 2,3%. Vorratsvermögen und Forderungen haben einen Anteil an der Bilanzsumme von 52,9%. Guthaben bei Kreditinstituten inkl. der Wertpapiere haben einen Anteil an der Bilanzsumme von 36,6%.

Die Eigenkapitalquote liegt bei 56,2%.

b) Finanzlage

Das finanzielle Gleichgewicht war im abgelaufenen Geschäftsjahr jederzeit sichergestellt.

Die Gesellschaft finanziert sich grundsätzlich aus Eigenmitteln.

c) Ertragslage

Auf Grund des im Vergleich zum Vorjahr gestiegenen Geschäftsvolumens sowie der trotz überproportinal gestiegenen Materialaufwendungen verbesserte sich das Rohergebnis um ca. 10,0% und stieg auf TEuro 16.777. Vor dem Hintergrund gestiegener Personalaufwendungen und übriger Aufwendungen konnte lediglich ein Jahresüberschuss in Höhe von TEuro 986 ausgewiesen werden.

Die Eigenkapitalrentabilität lag bei 6,0%.

Finanzielle Leistungsindikatoren

Die Telonic GmbH zieht für die interne Unternehmenssteuerung die Kennzahlen Umsatz pro durchschnittlichen Mitarbeiter und Umsatzrendite heran.

Bei den Mitarbeitern werden die Geschäftsführer nicht mitgezählt. Die Umsatzrendite berechnet die Gesellschaft mit dem Ergebnis vor Steuern vom Einkommen und Ertrag im Verhältnis zu den Umsatzerlösen.

Der Umsatz pro Mitarbeiter ist bedingt durch das gestiegene Geschäftsvolumen im Vergleich zum letzten Geschäftsjahr um ca. 20% gestiegen. Die Umsatzrendite ist im gleichen Zeitraum um ca. 21% gesunken.

Die wirtschaftliche Lage der Telonic GmbH kann insgesamt als gut bezeichnet werden.

III. Prognosebericht

Nachdem die außergewöhnlichen Folgen der Covid Pandemie mit Reiseeinschränkungen und Probleme der Hersteller Lieferfähigkeit weitgehend überwunden sind, blickt die Geschäftsführung zuversichtlich auf die Geschäftsentwicklung in einem weiter kontinuierlich steigenden ITK Markt (Bitkom). Dabei wird sich die Telonic GmbH stark im Software- und Lizenz-Geschäft engagieren und in den Professional Service Bereich investieren. Hierbei ist insbesondere die Ausbildung und Ausbau des Analytics Bereichs zu nennen. Beim Vertrieb der Hardware gehen wir von einem weiterhin schwierigen Markt aus, bei dem eine unterdurchschnittliche Umsatz- und Margenentwicklung erwartet wird.

Die Geschäftsführung geht von deutlich steigenden Umsätzen aus.

Trotz fortwährend hoher Investitionen in die Mitarbeiter (Ausbildung und Erhöhung des Personalstamms) wird eine deutliche Verbesserung des Jahresüberschusses erwartet.

Die Telonic GmbH wird weiterhin keine Veränderung in der Ausrichtung und der Struktur unternehmen.

IV. Chancen- und Risikobericht

Risikobericht

Vor dem Hintergrund der normalisierten Rahmenbedingungen treten folgende Risiken in den Vordergrund:

1.	Unerwarteter Zahlungsausfall von Kunden.
2.	Der Kundenstamm der Telonic GmbH ist wirtschaftlich so sehr geschädigt, dass keine Ausgaben in IT getätigt werden.
3.	Zulieferanten der Telonic GmbH geraten in finanzielle Schwierigkeiten und können den vereinbarten Support nicht mehr leisten.
4.	Neuartige Cyberangriffe auf Produkte unserer Kunden und/oder Lieferanten.

Chancenbericht

Durch die Verlagerung der Mitarbeiter in das Home Office verlangen die Kunden neue Ansätze der Vernetzung und der Security. Der Remote Access für reine Büroarbeiten wandelt sich von einer temporären hin zu einer permanenten Lösung. Die Telonic GmbH kann durch seine flexibel Struktur und mit seinen Technologie Partnern auf die neuen Anforderungen sofort reagieren. Gleichzeitig haben die Kunden der Telonic GmbH erkannt, dass eine Digitalisierung der Prozesse für zukünftige Entwicklungen unabdingbar ist. Um die Digitalisierung erfolgreich umsetzen zu können, bedarf es einer hochverfügbaren und abgesicherten Infrastruktur, die ständig durch Analyse überwacht werden muss. Die Architektur dieser Infrastruktur ist seit jeher die Kernkompetenz der Telonic GmbH und kommt bereits bei zahlreichen Referenzinstallationen zum Einsatz.

Der Managed Service Anteil des Professional Service bietet Potential für überdurchschnittliches Wachstum. Kunden verlagern ihre Betriebsleistung an die Telonic GmbH aus, um das Problem der Rekrutierung und Ausbildung von eigenen Mitarbeitern zu umgehen. Durch die Investitionen und den Möglichkeiten der in Eigenleistung entwickelten Überwachungsplattform TeVision.ai, dem Professional Service Team mit einem 7x24x365 Arbeitsfenster, kann der Kunde granular seine Betriebsarbeiten der Telonic GmbH reibungsfrei übergeben.

Gesamtaussage

In Anbetracht der normalisierten Rahmenbedingungen und weiter steigendem ITK Markt wird von einer positiven Geschäftsentwicklung mit deutlicher Umsatzsteigerung und einer deutlichen Ergebnisverbesserung für das kommende Geschäftsjahr ausgegangen.

V. Risikoberichterstattung über die Verwendung von Finanzinstrumenten

Zu den im Unternehmen bestehenden Finanzinstrumenten zählen im Wesentlichen Forderungen, Verbindlichkeiten und Guthaben bei Kreditinstituten.

Die Gesellschaft verfügt über einen solventen Kundenstamm. Forderungsausfälle sind die absolute Ausnahme. Zudem besteht eine langjährige Zusammenarbeit mit einem Großteil der Kunden.

Verbindlichkeiten werden innerhalb der vereinbarten Zahlungsfristen gezahlt.

Ziel des Finanz- und Risikomanagements der Gesellschaft ist die Sicherung des Unternehmenserfolgs gegen finanzielle Risiken jeglicher Art.

Risiken durch Wechselkursänderungen werden durch Analyse des Dollarkurses sowie durch marktübliche Finanzinstrumente begrenzt.

Friedberg, 26. März 2024

Telonic GmbH

gez. Die Geschäftsführung

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. März 2023 wurde mit Beschluss vom 17.04.2024 festgestellt.

Der Bestätigungsvermerk bezieht sich auf den Jahresabschluss und den Lagebericht der Telonic GmbH in der aufgestellten Form. Zu dem vollständigen Jahresabschluss und dem Lagebericht der Telonic GmbH haben wir den folgenden Bestätigungsvermerk erteilt:

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die Telonic GmbH

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der Telonic GmbH - bestehend aus der Bilanz zum 31. März 2023 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. April 2022 bis zum 31. März 2023 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der Telonic GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. April 2022 bis zum 31. März 2023 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

•

entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 31. März 2023 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. April 2022 bis zum 31. März 2023 und

•

vermittelt der beigefügte Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft. In allen wesentlichen Belangen steht dieser Lagebericht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit §317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

•	identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Jahresabschluss und im Lagebericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
•	gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme der Gesellschaft abzugeben.
•	beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
•	ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass die Gesellschaft ihre Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.
•	beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt.
•	beurteilen wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage der Gesellschaft.
•	führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Lagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zugrunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

Dautphetal, 27. März 2024

JPLH Treuhand AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

gez. Lenz, Wirtschaftsprüfer

gez. Heß, Wirtschaftsprüfer

2e:T14813,

Telonic GmbH

Friedberg (Hessen)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.04.2018 bis zum 31.03.2019

BILANZ zum 31. März 2019

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
übrige immaterielle Vermögensgegenstände		272.367,59	149.465,10
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.714.782,00		1.760.127,00
2. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	162.319,61		1.537.795,25
		2.877.101,61	3.297.922,25
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		2.374.650,25	751.688,31
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
übrige Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		9.246.247,05	7.786.863,19
III. Wertpapiere
sonstige Wertpapiere		1.078.719,92	0,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		9.433.656,75	5.810.662,21
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.528.678,44	273.747,75
D. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung		130.973,00	126.972,00
		26.942.394,61	18.197.320,81

PASSIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		100.000,00	100.000,00
II. Kapitalrücklage		4.708.744,20	0,00
III. Bilanzgewinn		7.537.907,22	5.848.466,46
B. Rückstellungen		3.431.769,91	2.237.299,80
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	717.197,91		1.159.306,92
2. übrige Verbindlichkeiten	9.991.073,76		8.508.835,84
		10.708.271,67	9.668.142,76
D. Rechnungsabgrenzungsposten		455.701,61	343.411,79
		26.942.394,61	18.197.320,81

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.04.2018 bis 31.03.2019

Telonic GmbH

Friedberg

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
1. Rohergebnis		18.568.546,67	13.160.875,69
2. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	7.617.968,14		6.436.032,18
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	1.439.427,87		1.495.645,28
		9.057.396,01	7.931.677,46
- davon für Altersversorgung Euro 343.867,18 (Euro 550.536,62)
3. Abschreibungen
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		1.344.677,28	1.400.677,46
4. sonstige betriebliche Aufwendungen		3.276.346,81	2.173.714,88
- davon Aufwendungen aus der Währungsumrechnung Euro 627.430,90 (Euro 241.579,28)
5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		4.343,19	1.407,16
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		76.763,10	77.246,71
- davon Zinsaufwendungen aus der Abzinsung von Rückstellungen Euro 58.679,00 (Euro 55.089,00)
7. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		1.618.799,40	578.204,26
8. Ergebnis nach Steuern		3.198.907,26	1.000.762,08
9. sonstige Steuern		9.466,50	4.884,83
10. Jahresüberschuss		3.189.440,76	995.877,25
11. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr		5.848.466,46	5.152.589,21
12. Ausschüttung		1.500.000,00	300.000,00
13. Bilanzgewinn		7.537.907,22	5.848.466,46

Anhang für das Geschäftsjahr 2018/2019

der Telonic GmbH, Friedberg

Allgemeine Angaben

Die Telonic GmbH hat ihren Sitz in Friedberg. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Friedberg unter HR B 6282 eingetragen.

