Tredy - fashion GmbH

Viersen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

BILANZ

AKTIVA

		EUR	Vorjahr
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	3.419.348,00		2.148.945,00
2. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau		3.419.348,00	20.845,10
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	25.800,00
2. Fertige Erzeugnisse und Waren	1.111.200,00	1.137.000,00	862.500,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Sonstige Vermögensgegenstände		898.534,36	346.296,31
III. Wertpapiere
1. Sonstige Wertpapiere		25.217,50	25.337,50
IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		3.226.989,69	1.543.061,27
C. Rechnungsabgrenzungsposten		16.110,00	23.409,00
		8.723.199,55	4.970.394,18
PASSIVA

A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		600.000,00	90.000,00
II. Gewinnrücklagen
1. Andere Gewinnrücklagen			510.000,00
III. Gewinnvortrag		1.795.450,81	600.132,99
IV. Jahresüberschuss		2.787.728,87	1.595.317,82
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	853.468,00		728.394,00
2. Sonstige Rückstellungen	378.340,00	1.231.808,00	271.900,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.448.842,90		653.260,28
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 437.948,15 / Vj.: 178.543,01-
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	53.756,51		212.599,99
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 53.756,51 / Vj.: 212.599,99-
3. Sonstige Verbindlichkeiten	805.612,46	2.308.211,87	308.789,10
- davon aus Steuern
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 805.612,46 / Vj.: 308.789,10-
		8.723.199,55	4.970.394,18

Gewinn- und Verlustrechnung

		EUR	Vorjahr
1. Rohergebnis		16.628.187,83 €	11.163.598,90 €
2. Personalaufwand
- Löhne und Gehälter	3.982.794,00		2.710.565,21
- soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	873.197,52	4.855.991,52	607.253,31
3. Abschreibung
- auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		487.710,86	305.568,72
4. Sonstige betriebliche Aufwendungen		7.151.989,16	5.213.279,28
5. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	13.388,03		13.272,65
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	27.307,16	13.919,13	18.199,73
7. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		4.118.577,16	2.322.005,30
8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		1.330.780,29	726.687,48
9. sonstige Steuern		68,00
10. Jahresabschluss		2.787.728,87	1.595.317,82

Anhang für das Geschäftsjahr 2013

der Tredy - fashion GmbH 41747 Viersen

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Firma Tredy - fashion GmbH, 41747 Viersen, für das Geschäftsjahr 2013 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt worden. Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte vor Ergebnisverwendung. Die Offenlegung erfolgt unter Anwendung der größenabhängigen Erleichterungen des HGB für mittelgroße Kapitalgesellschaften.

Der Jahresabschluss vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.

Die Darstellungs-, Ansatz- und Bewertungsstetigkeit in Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung ist beibehalten.

Herstellungskosten beinhalten grundsätzlich keine Kosten der allgemeinen Verwaltung, Aufwendungen für soziale Einrichtungen, für freiwillige soziale Leistungen, für betriebliche Altersversorgung sowie keine Fremdkapitalzinsen.

B. Angaben zur Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Gegenüber dem Vorjahr wurden die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden nicht geändert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Vornahme der planmäßigen Abschreibungen erfolgte unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer nach der linearen Methode.

Bei den Vorräten sind die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe zu Anschaffungskosten angesetzt. Die Warenbestände sind zu fortgeschriebenen Einstandspreisen bewertet. Abwertungen für Bestandsrisiken, die sich aus der Lagerdauer und/oder der eingeschränkten Verwertbarkeit ergeben, wurden in angemessenem und ausreichendem Umfang vorgenommen.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und Sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert ausgewiesen. Die Bildung von Wertberichtigungen war nicht notwendig.

Der Ansatz der Wertpapiere den Umlaufvermögens erfolgt mit dem Marktpreis zum Abschlussstichtag.

Kassenbestände und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalwert angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Stichtag darstellen.

Die Posten des Eigenkapitals sind zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle im Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind ausreichend bemessen und nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung in der Höhe notwendig.

Die Verbindlichkeiten sind mit den jeweiligen Erfüllungsbeträgen angesetzt..

