Diakonie Südwestfalen Service GmbH

Siegen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

AKTIVSEITE

	31.12.2022		31.12.2021
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		155.466,00	184.814,10
		155.466,00	184.814,10
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	57.734,77		48.303,21
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	624.110,74		196.320,34
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	16.105,14		312.042,56
		697.950,65	556.666,11
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.158,57	148,31
		854.575,22	741.628,52

PASSIVSEITE

	31.12.2022		31.12.2021
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		52.000,00	52.000,00
II. Gewinnrücklagen		150.000,00	150.000,00
III. Gewinnvortrag		34.417,58	34.417,58
IV. Jahresüberschuss		12.997,81	0,00
		249.415,39	236.417,58
B. Rückstellungen		288.811,22	259.018,27
C. Verbindlichkeiten		316.348,61	246.192,67
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 316.348,61			(246.192,67)
davon Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern € 11.466,90			(35.356,31)
		854.575,22	741.628,52

Anhang zum Jahresabschluss 2022

I. Allgemeine Angaben

Die Diakonie Südwestfalen Service GmbH, Siegen, ist beim Amtsgericht Siegen unter der Nr. HRB 11438 eingetragen.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2022 ist entsprechend den Vorschriften des HGB (§§ 238 bis 288) und des GmbHG aufgestellt worden. Dabei wurde bei der Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB angewendet.

Bei der Diakonie Südwestfalen Service GmbH, Siegen, handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Das Gliederungsschema der Bilanz wurde unter Beachtung des GmbH-Gesetzes um den Posten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern erweitert.

Die Gesellschafter der Diakonie in Südwestfalen gemeinnützige GmbH werden als nahestehende Unternehmen bezeichnet. Das Gliederungsschema der Bilanz wurde unter Bezugnahme dieser Bezeichnung um den Posten Forderungen gegen nahestehende Unternehmen ergänzt.

Im Übrigen wurden die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen ist mit Anschaffungskosten bewertet. Der Abnutzung wird durch planmäßige lineare Abschreibungen über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer Rechnung getragen. Die Abschreibungen werden pro rata temporis ermittelt. Die Nutzungsdauer für die Betriebs- und Geschäftsausstattung beträgt zwischen 3 und 14 Jahren. Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu EUR 250,00 (zzgl. USt) werden aufwandswirksam erfasst. Anlagegüter mit Anschaffungskosten von mehr als EUR 250,00 bis einschließlich EUR 1.000,00 (zzgl. USt) werden als Sammelposten erfasst und über 5 Jahre linear abgeschrieben.

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgt mit den Anschaffungskosten zu letzten Einstandspreisen unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert unter Abzug von Wertberichtigungen angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen, das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale Abschläge berücksichtigt.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind mit ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber der Arbeitnehmerschaft bestehen bei der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse Rheinland-Westfalen (KZVK). Auf eine Bilanzierung der mittelbaren Pensionsverpflichtungen wurde in Ausübung des Wahlrechts nach § 28 Abs. 1 Satz 2 EGHGB verzichtet. Die Altersvorsorge durch die KZVK wird über jährliche Beiträge, die nach dem Kapitaldeckungsverfahren ermittelt werden, finanziert. Als Beitrag werden 6,0 % (Anteil Dienstgeber 5,25 %) des zusatzversorgungspflichtigen Entgelts erhoben. Der aufgrund der bestehenden Unterfinanzierung des Altbestands von Versorgungszusagen (Abrechnungsverband S) von 2019 bis 2044 jährlich zusätzlich zu leistende Stärkungsbeitrag beträgt für das Jahr 2022 T€ 14. Der Stärkungsbeitrag ist in zwölf gleich hohen monatlichen Teilbeträgen zu zahlen.

Sämtliche Forderungen und Verbindlichkeiten im Verbundbereich bzw. gegen nahestehende Unternehmen oder gegen den Gesellschafter bestehen aus Lieferungen und Leistungen bzw. aus laufenden Verrechnungen.

IV. Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen bestehen aus Pacht,- Leasing- und Wartungsverträgen und betragen T€ 212, davon T€ 0 mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren und gegenüber verbundenen Unternehmen T€ 169.

2. Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer (nach Vollkräften) - getrennt nach Dienstarten - beträgt:

	2022	2021	Veränderung
Wirtschafts- und Versorgungsdienst	115,74	111,73	4,0
Technischer Dienst	3,66	2,27	1,4
Verwaltungsdienst	1,03	1,00	0,0
	120,43	115,00	5,4

Nach Köpfen waren im Jahresdurchschnitt rd. 206 (2021: 197) Arbeitnehmer beschäftigt.

3. Geschäftsführung

Die Geschäftsführung lag im Geschäftsjahr 2022 bei:

	Herr Dr. med. Josef Rosenbauer, Arzt,
	Herr Diplom-Krankenhausbetriebswirt Harry Feige.

4. Konzernzugehörigkeit

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der Diakonie in Südwestfalen gemeinnützige Gesellschaft mit beschränkter Haftung, Siegen, einbezogen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Unternehmensregister unter HRB 3432 veröffentlicht.

Siegen, am 21. April 2023

Diakonie Südwestfalen Service GmbH, Siegen

Dr. med. Josef Rosenbauer, Geschäftsführer

Harry Feige, Geschäftsführer

Ergänzung zur Offenlegung des Jahresabschluss 2022

Der Jahresabschluss zum 31.12.2022 sowie die Ergebnisverwendung wurden durch die Gesellschafterversammlung am 29.06.2023 festgestellt.