Die Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung wurden ebenfalls beachtet.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde überwiegend der Vermerk im Anhang gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren unter Berücksichtigung der größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 276 HGB gewählt.

Die Gesellschaft ist eine große Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 HGB. Gemäß § 267 Abs. 4 HGB treten die Rechtsfolgen für große Kapitalgesellschaften jedoch nicht ein, so das weiterhin die Vorschriften für mittelgroße Kapitalgesellschaften angewendet werden.

Angabe und Erläuterung von nicht vergleichbaren Vorjahreszahlen

Mit Wirkung zum Ablauf des 31.03.2018 ist die Schwestergesellschaft TGS-Telonic GmbH, Friedberg, auf die Telonic GmbH, Friedberg, verschmolzen worden. Die Verschmelzung erfolgte unter Fortführung der Buchwerte. Der durch die Verschmelzung bei der Telonic GmbH entstandene positive Differenzbetrag wurde in die Kapitalrücklage eingestellt. Aufgrund der Verschmelzung sind im Wesentlichen die Vorjahreswerte der folgenden Positionen nicht miteinander vergleichbar:

―	fertige Erzeugnisse und Waren
―	sonstige Wertpapiere
―	Kapitalrücklage

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Geringwertige Anlagengüter wurden gemäß den gesetzlichen Bestimmungen im Jahr des Zugangs voll oder, sofern im Sammelposten aktiviert, auf fünf Jahre abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Wertpapiere wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Flüssige Mittel wurden zum Nominalwert angesetzt.

Kongruent rückgedeckte Altersversorgungszusagen, deren Höhe sich ausschließlich nach dem beizulegenden Zeitwert eines Rückdeckungsversicherungsanspruchs bestimmt, sind mit diesem bewertet, soweit er den garantierten Mindestbetrag (diskontierter Erfüllungsbetrag der Garantieleistung) übersteigt. Eine Rückdeckungsversicherung ist als kongruent zu bezeichnen, wenn die aus ihr resultierenden Zahlungen sowohl hinsichtlich der Höhe als auch hinsichtlich der Zeitpunkte mit den Zahlungen an den Versorgungsberechtigten deckungsgleich sind.

Der beizulegende Zeitwert eines Rückdeckungsversicherungsanspruchs besteht aus dem sog. geschäftsplanmäßigen Deckungskapital des Versicherungsunternehmens zzgl. eines etwa vorhandenen Guthabens aus Beitragsrückerstattungen (sog. Überschussbeteiligung).

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr 2018/2019 bzw. die aus der Betriebsprüfung 2013 bis 2015 sowie deren Folgewirkungen betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern und werden mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag passiviert.

Sonstige Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Grundlagen für die Umrechnung von Fremdwährungsposten in Euro

Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in Euro umgerechnet wurden.

	Anschaffungskosten/Herstellungskosten Buchwerte
	Stand 1.4.2018	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	Stand 31.3.2019
	Euro	Euro	Euro	Euro	Euro
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	43.992,87	28.856,65	23.320,56	0,00	49.528,96

2. geleistete Anzahlungen	135.109,10	128.487,49	0,00	0,00	263.596,59
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	179.101,97	157.344,14	23.320,56	0,00	313.125,55

II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	0,00	9.600,07	9.600,07	0,00	0,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	6.750.898,08	1.491.350,09	426.721,67	1.430.016,73	9.245.543,23

3. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	1.537.795,25	54.541,09	0,00	1.430.016,73-	162.319,61
Summe Sachanlagen	8.288.693,33	1.555.491,25	436.321,74	0,00	9.407.862,84

Summe Anlagevermögen	8.467.795,30	1.712.835,39	459.642,30	0,00	9.720.988,39

	Abschreibungen
	Stand 1.4.2018	Geschäftsjahr ¹⁾ Zugänge ²⁾	Abgänge	Stand 31.3.2019
	Euro	Euro	Euro	Euro
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	29.636,87	9.508,00 ¹⁾	23.316,06	40.757,96
		24.929,15 ²⁾
2. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	29.636,87	9.508,00 ¹⁾	23.316,06	40.757,96
		24.929,15 ²⁾
II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	0,00	9.599,57 ²⁾	9.599,57	0,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.990.771,08	1.335.169,28 ¹⁾	426.528,67	6.530.761,23
		631.349,54 ²⁾
3. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Sachanlagen	4.990.771,08	1.335.169,28 ¹⁾	436.128,24	6.530.761,23
		640.949,11 ²⁾
Summe Anlagevermögen	5.020.407,95	1.344.677,28 ¹⁾	459.444,30	6.571.519,19
		665.878,26 ²⁾


	Stand 31.3.2019	Stand 31.3.2018
	Euro	Euro
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	8.771,00	14.356,00

2. geleistete Anzahlungen	263.596,59	135.109,10
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	272.367,59	149.465,10

II. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	0,00	0,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.714.782,00	1.760.127,00

3. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	162.319,61	1.537.795,25
Summe Sachanlagen	2.877.101,61	3.297.922,25

Summe Anlagevermögen	3.149.469,20	3.447.387,35

Angaben zur Bilanz

Geschäftsjahresabschreibung

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Sofortabschreibung geringwertiger Anlagegüter wird als Zugang und Abgang ausgewiesen.

Der Zugang der Abschreibungsbeträge in Höhe von Euro 665.878,26 resultiert aus den durch die Verschmelzung der Tochtergesellschaft TGS-Telonic GmbH kumulierten Abschreibungen zum 31.03.2018.

Restlaufzeit der Forderungen

Die Restlaufzeit der Forderungen beträgt bei jedem gesondert ausgewiesenen Posten nicht länger als ein Jahr.

Forderungen gegen Gesellschafter

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegenüber dem Gesellschafter in Höhe von Euro 6.694,81 (Vorjahr: Euro 0,00) enthalten.

Gewinnvortrag

Der Jahresabschluss wurde nach teilweiser Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt. In den Bilanzgewinn wurde ein Gewinnvortrag in Höhe von Euro 5.848.466,46 (Vorjahr: Euro 5.152.589,21,) einbezogen.

Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Zur Ermittlung der Pensionsrückstellungen wurde einerseits das modifizierte Teilwertverfahren und andererseits das Anwartschaftsbarwertverfahren angewendet.

Für die Berechnungen des Anwartschaftsbarwertverfahren wurden folgende Annahmen getroffen:

Zinssatz	3,07 %
erwartete Lohn- und Gehaltssteigerungen	0,00 %
Rentendynamik	0,00 %
Fluktuation	0,00 %
zugrunde gelegte Sterbetafel	Richttafeln 2018 G von Klaus Heubeck

Für die Berechnungen des modifizierten Teilwertverfahrens wurden folgende Annahmen getroffen:

Zinssatz	3,07 %
erwartete Lohn- und Gehaltssteigerungen	1,50 %
Rentendynamik	3,00 %
zugrunde gelegte Sterbetafel	Richttafeln 2018 G von Klaus Heubeck

Verrechnung von Planvermögen

Vermögengsgegenstände die dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen sind und ausschließlich der Erfüllung von Schulden aus Altersvorsorgeverpflichtungen dienen, wurden gemäß § 246 Abs. 2 HGB mit diesen Verpflichtungen saldiert.

Der Erfüllungsbetrag der Schulden beträgt Euro 1.970.210,00.

Der jährliche Versicherungsbeitrag der Rückdeckungsversicherung für die Pensionsrückstellung des modifizierten Teilwertverfahrens beträgt Euro 17.734,28.

Die Anschaffungskosten der verrechneten Vermögenswerte für die Pensionsrückstellung des Anwartschaftsbarwertverfahrens betragen für 26 Anspruchsberechtigte Euro 108.854,00. Zum Bilanzstichtag waren ebenfalls 26 Anspruchsberechtigte in der Gesellschaft beschäftigt.

Der beizulegende Zeitwert der verrechneten Vermögenswerte beträgt Euro 930.983,50.

Die verrechneten Erträge belaufen sich auf Euro 276,71.

Der Zeitwert der Rückdeckungsversicherung wurde durch ein versicherungsmathematisches Gutachten der Lebensversicherungsgesellschaften ermittelt.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen Euro 1.080.073,34 (Vorjahr: Euro 216.014,67) und sind im Posten sonstige Verbindlichkeiten enthalten.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 10.458.947,45 (Vorjahr: Euro 8.974.500,26).

	31.03.2019	31.03.2018
Art der Verbindlichkeit	Euro	Euro
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	467.900,69	465.664,42
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	6.622.114,45	7.550.643,55
Sonstige Verbindlichkeiten	3.368.959,31	958.192,29
	10.458.974,45	8.974.500,26

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt Euro 249.297,22 (Vorjahr: Euro 693.642,50) und entfällt auf Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von Euro 459.855,39 sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Leasingverträgen.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Während des Geschäftsjahres waren durchschnittlich 103 Angestellte im Unternehmen beschäftigt.

Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurde die Gesellschaft durch die folgenden Personen vertreten:

Geschäftsführer:	Herr Andreas Schlechter, Ingenieur, Much,
	Herr Horst Schlechter, Diplom Ingenieur, Bergisch Gladbach.

Da sich aus der Angabe der Geschäftsführervergütungen die Bezüge eines Organmitgliedes feststellen lassen, wurde von der Schutzklausel gemäß § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht und auf die Angabe verzichtet.

Vorgänge von besonderer Bedeutung

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Ende des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten.