Fremdwährungsforderungen und -Verbindlichkeiten sind nicht vorhanden, Umrechnungen sind mithin nicht vorgenommen worden

C. Angaben und Erläuterungen zu Posten des Jahresabschlusses

1. Das Anlagevermögen entwickelte sich im Berichtsjahr wie folgt:

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Stand 01.01.2013 EUR	Zugänge 2013 EUR	Abgänge 2013 EUR	Stand 31.12.2013 EUR
ANLAGEVERMÖGEN
I. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.880.095,76	1.811.432,86	121.679,61	4.569.849,01
2. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	20.845,10	0,00	20.845,10	0,00
	2.900.940,86	1.811.432,86	142.524,71	4.569.849,01
II. Finanzanlagen
Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	2.900.940,86	1.811.432,86	142.524,71	4.569.849,01

	Abschreibungen
	Stand 01.01.2013 EUR	Zugänge 2013 EUR	Abgänge 2013 EUR	Stand 31.12.2013 EUR
ANLAGEVERMÖGEN
I. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	731.150,76	487.710,86	68.360,61,61	1.150.501,01
2. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
	731.150,76	487.710,86	68.360,61	1.150.501,01
II. Finanzanlagen
Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	731.150,76	487.710,86	68.360,61	1.150.501,01

	Buchwerte
	Stand 31.12.2013 EUR	Stand 31.12.2012 EUR
ANLAGEVERMÖGEN
I. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	3.419.348,00	2.148.945,00
2. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	20.845,10
	3.419.348,00	2.169.790,10
II. Finanzanlagen
Beteiligungen	0,00	0,00
	3.419.348,00	2.169.790,10

2. Forderungenspiegel

	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit		insgesamt EUR
	unter einem Jahr EUR	über einem Jahr EUR	insgesamt EUR
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00	0,00
2. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00	0,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	898.534,36	0,00	898.534,36
	898.534,36	0,00	898.534,36

3. Verbindlichkeitenspiegel

	Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit			insgesamt
	Bis zu einem Jahr EUR	ein bis fünf Jahre EUR	über fünf Jahre EUR	insgesamt
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	437.948,15	1.010.894,75	0,00	1.448.842,90
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	53.756,51	0,00	0,00	53.756,51
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
4. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00	0,00	0,00
5. Sonstige Verbindlichkeiten	805.612,46	0,00	0,00	805.612,46
	1.297.317,12	1.010.894,75	0,00	2.308.211,87

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Sicherungsübereignung von Sachanlagevermögen besichert.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind in Höhe von 6.027,73 EUR durch Eigentumsvorbehalte der Lieferanten besichert.

Die Sonstigen Verbindlichkeiten sind nicht besichert.

D. Sonstige Pflichtangaben

Haftungsverhältnisse i.S.d. § 251 HGB, die nicht aus der Bilanz ersichtlich sind, bestanden am Abschlussstichtag nicht.

1. Außerbilanzielle Geschäfte

Über die in der Bilanz ausgewiesenen Schuldposten hinaus bestehen außerbilanzielle Geschäfte in Form von Miet-, Leasing- und sonstigen Verträgen mit folgenden geschätzten Belastungen:

Fälligkeiten	EUR	davon gegenüber verbundenen Unternehmen EUR
Fällig bis zum 31. Dezember 2014	14.157,24	0,00
Fällig 01. Januar 2015, bis 31. Dezember 2017	23.956,11	0,00
Fällig nach dem 31. Dezember 2017	0,00	0,00
	38.113,35	0,00

Bei den außerbilanziellen Geschäften handelt es sich um Miet- und Pachtverträge über die Anmietung betriebsnotwendiger Vermögensgegenstände. Besondere Vorteile oder Risiken aus diesen Geschäften ergeben sich nicht.

Am Abschlussstichtag bestanden Verpflichtungen aus Avalkrediten für Mietbürgschaften in Höhe von insgesamt 661.013,20 EUR.

2. Gewinn- und Verlustrechnung

Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt wie bisher nach dem Gesamtkostenverfahren.

Import und Exportgeschäfte in fremder Währung sind nicht vorgenommen worden.

Die Umsatzerlöse betreffen im Wesentlichen Erlöse aus dem Verkauf von Textilien der modischen Damenoberbekleidung.

3. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag haben das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit belastet.

4. Mitarbeiterzahl

Der Personalbestand setzte sich im Geschäftsjahr 2013 im Durchschnitt (i.S.d. HGB) wie folgt zusammen:

	männlich	weiblich	Gesamt
Angestellte	0	230	230
Gewerbliche Mitarbeiter	0	0	0
	0	230	230

5. Organe der Gesellschaft

Zur alleinigen Geschäftsführerin der Gesellschaft ist bestellt (Stand: 31.12.2013):

―	die Kauffrau Barbara Reinwaldt, 41334 Nettetal

Die Geschäftsführerin der Gesellschaft ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

6. Verwendung des Jahresergebnisses

Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2013 beträgt 2.787.728,87 €.

Das Jahresergebnis wurde entsprechend der Vorschriften des Gesellschaftsvertrages auf die Gesellschafter verteilt.