Friedberg, 27. März 2020

Telonic GmbH

gez. Die Geschäftsführung

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2018/2019

I. Grundlagen des Unternehmens

Geschäftsmodell

Die Telonic GmbH ist ein IT Systemhaus, das sich mit dem Aufbau professioneller Lösungen rund um das Netzwerk, die Security und das Monitoring von IP Infrastrukturen beschäftigt. Für diese drei Kernbereiche einer IT bieten wir Beratung, Lieferung der Komponenten, Konfiguration und Service an. Zu unseren bestehenden Kunden zählen wir Firmen und Organisationen aus jeglicher Branche, unabhängig von Umsatzgröße und Mitarbeiterzahl. Ob Weltkonzern oder Mittelständler, als IT Dienstleister versuchen wir allen Ansprüchen gerecht zu werden.

II. Wirtschaftsbericht

Gesamtwirtschaftliche, branchenbezogene Rahmenbedingungen

Das wirtschaftliche Potential für Leistungen im Informations- und Kommunikationsmarkt war im Geschäftsjahr hoch. Unter der Überschrift "Digitalisierung" stand bei den deutschen Unternehmen und Organisationen ein Wandel von herkömmlichen manuellen Arbeitsabläufen hin zu von Software gesteuerten Abläufen an. Laut Bitkom, dem Branchenverband der ITK Industrie, wuchs der ITK Markt um 2,1% auf ein Marktvolumen von insgesamt 166 Mrd Euro an. Bisher hatten sich weder die handelspolitischen Auseinandersetzungen zwischen den USA und China, noch der wiederholt verschobene Brexit Großbritanniens aus der europäischen Gemeinschaft negativ auf die wirtschaftliche Entwicklung deutscher Industrien ausgewirkt. Gebremst wurde die positive Entwicklung nur durch den Fachkräftemangel in der IT und ein aufkommendes Umweltbewusstsein, welche die deutschen Autobauer, die bisher auf Verbrennungsmotoren setzten, zum Umdenken zwang. Da "Digitalisierung" gleichbedeutend mit sicherer Vernetzung ist, waren die Voraussetzungen für das Kerngeschäft der Telonic GmbH gut.

Geschäftsverlauf

Der Geschäftsverlauf der Telonic GmbH war durchweg positiv. Es konnten in allen Geschäftsbereichen Umsatzsteigerungen erzielt werden. Besonders hervorzuheben war die enge Verzahnung zwischen Beratung, Verkauf und Service für die Bereiche Vernetzung und Security. Diese bisher beim Endkunden eher getrennten Bereiche wuchsen fachlich als auch personell zusammen, so dass die Telonic GmbH in beiden Fachgebieten Synergieeffekte für den Endkunden bieten konnte.

Gleichzeitig setzte sich die große Nachfrage nach Dienstleistungen und Serviceangeboten aus den Vorjahren fort. In vielen Projekten wurde als neue Angebotsergänzung das Consulting durch spezielle Projektberater der Telonic GmbH vom Kunden vermehrt beauftragt. Um die Prozesse rund um die Professional Service Dienstleistungen zu optimieren, wurde ein neues Ticketsystem innerhalb der Telonic GmbH eingeführt. Dieses Ticketsystem überwachte alle einzelnen Schritte in der Serviceprozesskette und steuerte alle erforderlichen Maßnahmen.

Als Meilenstein wurde die Verleihung der ISO 27001 Zertifizierung mit dem Titel "Betrieb von IT-Netzwerk-Infrastrukturen als Service 24x7 LifeLine" erreicht. Diese Zertifizierung bestätigte den hohen Qualitätsstandard der technischen und personellen Strukturen innerhalb der Telonic GmbH, um erbrachte Services und den Schutz von Kundendaten sicherzustellen.

Vor diesem Hintergrund konnte Im Geschäftsjahr ein Jahresüberschuss in Höhe von TEuro 3.189 erzielt werden.

Lage

a) Vermögenslage

Das Gesamtvermögen hat sich gegenüber dem Jahresabschluss zum 31. März 2018 um TEuro 8.745 bzw. ca. 48.1% auf TEuro 26.942 erhöht.

Dieser Anstieg resultiert im Wesentlichen aus der Verschmelzung der Schwestergesellschaft TGS-Telonic GmbH mit Wirkung zum Ablauf des 31.03.2018.

Die Anlagenintensität lag bei 11,7%. Vorratsvermögen und Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben einen Anteil an der Bilanzsumme von 42,0%. Guthaben bei Kreditinstituten haben einen Anteil an der Bilanzsumme von 35,0%.

Die Eigenkapitalquote liegt bei 45,9%.

b) Finanzlage

Das finanzielle Gleichgewicht war im abgelaufenen Geschäftsjahr jederzeit sichergestellt.

Die Gesellschaft finanziert sich grundsätzlich aus Eigenmitteln. Auf Grund des durch das Geschäftsmodell gestiegenen Anlagevermögens wurden im Geschäftsjahr 2015 laufzeitgleiche Finanzierungsdarlehen in Höhe von TEuro 2.000 aufgenommen. Der Darlehensstand datiert im März 2019 mit TEuro 717.

c) Ertragslage

Vor dem Hintergrund des positiven Geschäftsverlaufs konnte das Geschäftsvolumen im Geschäftsjahr gegenüber dem Vorjahr um knapp 20,0% gesteigert werden. Das Rohergebnis verbesserte sich im gleichen Zeitraum um ca. 41,1% und stieg auf TEuro 18.569. Trotz gestiegener Personalaufwendungen konnte ein Jahresüberschuss in Höhe von TEuro 3.189 ausgewiesen werden.

Die Eigenkapitalrentabilität lag bei 25,8%.

Finanzielle Leistungsindikatoren

Die Telonic GmbH zieht für die interne Unternehmenssteuerung die Kennzahlen Umsatz pro durchschnittlichen Mitarbeiter und Umsatzrendite heran.

Der Umsatz pro Mitarbeiter ist bedingt durch das gestiegene Geschäftsvolumen im Vergleich zum letzten Geschäftsjahr um ca. 15% gestiegen. Die Umsatzrendite ist im gleichen Zeitraum um ca. 158% gestiegen.

Die wirtschaftliche Lage der Telonic GmbH kann insgesamt als gut bezeichnet werden.

III. Prognosebericht

Da der Prozess der Digitalisierung in deutschen Unternehmen ein stetiger ist, dürfte sich der positive Trend in der Geschäftsentwicklung weiter fortsetzen. Der eingeschlagene Weg von Verkauf von Hardware, Software und Lizenzen in Kombination mit einem großen Angebot an Professional Service Dienstleistungen ist marktgerecht. Durch den IT Fachkräftemangel in Deutschland müssen Unternehmen verstärkt auf Dienstleister mit dem entsprechenden Fachpersonal zurückgreifen. Da 60% der Mitarbeiter im Bereich Professional Service arbeiten, kann die Nachfrage umfassend bedient werden. Als neues Eigenprodukt der Telonic GmbH wird die Markteinführung einer selbstentwickelten künstlichen Intelligenz Security Software geplant. Unter dem Produktnamen "Humboldt" kann der Kunde sich mit Informationen aus seinen Security Devices automatisch Handlungsanweisungen generieren lassen. Diese Handlungsanweisungen bewerten die aktuelle Bedrohungssituation und geben gezielt einen Vorschlag für entsprechende Abwehrmaßnahmen. Da dieser Vorschlag aus einer Software Intelligenz entstammt, muss kein Security Experte diese Maßnahme vorher zeitaufwendig analysieren und eine Aktion umsetzen. Der positive Geschäftsverlauf könnte nur durch generelle Veränderungen in der allgemeinen deutschen Wirtschaftssituation negativ beeinflusst werden.

Vor diesem Hintergrund wird für das Geschäftsjahr 2019/2020 mit einem konstanten Geschäftsvolumen, einem konstanten Rohergebnis sowie einem vergleichbaren Jahresergebnis gerechnet.

IV. Chancen- und Risikobericht

Risikobericht

Durch globale Veränderungen, insbesondere Währungsschwankungen und Wirtschaftssanktionen, kann die Ertragslage der deutschen Konzerne in Mitleidenschaft gezogen werden. Dieses würde zwangsweise eine Reduktion der IT Budgets zur Folge haben, was die Umsätze der Telonic GmbH eventuell beeinträchtigen könnte.

Die internen Kontrollmaßnahmen wurden im Geschäftsjahr weiterentwickelt und den sich ändernden Bedingungen angepasst. Wettbewerbsrisiken werden durch ständige Beobachtungen der Marktentwicklung minimiert. Hierbei werden auch mögliche negative Konjunkturentwicklungen, angekündigte oder eingeleitete wirtschafts- und gesellschaftspolitische Maßnahmen, deren Realisierung für das Unternehmen negative Folgen haben könnten, beobachtet und bei der Unternehmensplanung entsprechend berücksichtigt.

Chancenbericht

Sollte sich das Bedürfnis nach hochperformten, stabilen und abgesicherten IT-Infrastrukturen weiter in dem Bewusstsein von Firmenchefs ausbreiten, so kann die Telonic GmbH rein durch organisches Wachstum und der Einstellung von Mitarbeitern wachsen. Da die Bestandskunden gehalten werden können, fördert die Telonic GmbH massiv das Public Relation sowie den Vertrieb um Neukunden zu gewinnen.

Gesamtaussage

Alles in allem bedarf es einer umsichtigen Wachstumspolitik um die Telonic GmbH auf einem hohen Niveau zu halten. Der von der Telonic GmbH bediente Markt wird in den nächsten Jahren eher wachsen als schrumpfen. Die von den Bestandskunden geschätzte Flexibilität muss aufrecht erhalten werden und die Lieferanten müssen sorgsam ausgewählt werden. Sollten sich keine globalen Krisen einstellen, dürfte die Telonic GmbH das Wachstum in den nächsten Jahren fortsetzen.

V. Risikoberichterstattung über die Verwendung von Finanzinstrumenten

Zu den im Unternehmen bestehenden Finanzinstrumenten zählen im Wesentlichen Forderungen, Verbindlichkeiten und Guthaben bei Kreditinstituten.

Die Gesellschaft verfügt über einen solventen Kundenstamm. Forderungsausfälle sind die absolute Ausnahme. Zudem besteht eine langjährige Zusammenarbeit mit einem Großteil der Kunden.

Verbindlichkeiten werden innerhalb der vereinbarten Zahlungsfristen gezahlt.

Ziel des Finanz- und Risikomanagements der Gesellschaft ist die Sicherung des Unternehmenserfolgs gegen finanzielle Risiken jeglicher Art.

Risiken durch Wechselkursänderungen werden durch Analyse des Dollarkurses sowie durch marktübliche Finanzinstrumente begrenzt.

Friedberg, 27. März 2020

Telonic GmbH

gez. Die Geschäftsführung

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. März 2019 wurde mit Beschluss vom 06.04.2020 festgestellt.

Der Bestätigungsvermerk bezieht sich auf den Jahresabschluss und den Lagebericht der Telonic GmbH in der aufgestellten Form. Die Offenlegung erfolgt in verkürzter Form gemäß den §§ 325 ff. HGB. Zu dem vollständigen Jahresabschluss und dem Lagebericht der Telonic GmbH haben wir den folgenden Bestätigungsvermerk erteilt:

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die Telonic GmbH

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der Telonic GmbH - bestehend aus der Bilanz zum 31. März 2019 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. April 2018 bis zum 31. März 2019 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der Telonic GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. April 2018 bis zum 31. März 2019 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

•

entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 31. März 2019 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. April 2018 bis zum 31. März 2019 und

•

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

•	identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Jahresabschluss und im Lagebericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
•	gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme der Gesellschaft abzugeben.
•	beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
•	ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass die Gesellschaft ihre Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.
•	beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt.
•	beurteilen wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage der Gesellschaft.
•	führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Lagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zugrunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Biedenkopf, 30. März 2020

JPLH Treuhand AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

gez. Lenz, Wirtschaftsprüfer

gez. Heß, Wirtschaftsprüfer

2f:Tb71d,

Telonic GmbH

Friedberg (Hessen)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.03.2016

Bilanz zum 31. März 2016

AKTIVA

		Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
übrige immaterielle Vermögensgegenstände		1.042,00	1.146,00
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		3.602.295,00	4.017.485,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		1.671.143,57	1.959.463,24
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
übrige Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		5.691.978,40	6.211.184,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		3.626.280,54	5.898.925,77
C. Rechnungsabgrenzungsposten		47.834,93	14.931,74
		14.640.574,44	18.103.135,75
PASSIVA
	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		100.000,00	100.000,00
II. Gewinnvortrag		3.543.345,92	0,00
III. Jahresüberschuss		493.833,10	0,00
IV. Bilanzgewinn		0,00	3.543.345,92
B. Rückstellungen		831.590,38	679.405,45
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.919.058,67		1.959.009,63
2. übrige Verbindlichkeiten	7.370.278,02		11.472.966,10
		9.289.336,69	13.431.975,73
D. Rechnungsabgrenzungsposten		382.468,35	348.408,65
		14.640.574,44	18.103.135,75

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2016 bis 31.03.2016

Telonic GmbH, Friedberg

	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
1. Rohergebnis		2.267.724,37	6.414.127,45
2. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	511.605,14		1.585.148,95
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	83.038,48		519.299,74
		594.643,62	2.104.448,69
- davon für Altersversorgung Euro 76,71 (Euro 248.194,20)
3. Abschreibungen
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		444.066,32	979.169,05
4. sonstige betriebliche Aufwendungen		489.461,25	1.959.287,58
- davon Aufwendungen aus der Währungsumrechnung Euro 100.041,35 (Euro 624.036,94)
5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		0,00	507,00
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		29.112,94	32.828,31
- davon Zinsaufwendungen aus der Abzinsung von Rückstellungen Euro 21.280,00 (Euro 20.831,00)
7. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		215.231,23	481.078,33
8. Ergebnis nach Steuern		495.209,01	857.822,49
9. sonstige Steuern		1.375,91	3.297,08
10. Jahresüberschuss		493.833,10	854.525,41
11. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr		0,00	2.988.820,51
12. Ausschüttung		0,00	300.000,00
13. Bilanzgewinn		0,00	3.543.345,92

Anhang für das Rumpfgeschäftsjahr 2016

der Telonic GmbH, Friedberg

Allgemeine Angaben

Die Telonic GmbH hat ihren Sitz in Friedberg. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Friedberg unter HR B 6282 eingetragen.

Die Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung wurden eben falls beachtet.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde überwiegend der Vermerk im Anhang gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren unter Berücksichtigung der größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 276 HGB gewählt.

Die Gesellschaft ist eine mittelgroße Gesellschaft im Sinne von § 267 HGB.

Angabe und Erläuterung von nicht vergleichbaren Vorjahreszahlen

Mit Gesellschafterbeschluss vom 15. Februar 2016 hat die Telonic GmbH das Geschäftsjahr auf ein Geschäftsjahresende zum 31. März eines Kalenderjahres umgestellt. Das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. März 2016 ist ein Rumpfgeschäftsjahr.

Aus diesem Grund sind die Zahlen des Rumpfgeschäftsjahres 2016 mit denen des Vorjahres nicht vergleichbar.

Das Gliederungsschemata für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß BilRUG angepasst. Der Posten "Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit" ist durch die Anpassung nach BilRUG gestrichen worden. Hinzugekommen ist das "Ergebnis nach Steuern", das zwischen dem Posten "Steuern vom Einkommen und vom Ertrag" und dem Posten "sonstige Steuern" auszuweisen ist. Die Vorjahreswerte bzgl. der weg gefallenen Posten sowie die diesbezüglichen Zwischenergebnisse sind auf das neue Gliederungsschema nach BilRUG umgegliedert worden.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Geringwertige Anlagengüter wurden gemäß den gesetzlichen Bestimmungen im Jahr des Zugangs voll oder, sofern im Sammelposten aktiviert, auf fünf Jahre abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Sofern die Tages werte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Flüssige Mittel wurden zum Nominalwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern und werden mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag passiviert.

Sonstige Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Grundlagen für die Umrechnung von Fremdwährungsposten in Euro

Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in Euro umgerechnet wurden.

	Anschaffungskosten/Herstellungskosten
	Stand 1.1.2016 Euro	Zugänge Euro	Abgänge Euro	Stand 31.3.2016 Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	17.250,00	0,00	0,00	17.250,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	17.250,00	0,00	0,00	17.250,00
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	5.431.615,49	28.772,32	2.333,49	5.458.054,32
Summe Sachanlagen	5.431.615,49	28.772,32	2.333,49	5.458.054,32
Summe Anlagevermögen	5.448.865,49	28.772,32	2.333,49	5.475.304,32

	Abschreibungen
	Stand 1.1.2016 Euro	Zugänge Euro	Abgänge Euro	Stand 31.3.2016 Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	16.104,00	104,00	0,00	16.208,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	16.104,00	104,00	0,00	16.208,00
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.414.130,49	443.962,32	2.333,49	1.855.759,32
Summe Sachanlagen	1.414.130,49	443.962,32	2.333,49	1.855.759,32
Summe Anlagevermögen	1.430.234,49	444.066,32	2.333,49	1.871.967,32

	Buchwerte
	Stand 31.3.2016 Euro	Stand 31.12.2015 Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.042,00	1.146,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	1.042,00	1.146,00
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	3.602.295,00	4.017.485,00
Summe Sachanlagen	3.602.295,00	4.017.485,00
Summe Anlagevermögen	3.603.337,00	4.018.631,00

Angaben zur Bilanz

Geschäftsjahresabschreibung

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Sofortabschreibung geringwertiger Anlagegüter wird als Zugang und Abgang ausgewiesen.

Restlaufzeit der Forderungen

Die Restlaufzeit der Forderungen beträgt bei jedem gesondert ausgewiesenen Posten nicht länger als ein Jahr.

Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde das modifizierte Teilwertverfahren angewendet.

Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen getroffen:

Zinssatz	4,24 %
erwartete Lohn- und Gehaltssteigerungen	1,50 %
zugrunde gelegte Sterbetafel	Richttafeln 2005 G von Klaus Heubeck

Verrechnung von Planvermögen

Der Erfüllungsbetrag der Schulden beträgt Euro 523.158,00.

Der jährliche Versicherungsbeitrag der Rückdeckungsversicherung beträgt Euro 17.734,28.

Der beizulegende Zeitwert der verrechneten Vermögenswerte beträgt Euro 208.839,44.

Die verrechneten Erträge belaufen sich auf Euro 1.877,91.

Der Zeitwert der Rückdeckungsversicherung wurde durch ein versicherungsmathematisches Gutachten der Lebensversicherungsgesellschaften ermittelt.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen Euro 216.014,67 (Vorjahr: Euro 216.014,67) und sind im Posten sonstige Verbindlichkeiten enthalten.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 7.715.022,43 (Vorjahr: Euro 11.748.316,33).

Art der Verbindlichkeit	2016 Euro	2015 Euro
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	344.744,41	275.350,23
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	21.451,48	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	6.310.313,25	10.508.976,18
Sonstige Verbindlichkeiten	1.038.513,29	963.989,92
	7.715.022,43	11.748.316,33

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt Euro 1.574.314,26 (Vorjahr: Euro 1.683.659,40) und entfällt auf Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten.

Verbindlichkeiten und Sicherungsrechte mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 28.832,29) und entfällt auf Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von Euro 196.761,50 sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Leasingverträgen.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Während des Geschäftsjahres waren durchschnittlich 36 Angestellte im Unternehmen beschäftigt.

Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurde die Gesellschaft durch die folgenden Personen vertreten:

Geschäftsführer:

	Herr Andreas Schlechter, Ingenieur, Much,
	Herr Horst Schlechter, Diplom Ingenieur, Refrath.