Viersen, 28. August 2014

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2013

der Tredy - fashion GmbH, 41747 Viersen

A. Geschäftsverlauf und Lage der Gesellschaft

1. Geschäftstätigkeit

Die TREDY-fashion GmbH ist im Einzelhandel mit DOB und einem kleinen Randsortiment in Form von Accessoires tätig. Der überragende Teil unserer Kollektion besteht aus eigenen Entwürfen. Vom Design, über den Einkauf und die Qualitätssicherung finden alle Schritte bis die Ware für unserer Kunden in den Stores hängt, bei uns im Hause statt.

Der Vertrieb erfolgt ausschließlich in eigenen Filialen, welcher sich auf Mittel- und Großstädten konzentriert. Die Expansionsstrategie wurde auf fast jedes Bundesland ausgedehnt. Unsere Standorte wurden sorgfältig ausgewählt und befinden sich fast immer in 1a-Lagen in Fußgängerzonen. Auch Shoppingcenter stehen und standen im Expansionsfokus.

Im Geschäftsjahr 2013 haben wir 25 neue Standorte eröffnet. Dafür sind wir bereit kleinere Standorte (Einwohner unter 20.000) bei Beendigung der Festlaufmietzeit zu verlassen. Der zunehmende Online-Handel hat diese Städte dahingehend verändert, dass die Kunden ihr Einkaufserlebnis mit mehr Wettbewerbern aufsuchen. Stark rückläufige Kundenfrequenzen und demzufolge Schließungen von Wettbewerbern führen zu Leerstand in den Fußgängerzonen dieser Standorte.

Unsere Kundinnen sind im Schwerpunkt zwischen 35 und 55 Jahren! Wir überraschen Sie jeden Monat aufs Neue mit einer neuen Kollektion. Wichtig dabei ist, dass wir die Kollektion im mittleren Preisreglement anbieten können.

Die Firmenzentrale befindet sich im Mietverhältnis am Standort Vieren.

2. Geschäftsverlauf

Die Umsatzziele für das Geschäftsjahr 2013 konnten in vollem Umfang erreicht werden. Nach einem schwachen Start in das Jahr 2013 konnten wir in der 2. Jahreshälfte sehr gute Verkaufserfolge erzielen.

Die Kurzfristigkeit der Einkaufsstrategie kam uns dahingehend zu Gute, dass wir auf die positiv veränderte Umsatzsituation sehr gut reagieren konnten. Dem Einkaufsteam ist es gelungen den Modegeschmack unserer Kundinnen ausgezeichnet zu treffen. Eine Weiterentwicklung der Passformen und der Verarbeitungen konnte zusätzlich unsere Retour- und Preisänderungsquote positiv beeinflussen. Positiv zu diesem Ergebnis hat ebenfalls die Wetterlage beigetragen.

3. Beschaffung und Kollektion

Durch das schnelle Wachstum haben wir gerade auch im Einkaufsverhalten unsere Strategie angepasst.

Die Zusammenarbeit mit neuen Lieferanten wurde voran getrieben. Die Platzierung erhöhter Stückzahlen machte uns den Weg zu größeren Produzente frei. Aber auch unsere langfristigen Produzenten und Lieferanten waren bei der Platzierung unserer Ordermengen ein fester Bestandteil. So hat eine breite Aufstellung im Lieferantenmanagement die Ausfallquote von Lieferungen erheblich minimiert.

4. Personal

Die Mitarbeiterstruktur und Mitarbeiterzahl ist im Vergleich zum Schlussstand des vorherigen Geschäftsjahres, auch unter Berücksichtigung der Filialausweitung, erhöht worden. Im Geschäftsjahr 2014 hat durch die Filialausweitung eine weitere Erhöhung statt gefunden.

5. Lage des Unternehmens

Vermögens- und Finanzlage

Das bilanzielle Eigenkapital beträgt zum 31. Dezember 2013 in TEUR 5.183 und hat sich um TEUR 2.388 im Vergleich zum Vorjahr erhöht. Die Bilanzsumme ist von TEUR 1.595 auf TEUR 2.788 gestiegen. Hierdurch ändert sich die

Eigenkapitalquote von 56 % auf 59 %. Ersatz und Erweiterungsinvestitionen (Investitionen in zusätzliche Filialstandorte) in Höhe von TEUR 1.811 wurden durch Eigenmittel und die Aufnahme von Fremdkapital finanziert. Die Liquiditätslage unserer Gesellschaft ist gut. Wir haben unsere finanziellen Verpflichtungen stets fristgerecht erfüllt.

Ertragslage

Das Jahresergebnis 2013 hat sich gegenüber dem Vorjahr um TEUR 1.192 erhöht. Der Cash-flow aus laufender Geschäftstätigkeit ist von TEUR 1.992 auf TEUR 3.060 gestiegen. Das Jahresergebnis des Geschäftsjahres 2013 in auch in relativen Zahlen, bezogen auf den Umsatz, das bislang erfolgreichste der Unternehmensgeschichte.