Vorgänge von besonderer Bedeutung

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Ende des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten.

Friedberg, 31. März 2017

Telonic GmbH

gez. Die Geschäftsführung

Lagebericht für das Rumpfgeschäftsjahr 2016

I. Grundlagen des Unternehmens Geschäftsmodell

Die Telonic GmbH ist ein IT Systemhaus, das sich mit dem Aufbau professioneller Lösungen rund um das Netzwerk, die Security und das Monitoring von IP Infrastrukturen beschäftigt. Für diese drei Kernbereiche einer IT bieten wir Beratung, Lieferung der Komponenten, Konfiguration und Service an. Zu unseren bestehen den Kunden zählen wir Firmen und Organisationen aus jeglicher Branche, unabhängig von Umsatzgröße und Mitarbeiterzahl. Ob Weltkonzern oder Mittelständler, als IT Dienstleister versuchen wir allen Ansprüchen gerecht zu werden.

II. Wirtschaftsbericht

Gesamtwirtschaftliche, branchenbezogene Rahmenbedingungen

Unter der Überschrift "Digitale Transformation" beginnen die deutschen Unternehmen stärker als bisher in ihre Vernetzung zu investieren. Generell sind diese Investitionen nicht auf eine bestimmte Branche beschränkt, sondern umspannen den Handel, den Maschinenbau, Chemie und Pharma, Banken und Versicherung und Automotive. Alle Geschäftsprozesse basieren auf einer hoch4performanten und sicheren Vernetzung womit das Kerngeschäft der Telonic GmbH angesprochen wurde. Das Budget für die erhöhten Investitionen wurde von den Unternehmen zur Verfügung gestellt.

Geschäftsverlauf

Die drei Monate des Rumpfgeschäftsjahres zeichneten sich durch einen überdurchschnittlichen Anteil des Handelsgeschäfts aus. Die Kunden der Telonic GmbH griffen umgehend mit dem neuen Kalenderjahr auf das ihnen zur Verfügung stehende Budget zurück um die umfangreiche Neuausrichtung der Vernetzung zu realisieren. Die bestehenden Infrastrukturen waren den Anforderungen nicht mehr gewachsen und mußten durch neue Hardware ersetzt werden. Profitieren konnten alle Produktbereiche die sich wie in den Vorjahren aus Netzwerk-, Security- und Monitoring Komponenten zusammensetzten. Die Spezialisierung auf diese drei Produktsparten, sowohl im Handelsgeschäft als auch im Dienstleistungsbereich, zahlte sich aus, weil auch die Margen auf einem stabilen Niveau gehalten werden konnten. Die Kooperation mit den Lieferanten funktionierte reibungslos weil man die Telonic GmbH als zuverlässigen Partner wertschätzte. Die Schwankungen des Dollarwechselkurses konnten weitgehend durch Vorabkäufe abgefangen werden.

Im Rumpfgeschäftsjahr konnte ein Jahresüberschuss in Höhe von TEuro 494 ausgewiesen werden. Lage

a) Vermögenslage

Das Gesamtvermögen hat sich gegenüber dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 um TEuro 3.462 bzw. ca. 19,1% auf TEuro 14.640 vermindert.

Dieser Rückgang resultiert im Wesentlichen aus stichtagsbedingt gesunkenen flüssigen Mitteln, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie Vorratsvermögen.

Die Anlagenintensität lag bei 24,6%. Vorratsvermögen und Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben einen Anteil an der Bilanzsumme von 45,9%. Guthaben bei Kreditinstituten haben einen Anteil an der Bilanzsumme von 24,8%.

Die Eigenkapitalquote liegt bei 28,3%.

b) Finanzlage

Das finanzielle Gleichgewicht war im abgelaufenen Geschäftsjahr jederzeit sichergestellt.

Die Gesellschaft finanziert sich grundsätzlich aus Eigenmitteln. Auf Grund des durch das Geschäftsmodell gestiegene Anlagevermögen wurden im letzten Geschäftsjahr laufzeitgleiche Finanzierungsdarlehen in Höhe von TEuro 2.000 aufgenommen.

c) Ertragslage

Vor dem Hintergrund des Geschäftsverlaufs konnte das Geschäftsvolumen im Rumpfgeschäftsjahr 31% des abgelaufenen Geschäftsjahres 2015 erreichen. Das Rohergebnis erreichte proportional ca. 35% das des abgelaufenen Geschäftsjahres 2015 und stieg auf TEuro 2.267. Demnach konnte ein Jahresüberschuss in Höhe von TEuro 494 ausgewiesen werden.

Die Eigenkapitalrentabilität lag bei 11,9%.

Finanzielle Leistungsindikatoren

Die Telonic GmbH zieht für die interne Unternehmenssteuerung die Kennzahlen Umsatz pro durchschnittlichen Mitarbeiter und Umsatzrendite heran.

Der Umsatz pro Mitarbeiter ist bedingt durch das gestiegene Geschäftsvolumen auf dem Niveau des Vorjahres geblieben und hat ca. 26% im Rumpfgeschäftsjahr gegenüber dem Vorjahr erreicht. Die Umsatzrendite ist im gleichen Zeitraum um ca. 69% gestiegen.

Die wirtschaftliche Lage der Telonic GmbH kann insgesamt als gut bezeichnet werden. III. Prognosebericht

Die "Digitale Transformation" wird sich als Trend weiterhin in der deutschen Industrie fortsetzen. Klassische Bereiche wie Produktionsumgebungen oder Fertigungslinien müssen höhere Port Anschlussdichten erhalten und durch Security Firewalls abgesichert werden. Parallel sind die Onlineauftritte von Firmen in jeglicher Branche extrem wichtig, weil deren Endkunde sich verstärkt informieren oder auch ein Geschäft über diese Plattform abwickeln wird. Die Lieferung von Hardware als auch die Dienstleistungen um diese IT Umgebungen zu betreiben sollte es der Telonic GmbH ermöglichen, den Wachstumskurs der vergangenen Jahre fortzusetzen.

Vor dem Hintergrund wird für das Geschäftsjahr 2016/2017 mit einem steigenden Geschäftsvolumen, einem steigendem Rohergebnis sowie einem Anstieg des Jahresergebnisses gerechnet.

IV. Chancen- und Risikobericht

Risikobericht

Die internen Kontrollmaßnahmen wurden im Berichtsjahr weiterentwickelt und den sich ändernden Bedingungen angepasst. Wettbewerbsrisiken werden durch ständige Beobachtungen der Marktentwicklung minimiert. Hierbei werden auch mögliche negative Konjunkturentwicklungen, angekündigte oder eingeleitete wirtschafts- und gesellschaftspolitische Maßnahmen, deren Realisierung für das Unternehmen negative Folgen haben könnten, beobachtet und bei der Unternehmensplanung entsprechend berücksichtigt.

Chancenbericht

Gesamtaussage

V. Risikoberichterstattung über die Verwendung von Finanzinstrumenten

Zu den im Unternehmen bestehenden Finanzinstrumenten zählen im Wesentlichen Forderungen, Verbindlichkeiten und Guthaben bei Kreditinstituten.

Die Gesellschaft verfügt über einen solventen Kundenstamm. Forderungsausfälle sind die absolute Ausnahme. Zudem besteht eine langjährige Zusammenarbeit mit einem Großteil der Kunden.

Verbindlichkeiten werden innerhalb der vereinbarten Zahlungsfristen gezahlt.

Ziel des Finanz- und Risikomanagements der Gesellschaft ist die Sicherung des Unternehmenserfolgs gegen finanzielle Risiken jeglicher Art.

Risiken durch Wechselkursänderungen werden durch Analyse des Dollarkurses sowie durch marktübliche Finanzinstrumente begrenzt.

Friedberg, 31. März 2017

Telonic GmbH

gez. Die Geschäftsführung

Feststellung der Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. März 2016 wurde mit Beschluss vom 10.05.2017 festgestellt.

Bestätigungsvermerk

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Telonic GmbH für das Rumpfgeschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. März 2016 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den gesetzlichen Vorschriften, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Biedenkopf, 28. April 2017

JPLH Treuhand AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Lenz, Wirtschaftsprüfer

Heß, Wirtschaftsprüfer

30:Tb9bf,

Telonic GmbH

Friedberg (Hessen)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz zum 31. Dezember 2015

Telonic GmbH, Friedberg

AKTIVA

		Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
übrige immaterielle Vermögensgegenstände		1.146,00	1,00
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		4.017.485,00	1.758.266,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		1.959.463,24	2.471.212,20
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
übrige Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		6.211.184,00	5.789.756,72
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		5.898.925,77	2.890.907,54
C. Rechnungsabgrenzungsposten		14.931,74	29.516,92
		18.103.135,75	12.939.660,38
PASSIVA
	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		100.000,00	100.000,00
II. Bilanzgewinn		3.543.345,92	2.988.820,51
B. Rückstellungen		679.405,45	357.891,26
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.959.009,63		0,00
2. übrige Verbindlichkeiten	11.472.966,10		9.015.823,14
		13.431.975,73	9.015.823,14
D. Rechnungsabgrenzungsposten		348.408,65	477.125,47
		18.103.135,75	12.939.660,38

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2015 bis 31.12.2015

Telonic GmbH, Friedberg

	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
1. Rohergebnis		6.414.127,45	4.242.103,09
2. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	1.585.148,95		1.191.184,21
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	519.299,74		234.134,77
		2.104.448,69	1.425.318,98
- davon für Altersversorgung Euro 248.194,20 (Euro 28.047,72)
3. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		979.169,05	354.483,79
4. sonstige betriebliche Aufwendungen		1.959.287,58	1.178.329,46
- davon Aufwendungen aus der Währungsumrechnung Euro 624.036,94 (Euro 284.238,00)
5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		507,00	0,00
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		32.828,31	12.568,00
- davon Zinsaufwendungen aus der Abzinsung von Rückstellungen Euro 20.831,00 (Euro 12.568,00)
7. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		1.338.900,82	1.271.402,86
8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	481.078,33		402.495,87
9. sonstige Steuern	3.297,08		1.823,90
		484.375,41	404.319,77
10. Jahresüberschuss		854.525,41	867.083,09
11. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr		2.988.820,51	2.371.737,42
12. Ausschüttung		300.000,00	250.000,00
13. Bilanzgewinn		3.543.345,92	2.988.820,51

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

der Telonic GmbH, Friedberg

Allgemeine Angaben

Die Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung wurden ebenfalls beachtet.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde überwiegend der Vermerk im Anhang gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren unter Berücksichtigung der größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 276 HGB gewählt.

Die Gesellschaft ist eine mittelgroße Gesellschaft im Sinne von § 267 HGB.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Geringwertige Anlagengüter wurden gemäß den gesetzlichen Bestimmungen im Jahr des Zugangs voll oder, sofern im Sammelposten aktiviert, auf fünf Jahre abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Flüssige Mittel wurden zum Nominalwert angesetzt.

Von dem Wahlrecht zum Ansatz aktiver latenter Steuern auf Grund sich ergebender Steuerentlastungen wird gemäß § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB kein Gebrauch gemacht.

Die Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen wurden in Anwendung des Wahlrechts gemäß § 253 Abs. 2 Satz 2 HGB pauschal mit dem durchschnittlichen Marktzins abgezinst, der sich bei einer angenommenen Restlaufzeit von 15 Jahren ergibt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern und werden mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag passiviert.

Sonstige Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Grundlagen für die Umrechnung von Fremdwährungsposten in Euro

Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in Euro umgerechnet wurden.

	Anschaffungskosten/Herstellungskosten
	Stand 1.1.2015 Euro	Zugänge Euro	Abgänge Euro	Stand 31.12.2015 Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	16.000,00	1.250,00	0,00	17.250,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	16.000,00	1.250,00	0,00	17.250,00
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.205.290,59	3.238.283,05	11.958,15	5.431.615,49
Summe Sachanlagen	2.205.290,59	3.238.283,05	11.958,15	5.431.615,49
Summe Anlagevermögen	2.221.290,59	3.239.533,05	11.958,15	5.448.865,49

	Abschreibungen
	Stand 1.1.2015 Euro	Zugänge Euro	Abgänge Euro	Stand 31.12.2015 Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	15.999,00	105,00	0,00	16.104,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	15.999,00	105,00	0,00	16.104,00
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	447.024,59	979.064,05	11.958,15	1.414.130,49
Summe Sachanlagen	447.024,59	979.064,05	11.958,15	1.414.130,49
Summe Anlagevermögen	463.023,59	979.169,05	11.958,15	1.430.234,49

	Buchwerte
	Stand 31.12.2015 Euro	Stand 31.12.2014 Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.146,00	1,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	1.146,00	1,00
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.017.485,00	1.758.266,00
Summe Sachanlagen	4.017.485,00	1.758.266,00
Summe Anlagevermögen	4.018.631,00	1.758.267,00

Angaben zur Bilanz

Geschäftsjahresabschreibung

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen. Die Sofortabschreibung geringwertiger Anlagegüter wird als Zugang und Abgang ausgewiesen.

Restlaufzeit der Forderungen

Die Restlaufzeit der Forderungen beträgt bei jedem gesondert ausgewiesenen Posten nicht länger als ein Jahr.

Gewinnvortrag

Der Jahresabschluss wurde nach teilweiser Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt. In den Bilanzgewinn wurde ein Gewinnvortrag in Höhe von Euro 2.988.820,51 (Vorjahr: Euro 2.371.737,42) einbezogen.

Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde das modifizierte Teilwertverfahren angewendet.

Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen getroffen:

Zinssatz	3,89 %
erwartete Lohn- und Gehaltssteigerungen	1,50%
zugrunde gelegte Sterbetafel	Richttafeln 2005 G von Klaus Heubeck

Verrechnung von Planvermögen

Der Erfüllungsbetrag der Schulden beträgt Euro 556.343,00.

Der jährliche Versicherungsbeitrag der Rückdeckungsversicherung beträgt Euro 17.734,28.

Der beizulegende Zeitwert der verrechneten Vermögenswerte beträgt Euro 206.961,53.

Die verrechneten Erträge belaufen sich auf Euro 20.200,79.

Der Zeitwert der Rückdeckungsversicherung wurde durch ein versicherungsmathematisches Gutachten der Lebensversicherungsgesellschaften ermittelt.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen Euro 216.014,67 (Vorjahr: Euro 180.012,23) und sind im Posten sonstige Verbindlichkeiten enthalten.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 11.748.316,33 (Vorjahr: Euro 9.015.823,14).

Art der Verbindlichkeit	2015 Euro	2014 Euro
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	275.350,23	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	10.508.976,18	8.204.600,82
Sonstige Verbindlichkeiten	963.989,92	811.222,32
	11.748.316,33	9.015.823,14

Verbindlichkeiten und Sicherungsrechte mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt Euro 28.832,29 (Vorjahr: Euro 0,00) und entfällt auf Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten.

Der unter dem Posten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesene Betrag ist teilweise durch übliche Eigentumsvorbehalte besichert.

Von den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten ist ein Betrag von Euro 1.959.009,63 durch Grundschulden gesichert.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von Euro 153.632,75 sonstige finanzielle Verpflichtungen.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Erläuterung der periodenfremden Erträge

In der Erfolgsrechnung sind periodenfremde Erträge in Höhe von Euro 44.250,00 enthalten. Es handelt sich hierbei um Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen.

Die Erträge wurden im Posten sonstige betriebliche Erträge erfasst.

Erläuterung der periodenfremden Aufwendungen

In der Erfolgsrechnung sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von Euro 17.283,00 enthalten. Es handelt sich hierbei um Aufwendungen aus Forderungsverlusten.

Die Aufwendungen wurden im Posten sonstige betriebliche Aufwendungen erfasst.

Steuern vom Einkommen und Ertrag

Die Steuern betreffen ausschließlich das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Während des Geschäftsjahres waren durchschnittlich 30 Arbeitnehmer im Unternehmen beschäftigt.

Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurde die Gesellschaft durch die folgenden Personen vertreten:

Geschäftsführer:	Herr Andreas Schlechter, Ingenieur, Much,
	Herr Horst Schlechter, Diplom Ingenieur, Refrath.

Friedberg, 12. Dezember 2016

Telonic GmbH

Die Geschäftsführung

Lagebericht 2015

I. Grundlagen des Unternehmens

Geschäftsmodell

II. Wirtschaftsbericht

Gesamtwirtschaftliche, branchenbezogene Rahmenbedingungen

Die von der Telonic GmbH adressierten vertikalen Märkte investierten kontinuierlich in ihre Infrastruktur. Die Expansion der deutschen Firmen und Konzerne in europäische und aussereuropäische Länder bewies deren Finanzkraft und Optimismus sich weiter zu vergrößern. Das Thema IT war dabei von zentraler Bedeutung und ein Enabler für eine schnelle und reibungslose Go-To-Market Strategie der Kunden der Telonic GmbH.

Geschäftsverlauf

Die drei großen Themenbereiche der Telonic GmbH trugen gleichermaßen zum Jahresergebnis bei. Durch die Komplexität der IT und deren Prozesse tendierten Firmen dazu, verschiedene Disziplinen der Telonic GmbH als Dienstleistung zu übertragen. Dabei stand im Vordergrund ein SLA (Service Level Agreement) mit der Telonic GmbH und nicht mehr das reine Hard- oder Softwareprodukt. Die Telonic GmbH fungierte als reiner Service Provider mit einem Dienstleistungsvertrag und einer Mindestlaufzeit von 12 Monaten. Um diesen Service erbringen zu können, waren Investitionen sowohl in Personal als auch in Infrastruktur auf Seiten der Telonic GmbH notwendig. Zusätzlich wurden die Kalkulationen aufwendiger weil unterschiedliche Kostenanteile berücksichtigt werden mussten. Die Telonic GmbH meisterte diesen Schwenk ohne Einbussen oder den Verlust von bestehenden Kunden und konnte ein Jahresergebnis auf dem Niveau des Vorjahres erzielen.

Vor diesem Hintergrund konnte das Geschäftsvolumen im Vergleich zum Vorjahr um ca. 61% gesteigert werden. Das Rohergebnis stieg proportional um ca. 51% auf TEuro 6.414. Durch einen korrespondierenden Anstieg der Personal- und sonstigen Aufwendungen konnte ein Jahresüberschuss in Höhe von TEuro 855 ausgewiesen werden.

Lage

a) Vermögenslage

Das Gesamtvermögen hat sich gegenüber dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2014 um TEuro 5.163 bzw. ca. 39,9% auf TEuro 18.103 erhöht.

Dieser Anstieg resultiert im Wesentlichen aus stichtagsbedingt gestiegenen flüssigen Mitteln, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie bedingt durch das Geschäftsmodell gestiegenes Anlagevermögen.

Die Anlagenintensität lag bei 22,2%. Vorratsvermögen und Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben einen Anteil an der Bilanzsumme von 43,6%. Guthaben bei Kreditinstituten haben einen Anteil an der Bilanzsumme von 32,6%.

Die Eigenkapitalquote liegt bei 20,1%.

b) Finanzlage

Das finanzielle Gleichgewicht war im abgelaufenen Geschäftsjahr jederzeit sichergestellt.

Die Gesellschaft finanziert sich grundsätzlich aus Eigenmitteln. Auf Grund des durch das Geschäftsmodell gestiegene Anlagevermögen wurden laufzeitgleiche Finanzierungsdarlehen in Höhe von TEuro 2.000 aufgenommen.

c) Ertragslage

Vor dem Hintergrund des Geschäftsverlaufs konnte das Geschäftsvolumen im Vergleich zum Vorjahr um ca. 61% gesteigert werden. Das Rohergebnis stieg proportional um ca. 51% auf TEuro 6.414. Durch einen korrespondierenden Anstieg der Personal- und sonstigen Aufwendungen konnte ein Jahresüberschuss in Höhe von TEuro 855 ausgewiesen werden.