Die Personalkosten sind gegenüber dem Vorjahr in absoluten Zahlen um TEUR 1.538 gestiegen, relativ, in Bezug auf den Umsatz, ist die Personalquote jedoch gleich geblieben bei ca. 17 %.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind ebenfalls in absoluten Zahlen um TEUR 1.940 gestiegen, relativ, in Bezug auf den Umsatz ist die Quote jedoch gesunken.

B. Voraussichtliche Entwicklung einschließlich Geschäftschancen

Entscheidende Wachstumsbeiträge, sowohl auf bereits vorhandenen Flächen, als auch auf zukünftigen neuen Flächen (Filialausweitung) werden erneut zu einem Umsatzzuwachs im Jahr 2014 führen.

Ein zunehmend interessanter neuer Wettbewerbermix in größeren Standorten wird dazu beitragen, den Kunden in den stationären Einzelhandel zu führen. Das Einkaufsverhalten unserer potenziellen Kunden wird selbstverständlich unsere Expansionsstrategie in genau diesen Standorten maßgebend beeinflussen.

Wir wollen mit unserer Marke "TREDY" dort sein, wo der Kunde ist.

Gemäß unserer Unternehmensplanung rechnen wir für das Geschäftsjahr 2014 mit einem starken Umsatzplus von ca. 10 % und einem Geschäftsergebnis von ca. 4 Millionen EUR.

Die gute Liquiditätslage bietet uns ausreichend Bewegungsspielräume für unsere weitere zukunftsorientierte Expansion.

In der Gesamtbetrachtung glauben die Geschäftsführung und die Gesellschafter uneingeschränkt an die Zukunft und engagieren sich mit ganzer Kraft für diesen Erfolg.

C. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres

Im Geschäftsjahr 2014 wird das Filialnetz der Gesellschaft weiter ausgebaut werden.

Die Finanzierung der Investitionen ist abschließend gesichert. Weitere Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach dem Schluss des Geschäftsjahres nicht eingetreten.

D. Risiken und Chancen, Risikomanagement

Unser Unternehmen unterliegt Risiken, die untrennbar mit der Geschäftstätigkeit verbunden sind, Wir sind bestrebt, diese Risiken auf ein akzeptables Maß zu begrenzen. Risikomanagement darf jedoch das Potential aus künftigen Geschäftschancen nicht verstellen.

Im Rahmen unseres Risikomanagements ist die Erstellung und Überwachung einer Jahresplanung auf Monatsbasis, die auf der Grundlage der Markteinschätzungen und Erfahrungen der Geschäftsführung aufgestellt wird, von entscheidender Bedeutung. Zum Liquiditätsmanagement wird eine fortlaufende Liquiditätsplanung auf Wochenbasis erstellt.

Ein nicht beeinflussbares Absatzrisiko geht von der Wetterlage aus, z.B. verringert ein langer Winter mit anschließendem schnellem Übergang auf sommerliche Temperaturen die Absatzmöglichkeiten für Übergangsmode. Neben der Wetterlage beeinflusst auch die zeitliche Terminierung von Feiertagen wie z. B. Ostern oder die Ferienzeit das Kaufverhalten unserer Kunden.

Ein wesentliches Risiko unserer Geschäftstätigkeit ist das Sortiment. Dabei kommt es einerseits darauf an, mit unseren selbstentworfenen Kollektionen sowie auch zugekaufter Sortimentsergänzungsware den Modegeschmack unserer Kundinnen zu treffen. Andererseits gehen zu lange Vorlaufzeiten in der Zusammenarbeit mit unseren Lieferanten mit dem Risiko einher, nicht in ausreichendem Maße auf kurzfristige Modetrends, z. B. Modefarben, reagieren zu können. Wir gehen bewusst keine langfristigen Einkaufskontrakte mit unseren Lieferanten ein. Ein Preisrisiko in unserer Einkaufstätigkeit wird nicht zuletzt durch die Entwicklung der entsprechenden Rohstoffpreise ausgelöst; insbesondere für Baumwolle, wobei deren Preis u. a. auch von der jeweiligen Ernte abhängt.

Unsere Umsätze werden überwiegend aus Bargeschäften und durch Zahlung mit Kreditkarten generiert, so dass Ausfallrisiken aus den Warenumsätzen begrenzt sind.

Ein Absatzrisiko geht von neu entstehenden Verkaufsflächen und damit jeweils lokal einhergehender Konkurrenz aus. Hier sind nicht zuletzt Outlet-Center zu nennen.

E. Der Bereich der Forschung und Entwicklung

Im Bereich Forschung und Entwicklung sind wir nicht tätig.

Viersen, 28. August 2014