Die Eigenkapitalrentabilität lag bei 23,5%.

Finanzielle Leistungsindikatoren

Die Telonic GmbH zieht für die interne Unternehmenssteuerung die Kennzahlen Umsatz pro durchschnittlichen Mitarbeiter und Umsatzrendite heran.

Bei den Mitarbeitern werden die Geschäftsführer nicht mitgezählt. Die Umsatzrendite berechnet die Gesellschaft mit dem Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit im Verhältnis zu den Umsatzerlösen.

Der Umsatz pro Mitarbeiter ist bedingt durch das gestiegene Geschäftsvolumen im Vergleich zum Vorjahr um ca. 29% gestiegen. Die Umsatzrendite ist im gleichen Zeitraum um ca. 35% gesunken.

Die wirtschaftliche Lage der Telonic GmbH kann insgesamt als gut bezeichnet werden.

III. Nachtragsbericht

Darüber hinaus sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Ende des Geschäftsjahres eingetreten.

IV. Prognosebericht

Die Telonic GmbH wird in den kommenden Geschäftsjahren weiter den Weg eines Service Providers bestreiten. Dadurch macht sich die Telonic GmbH unabhängig von den amerikanischen Partnern und deren Produkten und kann das eigene Know How stärker vermarkten. Mit dem Erfolg von Anwendungen in der Cloud wird die Infrastruktur eines Unternehmens in Bezug auf Sicherheit und Performance noch wichtiger, so dass sich für die Telonic GmbH die Chance einer Serviceintensivierung bei den Kunden ergibt. Sollten sich keine wesentlichen Veränderungen im Erfolg der deutschen Industrie ergeben, so bieten sich der Telonic GmbH in den nächsten Jahren Wachstumschancen.

Vor dem Hintergrund wird anteilig für das Rumpfgeschäftsjahr 2016 mit einem leicht steigenden Geschäftsvolumen, einem konstanten Rohergebnis sowie einem leichten Anstieg des Jahresergebnisses gerechnet.

V. Chancen- und Risikobericht

Risikobericht

Chancenbericht

Gesamtaussage

VI. Risikoberichterstattung über die Verwendung von Finanzinstrumenten

Zu den im Unternehmen bestehenden Finanzinstrumenten zählen im Wesentlichen Forderungen, Verbindlichkeiten und Guthaben bei Kreditinstituten.

Die Gesellschaft verfügt über einen solventen Kundenstamm. Forderungsausfälle sind die absolute Ausnahme. Zudem besteht eine langjährige Zusammenarbeit mit einem Großteil der Kunden.

Verbindlichkeiten werden innerhalb der vereinbarten Zahlungsfristen gezahlt.

Ziel des Finanz- und Risikomanagements der Gesellschaft ist die Sicherung des Unternehmenserfolgs gegen finanzielle Risiken jeglicher Art.

Risiken durch Wechselkursänderungen werden durch Analyse des Dollarkurses sowie durch marktübliche Finanzinstrumente begrenzt.

Friedberg, 12. Dezember 2016

Telonic GmbH

Die Geschäftsführung

Feststellung der Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 wurde mit Beschluss vom 19.12.2016 festgestellt.

Bestätigungsvermerk

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Telonic GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2015 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Biedenkopf, 13. Dezember 2016

JPLH Treuhand AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Lenz, Wirtschaftsprüfer

Heß, Wirtschaftsprüfer

31:Ta711,

Telonic GmbH

Friedberg (Hessen)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

BILANZ zum 31. Dezember 2014

AKTIVA

	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
übrige immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.758.266,00	43.956,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	2.471.212,20	1.470.158,28
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
übrige Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	5.789.756,72	3.877.089,28
III. Wertpapiere
sonstige Wertpapiere	0,00	89.758,26
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.890.907,54	1.930.621,49
C. Rechnungsabgrenzungsposten	29.516,92	19.742,95
	12.939.660,38	7.431.327,26
PASSIVA
	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Bilanzgewinn	2.988.820,51	2.371.737,42
B. Rückstellungen	357.891,26	659.495,95
C. Verbindlichkeiten
übrige Verbindlichkeiten	9.015.823,14	4.226.718,08
D. Rechnungsabgrenzungsposten	477.125,47	73.375,81
	12.939.660,38	7.431.327,26

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01. Januar 2014 bis 31. Dezember 2014

	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
1. Rohergebnis		4.242.103,09	3.431.618,46
2. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	1.191.184,21		830.005,97
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	234.134,77		146.203,94
		1.425.318,98	976.209,91
- davon für Altersversorgung Euro 28.047,72 (Euro 15.047,72)
3. Abschreibungen
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		354.483,79	30.666,04
4. sonstige betriebliche Aufwendungen		1.178.329,46	915.306,55
- davon Aufwendungen aus der Währungsumrechnung Euro 284.238,00 (Euro 77.541,54)
5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		0,00	54,89
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		12.568,00	11.721,00
- davon Zinsaufwendungen aus der Abzinsung von Rückstellungen Euro 12.568,00 (Euro 11.721,00)
7. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		1.271.402,86	1.497.769,85
8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	402.495,87		471.831,37
9. sonstige Steuern	1.823,90		132,52
		404.319,77	471.963,89
10. Jahresüberschuss		867.083,09	1.025.805,96
11. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr		2.371.737,42	1.545.931,46
12. Ausschüttung		250.000,00	200.000,00
13. Bilanzgewinn		2.988.820,51	2.371.737,42

Anhang für das Geschäftsjahr 2014

der Telonic GmbH, Friedberg

Allgemeine Angaben

Die Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung wurden ebenfalls beachtet.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde überwiegend der Vermerk im Anhang gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren unter Berücksichtigung der größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 276 HGB gewählt.

Die Gesellschaft ist eine mittelgroße Gesellschaft im Sinne von § 267 HGB.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Geringwertige Anlagengüter wurden gemäß den gesetzlichen Bestimmungen im Jahr des Zugangs voll oder, sofern im Sammelposten aktiviert, auf fünf Jahre abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Von dem Wahlrecht zum Ansatz aktiver latenter Steuern auf Grund sich ergebender Steuerentlastungen wird gemäß § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB kein Gebrauch gemacht.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern und werden mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag passiviert.

Sonstige Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Grundlagen für die Umrechnung von Fremdwährungsposten in Euro

Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in Euro umgerechnet wurden.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung sind mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Forderungen und Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr wurden dabei unter Inanspruchnahme der Bewertungserleichterung des § 256a Satz 2 HGB grundsätzlich mit dem Devisenkassamittelkurs zum Bilanzstichtag angesetzt.

	Anschaffungskosten/Herstellungskosten
	Stand 01.01.2014 Euro	Zugänge Euro	Abgänge Euro	Stand 31.12.2014 Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände entgeltlich erworbene
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	16.000,00	0,00	0,00	16.000,00
Summe immaterielle
Vermögensgegenstände	16.000,00	0,00	0,00	16.000,00
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	139.577,83	2.068.793,79	3.081,03	2.205.290,59
Summe Sachanlagen	139.577,83	2.068.793,79	3.081,03	2.205.290,59
Summe Anlagevermögen	155.577,83	2.068.793,79	3.081,03	2.221.290,59

	Abschreibungen
	Stand 01.01.2014 Euro	Zugänge Euro	Abgänge Euro	Stand 31.12.2014 Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände entgeltlich erworbene
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	15.999,00	0,00	0,00	15.999,00
Summe immaterielle
Vermögensgegenstände	15.999,00	0,00	0,00	15.999,00
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	95.621,83	354.483,79	3.081,03	447.024,59
Summe Sachanlagen	95.621,83	354.483,79	3.081,03	447.024,59
Summe Anlagevermögen	111.620,83	354.483,79	3.081,03	463.023,59

	Buchwerte
	Stand 31.12.2014 Euro	Stand 31.12.2013 Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände entgeltlich erworbene
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1,00	1,00
Summe immaterielle
Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.758.266,00	43.956,00
Summe Sachanlagen	1.758.266,00	43.956,00
Summe Anlagevermögen	1.758.267,00	43.957,00

Angaben zur Bilanz

Geschäftsjahresabschreibung

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen. Die Sofortabschreibung geringwertiger Anlagegüter wird als Zugang und Abgang ausgewiesen.

Restlaufzeit der Forderungen

Die Restlaufzeit der Forderungen beträgt bei jedem gesondert ausgewiesenen Posten nicht länger als ein Jahr.

Gewinnvortrag

Der Jahresabschluss wurde nach teilweiser Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt. In den Bilanzgewinn wurde ein Gewinnvortrag in Höhe von Euro 2.371.737,42 (Vorjahr: Euro 1.545.931,46) einbezogen.

Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde das modifizierte Teilwertverfahren angewendet. Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen getroffen:

Zinssatz	4,53 %
erwartete Lohn- und Gehaltssteigerungen	1,50 %
zugrunde gelegte Sterbetafel	Richttafeln 2005 G von Klaus Heubeck

Verrechnung von Planvermögen

Der Erfüllungsbetrag der Schulden beträgt Euro 289.998,00.

Der jährliche Versicherungsbeitrag der Rückdeckungsversicherung beträgt Euro 17.734,28.

Der beizulegende Zeitwert der verrechneten Vermögenswerte beträgt Euro 186.760,74.

Die verrechneten Erträge belaufen sich auf Euro 18.978,08.

Der Zeitwert der Rückdeckungsversicherung wurde durch ein versicherungsmathematisches Gutachten der Lebensversicherungsgesellschaften ermittelt.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen Euro 180.012,23 (Vorjahr: Euro 144.009,77) und sind im Posten sonstige Verbindlichkeiten enthalten.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr

Die Restlaufzeit der Verbindlichkeiten beträgt bei jedem gesondert ausgewiesenen Posten nicht länger als ein Jahr.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von Euro 65.304,00 sonstige finanzielle Verpflichtungen.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Erläuterung der periodenfremden Erträge

In der Erfolgsrechnung sind periodenfremde Erträge in Höhe von Euro 320.195,18 enthalten. Es handelt sich hierbei im Wesentlichen um Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen.

Die Erträge wurden im Posten sonstige betriebliche Erträge erfasst.

Erläuterung der periodenfremden Aufwendungen

In der Erfolgsrechnung sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von Euro 10.965,98 enthalten. Es handelt sich hierbei um Aufwendungen aus Forderungsverlusten.

Die Aufwendungen wurden im Posten sonstige betriebliche Aufwendungen erfasst.

Steuern vom Einkommen und Ertrag

Die Steuern betreffen ausschließlich das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Während des Geschäftsjahres waren durchschnittlich 24 Arbeitnehmer im Unternehmen beschäftigt.

Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurde die Gesellschaft durch die folgenden Personen vertreten:

Geschäftsführer:

	Herr Andreas Schlechter, Ingenieur, Much,
	Herr Horst Schlechter, Diplom Ingenieur, Refrath.

Friedberg, 30. November 2015

Telonic GmbH

- gez. Die Geschäftsführung -

Lagebericht 2014

I. Grundlagen des Unternehmens

Geschäftsmodell

II. Wirtschaftsbericht

Gesamtwirtschaftliche, branchenbezogene Rahmenbedingungen

Die Rahmenbedingungen im abgelaufenen Geschäftsjahr 2014 wichen nicht wesentlich von denen des Vorjahres ab. Deutsche Unternehmen, angeführt von Unternehmen im industriellen Sektor, investierten weiter in ihre Infrastruktur um die interne und externe Kommunikation zu optimieren und abzusichern. Das Thema der performanten und zuverlässigen Netzwerke war ein Schwerpunktthema auf Vorstandsebenen der Firmen mit strategischer Ausrichtung.

Geschäftsverlauf

Die drei großen Themenbereiche der Telonic GmbH trugen gleichermaßen zum Jahresergebnis bei. Die Security rund um das Thema "Firewall in Unternehmen" hatte mit den anderen Schwerpunkten Netzwerk und Monitoring gleichgezogen. Diese Ausgeglichenheit ließen flexible Leistungsangebote an die Endkunden zu. Bestandskunden konnten mit Ergänzungen zu der bestehenden Infrastruktur geworben werden, Neukunden wurden mit Komplettangeboten überzeugt. In Ergänzung zum Kauf von Hardware entschieden sich überproportional viele Kunden für die Beauftragung des 7x24 Stunden Services mit Real Time Monitoring. Die Entwicklung der Telonic GmbH von einem Lieferanten für Hard- und Software zu einem Projektanbieter wurde damit im Markt gut aufgenommen. Dadurch gewann der Charakter eines Systemhauses starke Visibilität.

Vor diesem Hintergrund konnte das Geschäftsvolumen im Vergleich zum Vorjahr um ca. 12 % gesteigert werden. Das Rohergebnis stieg überproportional um ca. 24 % auf TEuro 4.242. Durch einen korrespondierenden Anstieg der Personal- und sonstigen Aufwendungen konnte ein Jahresüberschuss in Höhe von TEuro 867 ausgewiesen werden.

Lage

a) Vermögenslage

Das Gesamtvermögen hat sich gegenüber dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013 um TEuro 5.508 bzw. ca. 74,1 % auf TEuro 12.940 erhöht.

Dieser Anstieg resultiert im Wesentlichen aus stichtagsbedingt gestiegenen flüssigen Mitteln, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Vorräten sowie bedingt durch das Geschäftsmodell gestiegenes Anlagevermögen.

Die Anlagenintensität lag bei 13,6 %. Vorratsvermögen und Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben einen Anteil an der Bilanzsumme von 61,4 %. Guthaben bei Kreditinstituten haben einen Anteil an der Bilanzsumme von 22,3 %.

Die Eigenkapitalquote liegt bei 23,9 %.

b) Finanzlage

Das finanzielle Gleichgewicht war im abgelaufenen Geschäftsjahr jederzeit sichergestellt. Die Gesellschaft finanziert sich ausschließlich aus Eigenmitteln.

c) Ertragslage

Vor dem Hintergrund des Geschäftsverlaufs konnte das Geschäftsvolumen im Vergleich zum Vorjahr um ca. 12 % gesteigert werden. Das Rohergebnis stieg überproportional um ca. 24 % auf TEuro 4.242. Durch einen korrespondierenden Anstieg der Personal- und sonstigen Aufwendungen konnte ein Jahresüberschuss in Höhe von TEuro 867 ausgewiesen werden.

Die Eigenkapitalrentabilität lag bei 28,1 %.

Finanzielle Leistungsindikatoren

Die Telonic GmbH zieht für die interne Unternehmenssteuerung die Kennzahlen Umsatz pro durchschnittlichen Mitarbeiter und Umsatzrendite heran.

Der Umsatz pro Mitarbeiter ist bedingt durch den gestiegenen Personalstamm im Vergleich zum Vorjahr um ca. 35 % gesunken. Die Umsatzrendite ist im gleichen Zeitraum um ca. 24 % gesunken.

Die wirtschaftliche Lage der Telonic GmbH kann insgesamt als gut bezeichnet werden.

III. Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Ende des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten.

IV. Prognosebericht

Die Aussichten sich als Systemhaus für Infrastrukturen erfolgreich zu vergrößern sind vielversprechend. Als Mittelständler flexibler zu sein als die großen der Branche (T-Systems usw.), gleichzeitig aber eine Konstanz über viele Jahre mit Referenzen nachweisen zu können, dürfte für viele Kunden attraktiv sein. Sollte sich an der allgemeinen wirtschaftlichen Situation in Deutschland nichts ändern, so werden in Zukunft die Ergebnisse der Telonic GmbH sich eher verbessern als verschlechtern.

Vor dem Hintergrund wird für das Geschäftsjahr 2015 mit einem leicht steigenden Geschäftsvolumen, einem konstanten Rohergebnis sowie einem leichten Anstieg des Jahresergebnisses gerechnet.

V. Chancen- und Risikobericht

Risikobericht

Chancenbericht

Gesamtaussage

VI. Risikoberichterstattung über die Verwendung von Finanzinstrumenten

Zu den im Unternehmen bestehenden Finanzinstrumenten zählen im Wesentlichen Forderungen, Verbindlichkeiten und Guthaben bei Kreditinstituten.

Die Gesellschaft verfügt über einen solventen Kundenstamm. Forderungsausfälle sind die absolute Ausnahme. Zudem besteht eine langjährige Zusammenarbeit mit einem Großteil der Kunden.

Verbindlichkeiten werden innerhalb der vereinbarten Zahlungsfristen gezahlt.

Ziel des Finanz- und Risikomanagements der Gesellschaft ist die Sicherung des Unternehmenserfolgs gegen finanzielle Risiken jeglicher Art. Beim Management der Finanzpositionen verfolgt das Unternehmen eine konservative Risikopolitik.

Risiken durch Wechselkursänderungen werden durch Analyse des Dollarkurses sowie durch marktübliche Finanzinstrumente begrenzt.

VII. Bericht über Zweigniederlassungen

Es besteht eine Zweigniederlassung in Köln.

Friedberg, 30. November 2015

Telonic GmbH

- gez. Die Geschäftsführung -

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2014 wurde mit Beschluss vom 18.12.2015 festgestellt.

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Telonic GmbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2014 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Biedenkopf, 16. Dezember 2015

JPLH Treuhand AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

gez. Lenz, Wirtschaftsprüfer

gez. Strauß, Wirtschaftsprüfer

32:Tad0c,

Telonic GmbH

Friedberg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013

Bilanz zum 31. Dezember 2013

Telonic GmbH, 61169 Friedberg

AKTIVA

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
übrige immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	4.889,00
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	43.956,00	47.966,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	1.470.158,28	1.998.503,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
übrige Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.877.089,28	3.824.907,51
III. Wertpapiere
sonstige Wertpapiere	89.758,26	89.955,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.930.621,49	1.443.295,29
C. Rechnungsabgrenzungsposten	19.742,95	0,00
	7.431.327,26	7.409.515,80
PASSIVA
	Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Gewinnvortrag	1.545.931,46	1.236.808,03
III. Bilanzgewinn	825.805,96	309.123,43
B. Rückstellungen	659.495,95	504.650,10
C. Verbindlichkeiten
übrige Verbindlichkeiten	4.226.718,08	5.235.034,24
D. Rechnungsabgrenzungsposten	73.375,81	23.900,00
	7.431.327,26	7.409.515,80

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2013 bis 31.12.2013

Telonic GmbH, Friedberg

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
1. Rohergebnis		3.431.618,46	2.532.436,50
2. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	830.005,97		593.918,99
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	146.203,94		110.996,02
		976.209,91	704.915,01
- davon für Altersversorgung Euro 15.047,72 (Euro 18.610,72)
3. Abschreibungen
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		30.666,04	35.311,07
4. sonstige betriebliche Aufwendungen		915.306,55	999.227,90
- davon Aufwendungen aus der Währungsumrechnung Euro 77.541,54 (Euro 125.567,39)
5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		54,89	3.430,64
6. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens		0,00	671,58
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		11.721,00	32.302,20
- davon Zinsaufwendungen aus der Abzinsung von Rückstellungen Euro 11.721,00 (Euro 10.924,00)
8. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		1.497.769,85	763.439,38
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	471.831,37		250.516,14
10. sonstige Steuern	132,52		3.799,81
		471.963,89	254.315,95
11. Jahresüberschuss		1.025.805,96	509.123,43
12. Ausschüttung		200.000,00	200.000,00
13. Bilanzgewinn		825.805,96	309.123,43

Anhang für das Geschäftsjahr 2013